IV.5Основные принципы кредитования и их содержание

Наиболее распространенной формой кредит-я явл-ся банк-е. Банк-е кредит-е основыв-ся на сл. общеэк. и специфичес. принципах.

Общеэконом.- это:

1) целенаправл-ть кредит-я- кредиты д. иметь конкрет. целев. хар-р. Использ-е кр-та не по целевому назнач-ю влечет за собой его досрочное взыскание.

2) дифференцированность кред-я проявляется в том, что кр-ты выдаются с учетом кред/способ-ти заемщика, а с др. стор. сумма выдаваемого кр-та д. соответствовать объему и струк-ре кредит. рес-сов кред-ра.

Специфич-е:

1) срочность-означает, что кр-т д. б. не просто возвращен. но при этом д. б. соблюдены установлен. сроки возврата.

2) возвратность- явл-ся той особенностью, к-я отличает кредит от др. эк-х категорий. Без возвратности существование кр-та невозможно.

3) платность – предполагает взимание %-в за польз-ние кр-том.

4) обеспеченность- кр-ты д. выдаваться при наличии конкрет. источ-в, способных обеспечить их возврат.

5) целевой характер кр-та- кредиты д. иметь конкрет. целевой хар-р.

IV.6Формы и виды кредита

Форма кр-та тесно связана с его струк-ой. Сущ-ет несколько классификаций:

1) в завис. от хар-ра ссуженной ст-ти: денежная (в качестве ссуж.ст-ти выступ-ют ДС в нац. или ин.валюте в виде безнал-х денег, реже в налич-ти), товарная (различные ТМЦ), смешанная или товарно-денеж-я (ссуж.ст-ть может менять материально-вещественную форму в проц-се своего движения).

2) в завис-ти от хар-ра кредитора: банковская (банк м. выступать и в роли заемщика, принимая от юр. и физ.лиц ср-ва в депозиты и вклады, привлекая межбанк-й кр-т; и в роли кред-ра, размещая мобил-ные рес-сы среди юр.и физ.лиц от своего имени), хозяйственная или комм.кредит (это кредит.отнош-я м/у 2 хоз. субъектами, т.е. это отсрочка платежа за поставленную прод-ю, выполненные работы или услуги. Продуктом его является вексель), госуд-я (1 из сторон –гос-во, выступающее в роли кред-ра, заемщика (выпуск долговых ЦБ, гос.займы для покрытия бюджет-го дефицита) или гаранта (кред.отнош-я за пределами гос.)), международная, гражданская (м/у физ.лицами, самая 1 форма – ростовщический кр-т).

В завис-ти от целевого хар-ра кр-та выд-ют: производительная (ссуж.ст-сть вовлекается в проц-с кругооборота К хоз субъектов в целях получения П) и потребительская (кредит.отнош-я, позволяющие заемщику удовлетворить какие-либо личные потреб-ти). Кроме того выделяют: прямую и косвенную (не оформляется кред.договор) формы кредита, явную (целевое назначение кредита) и скрытую, старую и новую, основную и дополнительную, развитую и неразвитую (по степени распространенности).

Вид кредита – это детальное проявление форм кр-та, дет.характеристика по организационно-эк. признакам, используемая для классификации кредита.

1) по субъекту кредит-ния: физ., юр.лицам, банкам и др.фин.учрежд-ям, гос.

2) от сферы прим-ния (произ-во и обращ-е).

3) от отраслевой направлен-ти: кр. в промышл., с/х, транспорт, связь.

4)от характера объекта кредит-ния: кр., направляемые на созд-е и пополн-е осн-го и оборот-го К (по отд.элем-там затрат и по совокупности тмц, запасов и затрат).

5) по сроку (до востреб-ния, срочные).

6) от соблюдения сроков погашения кр. (срочные, отсроченные, просроченные).

7) по хар-ру обеспеч-я: полностью обеспеченные, частично, необеспеч.

8) в зав.от платности: кр.,предоставляемые по льгот-й % ставке, по базисной, по повышенной

9) в зав от валюты: в нац, ин., в межд.вал.ед.

10) в зав. от лимита кр.: лимитированные кр-ты, револьверные.

11) от ссудного счета: кр. по простому ссуд. счету (выдача и погашение кр. учитывается на отд.открываемом ссудном счете. При этом выдача ДС - на р/с заемщика, либо минуя р/с сразу на погашение его долговых обязательств), по овердрафту (без открытия ссуд.счета), по контокор-му счету (функц-ет одновременно и как р/с и как ссуд. счет. Если по контокор.сч. +сальдо, то у клиента имеется свободный остаток по р/с, на который ком.банк начисляет % по депозитам и вкладам и выплачивает его клиенту, если - , то клиент пользуется кр-том и ком.банк взыскивает % за кр-т).