3. Кредитование ооо «молоко зауралья» Сбербанком рф

1. Организация кредитования и условия получения кредитов

Механизм кредитования и организация кредитной работы в банке определяется каждым банком самостоятельно на основе действующих рекомендаций Центрального банка. Специфика организации кредитования каждого конкретного банка отражается в самостоятельно разрабатываемом и утверждаемом руководством банка Положении о кредитовании, которое определяет внутренние правила организации кредитной работы в банке и основные этапы, механизм и критерии работы с клиентами.

Весьма важен вопрос о наиболее характерных целях получения кредитов. Прежде всего кредит можно использовать на инвестиционные цели и на пополнение оборотных средств. Не менее важно знать, как расходуется кредит, связанный с разными условиями продажи и покупки товаров.

Важный момент – процесс принятия решения относительно выдачи кредита. Принятие кредитного решения в банке основывается на четком разграничении обязанностей и ответственности каждого служащего, участвующего в процессе: таким образом банк сводит до минимума вероятность злоупотребления полномочиями со стороны своих сотрудников.

Решение о предоставлении кредита в подавляющем большинстве случаев принимается на основе аналитического отчета, подготовленного кредитным аналитиком – специалистом, обязанным раскрывать все достоинства и недостатки получателя кредита перед руководством банка.

В различных банках процесс принятия кредитного решения организован по-разному. Тем не менее существуют обязательные для всех банков функции: поддержание отношений с клиентами, анализ и управление рисками, принятие окончательных решений. Необходимый минимум документов, требуемый при решении вопроса о выделении кредита от заемщика, - баланс предприятия и отчет о прибылях и убытках.

Для рассмотрения вопроса о выдаче ссуды клиент представляет в банк документы в соответствии с разработанным и утвержденным Положением о кредитовании перечнем. При этом для разных групп клиентуры могут разрабатываться различные перечни необходимых документов.

Схема кредитования включает следующие основные этапы:

-рассмотрение заявки на кредит;

-изучение кредитоспособности заемщика;

-оформление кредитного договора;

-выдача кредита;

-контроль за исполнением кредитной сделки.

Рассмотрение заявки заемщика, поступившей в банк, начинается с рассмотрения документов. В этих документах содержатся основные сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: цель, размер, вид, срок, возможное обеспечение. В соответствии с предъявляемыми банком требованиями к ходатайству прилагаются необходимые документы в зависимости от характера кредитной операции. В составе примерного пакета документов могут быть следующие:

1. Копии учредительных документов, уставов, положений, договоров аренды, регистрационных удостоверений (свидетельств) или патентов; документы, удостоверяющие право на пользование или полное хозяйственное ведение земельным участком, заверенные нотариально; паспорта граждан и другие документы, подтверждающие правомочность клиента в получении кредита;

2. Баланс заемщика на 1-е число последнего месяца и последнюю квартальную дату с необходимым приложением к нему;

3. Технико-экономический расчет, характеризующий уровень рентабельности кредитуемого мероприятия и срок его окупаемости;

4. Копии договоров в подтверждение кредитуемой сделки (на поставку и реализацию материальных ценностей, копии счета на товарно-материальные ценности и т.п.);

5. Сведения о кредитах, полученных в других банках(выписки по счетам);

6. Документы, подтверждающие право собственности заемщика на имущество, которое передается в залог в целях обеспечения обязательства;

7. Отчетность для определения кредитоспособности заемщика: отчет по труду, отчет о финансовых результатах и их использовании, отчет об обороте кассы, расчет налога от фактической прибыли за год;

8. Документы, подтверждающие обеспечение обязательств по возврату кредита;

9. Бизнес-план, если кредит предоставляется начинающему предприятию, которое не имеет финансовых отчетов и другой документации.

В необходимых случаях банк может потребовать от заемщика и другие документы и сведения, подтверждающие обеспеченность возврата кредита, а также платежеспособность заемщика и гаранта. В то же время для заемщиков, имеющих постоянные кредитные отношения с банком, перечень представляемых документов может быть сокращен.

Изучение кредитоспособности заемщика, т.е. его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, начинается с изучения риска непогашения кредита. Рик непогашения кредита может возникнуть под воздействием многих факторов, поэтому прежде чем принимать решение о предоставлении кредита клиенту, банк анализирует его кредитоспособность. Этот показатель оказывает влияние на ликвидность банка. При анализе кредитоспособности заемщика учитываются следующие факторы:

1. Дееспособность в отношении ссуд. Предоставляя ссуду плательщику, необходимо ознакомиться с Уставом и положением, определяющими правомочность лиц выступить от имени заемщика;

2. Деловая репутация заемщика. Под репутацией, применительно к кредитной сделке, понимают не просто готовность вернуть долг, но и выполнить все обязательства по условиям соглашения;

3. Способность получить доход. Банку необходимо оценить способность заемщика заработать средства, достаточные для погашения ссуды.

Финансовое состояние предприятия выражается его платежеспособностью:

1. Вовремя удовлетворять платежные требования в соответствии с хозяйственными договорами;

2. Возмещать кредиты;

3. Выплачивать рабочим и служащим заработную плату;

4. Вносить платежи и налоги в бюджет.

Банковский анализ кредитоспособности может производиться как по ограниченному, так и по расширенному кругу показателей, которые отражают различные стороны деятельности заемщика. Проведение того или иного анализа зависит от размеров и сроков предоставления ссуд, имеющегося у заемщика обеспечения испрашиваемого кредита, надежности гаранта и других условий [6].

Кредитоспособность предприятия — это способность экономических субъектов своевременно и в полном объёме рассчитываться по своим обязательствам в связи с возвратом кредита. Оценивается данная категория с помощью критериев, соответствие или несоответствие которым повышает или понижает вероятность возврата предприятием кредита. Эта проблема имеет два аспекта: первый - определение кредитоспособности заемщика с позиций банка - кредитора. Второй аспект проблемы заключается в определении соответствия требованиям кредитоспособности самим предприятием и проведении мероприятий по её повышению.

Законодательные основы операций по кредитованию изложены в ст.819—821 Гражданского кодекса РФ, а также в Федеральном законе о банках и банковской деятельности. Понятие кредитоспособности и методы её оценки более детально рассматриваются в нормативно-правовых актах различных субъектов — участников рынка кредитных услуг. Так Методические рекомендации ЦБ России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата» от 31.08.1998 года в п.1 указывают, что «до принятия банком решения о целесообразности предоставления денежных средств клиенту банку - кредитору следует тщательно изучить все представленные заемщиком документы (копии учредительных документов, бухгалтерскую, статистическую и финансовую отчетность /баланс и приложения к нему, расшифровки отдельных показателей деятельности; бизнес - план, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных денежных средств/график поступлений и платежей клиента - заемщика; технико-экономическое, обоснование, характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки), а также провести проверку достоверности кредитуемых сделок, изучить кредитную историю клиента - заемщика, проанализировать вопрос о наличии или отсутствии задолженности по обязательствам клиента - заемщика, в том числе просроченной, проверить полномочия должностных лиц клиента - заемщика, подписывающих договор на предоставление денежных средств, проверить наличие и качество обеспечения (залога, банковской гарантии, поручительства, страхового полиса и др.), оценить полученную информацию [12].