1.2 Программы кредитования сельхозпредприятий

Рост кредитоспособности сельхозпредприятий и позитивные результаты кредитования аграрного сектора в предыдущие годы создают предпосылки для улучшения инвестиционного климата в АПК. С начала прошлого года банки прокредитовали сельхозпредприятия на сумму, практически вдвое превышающую аналогичный показатель предыдущего года. Однако если вначале банки преимущественно присматривались к отрасли, то во второй год работа по кредитованию АПК приобрела целенаправленный характер. С учетом повышения кредитоспособности сельхозпредприятий и позитивных результатов кредитования аграрного сектора в предыдущие годы это создает предпосылки для дальнейшего роста кредитных вложений банков в сельское хозяйство.

Еще несколько лет назад сельхозпредприятия всерьез не могли рассчитывать на получение кредита в отечественных банках. Свое нежелание сотрудничать с аграриями банкиры объясняли в первую очередь убыточностью отрасли, неудовлетворительным финансовым состоянием подавляющего большинства предприятий АПК, а также низким уровнем возвратности кредитов. Но улучшение финансового состояния сельхозпредприятий изменило отношение к ним как к потенциальным заемщикам. Одним из основных факторов, повысивших интерес к сельскому хозяйству, стало коренное реформирование государством отношений в сфере АПК. В рамках приоритетного национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса (АПК)» государство оказывает поддержку сельскохозяйственным предприятиям, разрабатывая специальные программы и субсидируя часть процентной ставки по кредитам для сельхозпредприятий из госбюджета. В дополнение к стандартным кредитным продуктам банки так же разрабатывают специальные программы кредитования, нацеленные исключительно на аграриев такие, как кредитование под залог грядущего урожая, предоставление средств для покупки сельхозтехники и оборудования под ее же залог, кредитование под залог сельскохозяйственных земель и т.д.

Конкретные условия сельхозкредитов для представителей АПК варьируют в различных кредитующих организациях и зависят, главным образом, от текущей кредитной политики банка или его подразделения.

Рассмотрим некоторые варианты кредитных продуктов для предприятий АПК, используемые коммерческими банками в настоящее время:

Кредитование под залог будущего урожая.

Этот вид кредитования доступен как предприятиям и индивидуальным предпринимателям, являющимся клиентами банка (необходимо иметь расчетный счет и обороты в банке), с положительной кредитной историей. Под положительной кредитной историей подразумевается отсутствие случаев просроченных обязательств перед банком за период от 180 дней до года, либо число технических просрочек, не превышающее определенный лимит.

Необходимо отметить, что в структуре залога по запрашиваемому кредиту будущий урожай сельскохозяйственных культур не может составлять более половины от общей суммы обязательств заемщика по кредиту. Оставшаяся половина залоговых обязательств должна быть обеспечена иным имуществом (основными средствами).

Чтобы определить количественный состав будущего урожая сельскохозяйственных культур, являющегося предметом залога, берут фактические данные об урожайности данных культур за последние три года, прогноз по их урожайности по соответствующему региону, составленный Управлением сельского хозяйства (или другой компетентной организацией) и данные технологической карты возделывания с/х культур, представленные заемщиком. При расчете залоговой стоимости учитывается количественный состав земель и ожидаемая себестоимость с применением специального поправочного коэффициента банка (обычно от 0,5 до 0,7). Кроме того, будущий урожай, отдаваемый в залог, подлежит страхованию в пользу банка или банк назначается выгодоприобретателем. После окончания полевых работ банк, как правило, переоформляет договор залога с заемщиком, заменяя будущий урожай на готовую продукцию или товар в обороте, предоставляя заемщику возможность реализовать уже собранный урожай для погашения задолженности по кредиту.

Кредитование под залог приобретаемой техники и оборудования.

Банк может предоставлять кредиты под залог приобретаемой техники и/или оборудования, давая возможность заемщику обновить парк сельскохозяйственной техники и оборудования на взаимовыгодных условиях.

В качестве заемщиков могут выступать субъекты малого и среднего бизнеса. Сумма авансового платежа заемщика, который перечисляется в качестве оплаты приобретаемой техники или оборудования, должна составлять от 10 - 20% от стоимости данного имущества.

В первую очередь банком принимается решение о предоставлении кредита или отказе в его выдаче на основании документов, предоставленных заемщиком. Если банк принимает положительное решение по этому вопросу, надлежащие уведомления направляются продавцу и заемщику. После чего заемщик и продавец составляют договор купли-продажи, обязательно оговаривающий переход права собственности на технику после получения продавцом аванса. После регистрации купленной техники в Гостехнадзоре и внесения необходимых отметок в паспорт самоходной машины, или же после оформления акта перехода права собственности на приобретаемое имущество, не подлежащее государственной регистрации, оформляется страховая документация. Далее банк и заемщик заключают кредитный договор и договор залога. Только после этого проводится перечисление денежных средств продавцу приобретаемого заемщиком имущества. Данный вид кредитов обычно дается на срок около пяти лет.

Кредитование под залог сельскохозяйственных земель.

Такие кредиты предоставляются под залог земель сельскохозяйственного назначения, которые принадлежат заемщику либо иным лицам.

Банк определяет рыночную стоимость земель и возможность выдачи кредита, принимая во внимание нижеследующие критерии:

- наличие подъездных путей;

- степень раздробленности участков и их удаленность от населенных пунктов и мест снабжения, переработки, а также хранения продукции;

- назначение земель, соответствие разрешенного и их фактического текущего использования;

- применяемые способы землепользования вблизи рассматриваемого земельного участка;

- перспектива развития района, в котором располагаются данные земли;

- кадастровая стоимость земельного участка с учетом прогнозируемых изменений на рынке земли.

Чтобы банк мог принять сельскохозяйственные земли в качестве залога по запрашиваемому кредиту, необходимо оформить и зарегистрировать договор ипотеки в Государственной регистрационной службе. После чего банк-кредитор выдает денежные средства, предназначенные как для пополнения оборотных средств заемщика, так и для финансирования различных инвестиционных программ [10].

Некоторые общие условия предоставления кредитов сельскохозяйственным предприятиям.

Если основным источником погашения задолженности по кредиту является выручка от реализации сельхозпродукции, банк обязательно отслеживает изменение количества пахотных земель заемщика для оперативной оценки рисков банка, связанных с переводом земель заемщика в пользу других предприятий в период действия кредитного договора. Очевидно, что вывод земель может привести к тому, что заемщик не будет достигать плановых показателей хозяйственной деятельности, и соответственно, не получит достаточно средств для погашения кредита, что повлечет за собой образование просроченной задолженности. Именно поэтому банк всегда обращает особое внимание на сроки действия договоров аренды земель, которые в норме должны превышать срок кредита. Кроме того кредитные организации с опаской относится к договорам земельной субаренды.

Дополнительные услуги банка для сельхозпроизводителей: По вопросам субсидирования потенциальных и действующих заемщиков квалифицированно проконсультируют работники кредитного отдела. Помимо того, в банке можно получить помощь в подготовке всех необходимых документов для получения субсидий из бюджета федерального или регионального уровня [8].