2.1.1. Идентификация рисков

Идентификацией рисков называют процесс постоянного и систематического выявления источников рисков, определения факторов рисков, их классификации и предварительной оценки значимости различных факторов рисков для реализации коммерческого проекта.

Процесс идентификации рисков включает ряд последовательных процедур:

1. выявление источников (причин) рисков;

2. определение возможных для данного проекта типов рисков;

3. определение категорий оценки рисков, выбор критериев и параметров для оценки каждого типа риска и сравнительной оценки рисков, суммирование рисков;

4. определение граничных условий для оценки рисков и приемлемого уровня каждого риска;

5. определение зон повышенного риска;

6. определение временной последовательности возникновения различных видов рисков и привязка ее к соответствующим этапам осуществления коммерческого проекта;

7. оценка вероятности возникновения разных типов рисков и ущерба от них, графическое отображение рисков в координатах: величина потерь / вероятность;

8. вербальное описание и графическое представление рисков с оценкой возможности их возникновения.

Основные источники возникновения рисков:

• финансовые и экономические условия предпринимательской деятельности;

• организация выполнения и управление (менеджмент) проектом;

• политические условия предпринимательской деятельности;

• обстоятельства, связанные с выполнением коммерческого проекта;

• физические повреждения материальных ценностей;

• конструктивные, технологические особенности коммерческого проекта;

• утечка конфиденциальной информации;

• стихийные бедствия;

• экологические условия и др.

Наиболее часто возникают и достаточно весомы финансовые риски и риски организации выполнения, управления проектом. После выявления факторов рисков, свойственных анализируемому проекту, составляется их предварительный перечень, который и служит основой для последующего анализа и оценки рисков.

2.1.2. Анализ и оценка рисков

В процессе риск-менеджмента важнейшим этапом является анализ и оценка риска. Необходимость этого этапа определяется потребностью выявить степень возможности возникновения риска и величину потерь в случае его возникновения. Цель учета риска  защита от катастрофических убытков и минимизация затрат на прирост стоимости капитала. В широком смысле принципиальными целями учета и управления риском являются:

• обеспечение экономической прибыльности проекта для предприятия;

• достижение полезности и ценности для общества;

• достижение общественного одобрения, публичного признания проекта (в плане воздействия на окружающую среду и т.д.); снятие политических проблем (например, в области ядерной энергетики).

Расчет и анализ рисков может включать:

1. моделирование последствий каждого фактора риска;

2. определение реальной (прогнозируемой) возможности появления каждого фактора риска и потерь (в денежном выражении);

3. временное распределение рисков (это учет того, что часто многие риски сосредоточены на начальных этапах реализации проекта и исчезают по мере приближения к завершению работ);

4. построение структурно-элементной модели факторов риска с идентификацией каждого фактора и его количественной оценкой;

5. ранжирование факторов риска по значимости и выбор наиболее опасных (угрожающих) рисков;

6. создание базы данных (базы знаний) по аналогичным проектам о приемлемости того или иного уровня / фактора риска;

7. выбор альтернативных критериев для выработки стратегии управления риском;

8. максимизация ликвидности;

9. максимизация прибыльности для фиксированных уровней ликвидности и риска;

10. минимизация риска для фиксированных уровней ликвидности и прибыли / рентабельности.

Основными критериями при идентификации и оценке рисков, являются:

• приемлемая точность оценки количественных характеристик риска;

• степень важности влияния различных факторов риска на стоимость проекта (на соответствующей стадии анализа  в проекте, коммерческом предложении и т.д.);

• потенциальные дополнительные затраты, связанные с условиями контракта (участие заказчика в работах, штрафы, бонусы, их размеры и время введения, затраты при увеличении длительности или отсрочке начала проекта, штрафы из-за плохой работы компании, плохого качества товаров, выпускаемых ею, ответственности за брак и т.д.);

• финансовые риски (неплатежеспособность, потоки наличных денег, отмена (аннулирование) или падение стоимости ценных бумаг и гарантий, налоги и пошлины и т.д.;

• стоимостная оценка скрытых неблагоприятных факторов.