Темы рефератов

1. Структура учетной политики для целей налогообложения

2. Учетная политика для целей налогообложения по налогу на прибыль

3. Учетная политика для целей налогообложения по НДС

4. Формирование резервов в налоговом учете

5. Особенности определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами

6. Налоговый учет у профессиональных участников рынка ценных бумаг

7. Организация налогового учета в кредитных организациях

8. Специфика налогового учета в страховых организациях

9. Налоговый учет в негосударственных Пенсионных фондах

10. Практика применения ПБУ 18/02

11. Применение ст. 40 НК РФ для целей налогообложения

12. Особенности обложения налогом на прибыль иностранных организаций, действующих на территории РФ

13. Применение норм международных соглашений об избежании двойного налогообложения

14. Автоматизация налогового учета

15. Сравнение положений гл. 25 НК РФ и МСФО 12

16. Изменения в исчислении налога на прибыль с 2011г.

17. Изменения в исчислении НДС с 2011г.

18. Изменения в исчислении НДФЛ с 2011г.

19. Изменения в специальных налоговых режимах с 2011г.

20. Направления сближения бухгалтерского и налогового учета

Вопросы для зачета:

1. Структура налоговой системы и налоговая политика в РФ

2. Участники налоговых отношений, их права и обязанности.

3. Налоговый контроль – основные формы и порядок осуществления

4. Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение

5. Понятие, виды налоговых санкций и порядок их взыскания с юридических и физических лиц.

6. Обжалование актов налоговых органов.

7. Учетная политика для целей налогообложения – порядок составления, изменения и дополнения

8. Различия бухгалтерского (финансового) и налогового учета.

9. Налог на добавленную стоимость: плательщики, объект налогообложения, необлагаемые налогом операции

10. Учет НДС, оплаченного за приобретенные товаро-материальные ценности (у покупателя)

11. Учет НДС при реализации товароматериальные ценности (у продавца)

12. Освобождение от уплаты НДС (ст. 145 НК РФ)

13. Порядок возмещения НДС из бюджета. Декларация по НДС

14. Акцизы - объект налогообложения, определение налоговой базы, сроки и порядок уплаты, отражение в финансовом учете

15. Налог на прибыль – налогоплательщики, налоговый и отчетный период, ставки налога

16. Методы определения налоговой базы по налогу на прибыль

17. Доходы организации – их классификация; доходы, не учитываемые для целей налогообложения

18. Расходы для целей обложения налогом на прибыль - принципы признания, классификация

19. Регистры налогового учета. Декларация по налогу на прибыль

20. Исчисление суммы и сроки уплаты налога на прибыль в бюджет

21. ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций»

22. НДФЛ – налоговая база и доходы, не подлежащие налогообложению

23. НДФЛ – налоговые вычеты, ставки налога

24. Отражение в бухгалтерском учете удержанного НДФЛ, формы 2-НДФЛ и 3-НДФЛ

25. Страховые взносы во внебюджетные фонды – плательщики, определение налоговой базы, отражение в финансовом учете

26. Страховые взносы во внебюджетные фонды - сроки и порядок уплаты, отчетность

27. Начисление страховых взносов по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

28. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) – налогоплательщики, налоговая база, ставка, исчисление, сроки уплаты, отражение в финансовом учете

29. УСНО - налогоплательщики, налоговая база, ставки, исчисление, сроки уплаты, отражение в налоговом учете

30. ЕНВД - налогоплательщики, налоговая база, ставки, исчисление, сроки уплаты, отражение в финансовом учете

31. Совмещение налоговых режимов. Порядок ведения раздельного учета

32. Транспортный налог - налогоплательщики, налоговая база, ставки, исчисление, сроки уплаты, отражение в финансовом учете

33. Налог на игорный бизнес - налогоплательщики, налоговая база, ставки, исчисление, сроки уплаты, отражение в финансовом учете

34. Налог на имущество организаций - налогоплательщики, налоговая база, ставки, исчисление, сроки уплаты, отражение в финансовом учете

35. Земельный налог - налогоплательщики, налоговая база, ставки, исчисление, сроки уплаты, отражение в финансовом учете