4.1 Анализ безубыточности

Наш анализ безубыточности основан на поддержании такого уровня накладных расходов, который оставлял бы двери компании открытыми для всех. Фиксированные затраты, включая аренду зданий, зарплату служащим, оплату услуг и маркетинг, составят 10 250 руб. Эта сумма объясняется широким использованием помощи волонтеров. Средний размер прибыли зависит от среднего размера членских взносов. Кроме того, результат анализа основан на оценке среднего количества участников, ежемесячно вовлеченных в наши программы.

4.2 Прогноз финансирования

Ежемесячные доходы в 2006 г. имеют переменный размер, поскольку спортивные соревнования носят сезонный характер и зависят от популярности того или иного вида спорта. Прогнозируемый доход колеблется в диапазоне от крайне малого уровня, равного 16 353 руб. в сентябре, когда занятия в школах только начинаются, до 115 360 руб. в ноябре, когда чемпионаты по футболу, американскому футболу и волейболу находятся в разгаре.

Спонсоры. Величина спонсорской помощи зависит от активности волонтеров, собирающих благотворительные взносы от корпораций и отдельных лиц. Кроме того, компания планирует увеличить долю корпоративной помощи, организовав специальную программу, в рамках которой конкретная корпорация устанавливала бы связь с конкретной школой. Роль спонсоров и доноров будет постоянно возрастать.

"Вкус меда". Компания Все для спорта создала кулинарную традицию, проводя регулярные благотворительные обеды "Вкус меда". В этот день рестораны всего района согласовывают друг с другом состав меню, а корпорации и отдельные лица делают благотворительные взносы, оплачивая обед. Благотворительный обед "Вкус меда" стал ежегодным и в последний год его успех стал наибольшим за десять лет. Это объясняется большой популярностью, корпоративной помощью и самоотверженностью волонтеров.

Купоны. Начиная с 2003 г., участники соревнований по футболу, волейболу и баскетболу продают купонные книжки, пользующиеся популярностью. Большая поддержка этих соревнований в среде бизнесменов нашего района обеспечивает благоприятную среду для этих маркетинговых мероприятий.

Гранты. Компания Все для спорта продолжает подавать запросы на локальные и общенациональные гранты, соответствующие целям и методам ее работы. В число фондов, предоставляющих гранты, входят департамент по жилищному и городскому строительству, фонд Подержки спорта, а также фонд Семья и дети.

Компания продолжает работу над расширением влияния фонда Все для спорта и отдыха. Фонд планирует установить контакты с ключевыми персонами и организациями, желающими оказывать крупную финансовую поддержку компании Все для спорта на постоянной основе. Долгосрочная цель этого сотрудничества заключается в обеспечении финансовой стабильности для поддержки высокого качества программ и сокращения роли членских взносов в бюджете компании. Поиски дополнительных источников дохода объясняются, например, необходимостью оплачивать постоянно возрастающую арендную плату за использование спортивных сооружений.

4.2.1 Финансирование за счет членских взносов

Ниже приведены прогнозные величины ежегодных доходов, поступающих за счет членских взносов. Обратите внимание на их сезонный характер и перекрытие сроков соревнований по разным видам спорта.

4.2.2 Финансирование за счет благотворительных мероприятий

Чрезвычайно важными источниками финансирования нашей компании являются благотворительные мероприятия "Вкус победы" и "Купоны".

4.2.3 Финансирование за счет благотворительных взносов

Благотворительные взносы от отдельных лиц и компаний являются одним из основных источников дохода. Наша цель - увеличить долю корпоративных взносов. Кроме того, предполагается увеличение размеров спонсорской помощи, например, за счет приобретения специального спортивного оборудования.

4.3 Прогноз затрат

Формируя смету расходов, мы стремились обеспечить получение максимальной прибыли за счет благотворительных мероприятий и усилий по продвижению на рынок. Необходимо внимательно следить за тем, какие мероприятия приносят наибольшую прибыль. Кроме того, одним из основных резервов экономии является объем работы волонтеров. Следует ограничить максимальное количество часов, запланированных на работу волонтеров.