5 Вопрос.

Банки возникают на основе товарно-денежных отношений и поэтому существуют при различных общественно-экономических формациях. Их появление относят к XVI веку и связывают с функциями приема вкладов, посредничества в платежах и кредитованием торговли. Капиталистические банки возникли в связи с ростом потребностей производства, ускорением оборота торговли, капитала. Использование в широких масштабах наемного труда вызвало необходимость выплаты доходов в денежной форме. Развитие регулярного денежного оборота, организацию и обслуживание которого стали осуществлять банки, породило особую форму предпринимательства – банковскую. Сегодня коммерческие банки – главное звено кредитной системы в развитых странах, которые:

• фактически располагают правом создания платежных средств; на базе их операций возникают кредитные деньги;

• неизбежно становятся центрами организации расчетов, связанных с платежами экономических агентов и расходованием средств на текущих счетах. Тем самым эти экономические учреждения оказываются центрами перераспределения денежных потоков, и следовательно, - крупнейшими расчетными и кассовыми центрами;

• занимают центральное место в системе кредитования юридических и физических лиц, а также государства;

представляют собой уникальную модель кредитных учреждений универсального типа. Часто коммерческие банки называют «финансовыми супермаркетами», поскольку их активные операции характеризуются, как правило, высокой степенью диверсификации.

Банк – это многопрофильный институт управления в денежно-кредитной системе посредничеством в кредите, платежах; эмиссией кредитных денег и орудий их обращения, другими денежными операциями на макро- и микро-уровнях.

Помимо сущности для характеристики банка используется ряд понятий: «функция», «услуга», «операция», «сделка», «продукт». Все они раскрывают содержание деятельности банка и нередко употребляются как синонимы.

Рассмотрим наиболее широкое из них: «функция». Большинство ученых функции банков определяют единодушно. Это:

-посредничество в кредите между денежными и функционирующими капиталистами; государством и населением;

-посредничество в платежах;

-мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал;

-создание кредитных орудий обращения, осуществление кредитных операций, замещающих действительные деньги.

Выполняя перечисленные функции, банки содействуют расширенному воспроизводству путем:

-предоставления ссудных капиталов в распоряжение предпринимателей, использующих их для расширения предприятий;

-кредитование потребностей государства и населения;

-сокращения непроизводительных издержек обращения благодаря концентрации кассовых операций, развитию безналичных расчетов и замене металлических денег кредитными орудиями обращения;

-мобилизации денежных сбережений и части лично потребляемых доходов, превращения их в дополнительный капитал.

При этом реализуется роль банков в рыночной экономике.

Рассмотрим ряд основ организации деятельности коммерческих банков.

Прежде всего следует отметить организационно-правовую форму, в соответствии с которой КБ подразделяется на унитарные и паевые.

Прежняя административно-командная система управления экономикой предполагала унитарную форму собственности, единовластие и единоначалие. С переходом к рынку банковская система, сначала СССР, была реорганизована по отраслевому принципу (1987г.), а с 1991г. – все государственные специализированные КБ уже в России были преобразованы в коммерческие на паевых основах (ТОО, совместные и акционерные).

Однако, несмотря на коммерциализацию в деятельности многих из них сохраняются черты «старых» КБ, из которых они были преобразованы.

В условиях реструктуризации кредитной системы специалисты предлагают расширить «многоукладность» КБ, развивая, в частности, сектор государственных.

К организационным основам деятельности КБ относится также и специализация. Большинство российских КБ универсальны, так как в кризисных условиях переходного периода так легче выживать. Вместе с тем, на разных уровнях государственного управления все чаще поднимается вопрос о создании банков развития, сельскохозяйственных, кооперативных и т.п., потребность в которых ощущается для решения задач развития национальной экономики.

Организационная характеристика КБ предполагает также правовую регламентацию его «жизненного цикла»: создание, развитие и ликвидацию. Все эти этапы развития имеют соответствующую процедуру, определяемую федеральными законами РФ и контролируемые, в частности, Центральным банком. В частности, деятельность любого КБ определяется уставом, который принимается самим банком, и лицензией, выдаваемой Центральным Банком. Устав включает в себя все необходимые положения а данные, не противоречащие требованиям законодательных норм и связанные с особенностями деятельности конкретного банка. Лицензия дает право КБ осуществлять свою деятельность согласно уставу. В ней содержится перечень всех операций, которые банки имеют право выполнять. Лицензии бывают временные (до года) и основные (генеральные). Статус юридического лица КБ получает только после регистрации его устава в ЦБ РФ и получения лицензии.

Последующие изменения в жизненном цикле (наращивание капитала, расширение круга операций, создание филиалов и т.п.) сопровождаются соответствующим согласованием этих действий с Центральным банком и внесением коррективов в документы.

В организационном отношении КБ имеет также внутреннюю структуру управления, которая предполагает различные формы. Международная практика предполагает в основном: пирамидальную (6-8 отделов подчинены вертикально высшему руководству); географическую (усиление специализации, расширение филиальной сети, возникают промежуточные звенья между высшим руководством и низовыми структурами), функциональную (при усложнении и расширении банковских услуг формируется детальная специализация на низовом уровне) и др.

Дальнейшая характеристика коммерческого банка как субъекта управления в кредитной системе требует краткого описания его оперативной деятельности.