- •2.Институционально-правовые основы валютного регулирования и контроля.
- •3.Понятия «валюта рф», «иностранная валюта» и «валютные ценности».
- •4.Принципы организации валютного регулирования и валютного контроля в рф
- •5.Органы валютного регулирования в рф.
- •6.Валютное регулирование и его виды в рф.
- •7.Принципы и механизм регулирования валютных операций.
- •8.Понятие и характеристика элементов национальной валютной системы в рф.
- •9.Характеристика валютных операций между нерезидентами на территории рф.
- •10.Принципы, органы и агенты валютного контроля в рф.
- •11.Валютный контроль как составная часть валютного регулирования. Реализация текущего валютного контроля и надзора в рф.
- •12.Понятия и состав резидентов и нерезидентов по валютным операциям в рф.
- •13.Характеристика валютных счетов разрешенных к открытию юридическим и
- •14.Характеристика разрешенных валютных операций между резидентами и уполномоченными банками
- •15.Федеральная служба по финансовому мониторингу: функции и задачи, методы и инструменты валютного надзора.
- •16. Основные положения Закона рф «о валютном регулировании и контроле в рф № 173 фз от декабря 2003г.
- •17.Функции цб рф по валютному, курсовому и кредитно-банковскому регулированию и контролю
- •18.Коммерческие банки как агенты и объекты (субъекты) валютного контроля и надзора.
- •19.Механизмы взаимосвязи банковского и валютного таможенного контроля.
- •20.Валютный контроль и надзор таможенных органов: формы и методы реализации.
- •21.Основные виды официального валютного курса цб, сферы их обязательного применения в рф. Валюта баланса. Курсовые и суммовые разницы.
- •22.Основные виды межбанковского валютного курса, сферы их обязательного применения в рф.
- •23.Ммвб: функции, операции, новые сферы деятельности. Методы и формы валютного контроля за биржевыми валютными операциями и сделками.
- •24.Рыночный биржевой валютный курс, сферы его использования коммерческими организациями и уполномоченными банками в рф.
- •25.Валютный контроль экспорта и валютных расчетов по экспорту.
- •26.Валютный контроль импорта и валютных платежей по импорту.
- •27.Валютный контроль зарубежных инвестиций и частных переводов физических лиц за границу.
- •28.Валютные и курсовые риски во внешнеэкономической (внешнеторговой) деятельности, базовые методы их страхования и хеджирования.
- •29.Реализация текущего валютного контроля в уполномоченном коммерческом банке, на таможне.
- •31. Мировая валюта сдр, расчет ее цены, сфера использования в рф.
- •32. Валютообменные операции и конверсионные, трансакции и сделки.
- •33.Базовый классификатор валют №1 по степени их реальной (фактической) обратимости в доллары сша (валюту евро).
- •34.Свободно используемая валюта и свободно-конвертируемая валюта ее виды, краткая характеристика и сферы применения.
- •35. Твердая валюта, резервная, якорная валюта: их состав, краткая характеристика и функциональные особенности.
- •36. Правила использования замкнутой необратимой неконвертируемой валюты.
- •37. Ее виды, краткая характеристика и сферы использования.
- •38. Клиринговая валюта. Специфика и основные виды клиринговых расчетов и платежей. Виды клиринга. Валюта баланса.
- •39. Основные виды валютных ценностей и операции с ними в коммерческих организациях и уполномоченных коммерческих банках.
- •40. Оформление векселей, тратт и долговых расписок в скв в коммерческой организации (предприятии, компании).
- •41. Виды и типы валютных котировок, правила их применения. Понятие полная котировка валюты и ее базовые формы во внешнеторговых контрактах.
- •42. Валютный контроль и таможенный надзор за операциями со средствами в наличных банкнотах ( в российский рубль и иностранной твердой валютой) и с золотом (в монетах и слитках).
- •45. Валютные союзы и зоны совместной эмиссии.
18.Коммерческие банки как агенты и объекты (субъекты) валютного контроля и надзора.
Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, профессиональные участники рынка ценных бумаг (за исключением уполномоченных банков), подотчетные федеральному органу исполнительной власти, уполномоченному Правительством Российской Федерации на регулирование рынка ценных бумаг, территориальные органы федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами валютного контроля.
Органы и агенты валютного контроля, и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право: а) проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства Российской Федерации; б) проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов; в) запрашивать и получать документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Агенты валютного контроля в пределах своей компетенции запрашивают и получают от резидентов и нерезидентов следующие документы, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов: а) документы, удостоверяющие личность физического лица; б) свидетельство о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя; в) документы, удостоверяющие правовой статус юридического лица, включая учредительные документы, свидетельство о государственной регистрации, лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, документы о присвоении кодов форм федерального государственного статистического наблюдения; г) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; д) документы, удостоверяющие права лиц на недвижимое имущество или иное имущество, права на которое подлежат государственной регистрации; е) документы, удостоверяющие права нерезидентов на осуществление валютных операций, открытие счетов, оформляемые и выдаваемые органами страны места жительства (места регистрации) нерезидента, если получение нерезидентом такого документа предусмотрено законодательством иностранного государства. Орган и агент валютного контроля при наличии сведений и информации о нарушении валютного законодательства Российской Федерации лицом, осуществляющим валютные операции, открытии счета в банке за пределами Российской Федерации, санкции к которому применяются в соответствии с настоящим Федеральным законом иным органом валютного контроля, передает органу валютного контроля, имеющему право применять санкции к данному лицу необходимую информацию о физ и юр лицах.
19.Механизмы взаимосвязи банковского и валютного таможенного контроля.
Валютный контроль за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров является одной из трех составляющих (наряду с валютным контролем за импортными операциями и бартерными сделками) системы таможенно - банковского валютного контроля (далее - ТБВК). Главная задача валютного контроля за экспортными операциями - не допустить сокрытия и обеспечить возврат в страну валютной выручки, получаемой российскими экспортерами в оплату за проданный за границу товар. Законодательной основой экспортного ТБВК служит в первую очередь норма статьи 5 Закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле", согласно которой "иностранная валюта, получаемая предприятиями (организациями) – резидентами.
Экспортный ТБВК основан на сопоставлении и анализе данных о перемещении товаров через таможенную границу, получаемых таможенными органами в ходе таможенного оформления и контроля, с данными о движении средств на счетах участников внешнеэкономической деятельности, которыми располагают банки, осуществляя международные расчеты в иностранной валюте. Их получение и анализ производятся на основании документов валютного контроля, основными из которых являются: паспорт и учетная карточка таможенно - банковского контроля.
Валютный контроль, осуществляемый таможенными органами в торговом обороте, включает в себя несколько этапов: – предварительный контроль документов, представляемых при таможенном оформлении товаров; – автоматизированный контроль полноты и сроков расчетов за выполненные поставки товаров; – целевые проверки участников внешнеэкономической деятельности по фактам возможных нарушений таможенных правил, связанных с непоступлением в установленном порядке валютной выручки от экспорта товаров.