Глава 1. Теоретико-методологическое обоснование денежного обращения

Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий процессы обращения товаров и услуг, движения капитала. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.

Денежное обращение отражает направленные потоки денег между центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями); между коммерческими банками; коммерческими банками и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между коммерческими банками и физическими лицами; предприятиями и физическими лицами; между коммерческими банками и финансовыми институтами различного назначения; между финансовыми институтами и физическими лицами.

Денежный оборот страны равен сумме всех платежей, совершаемых тремя субъектами в наличной и безналичной формах за определенный период времени. Началу движения денег предшествует концентрация их у субъектов (в кошельках населения, кассах юридических лиц, на счетах в кредитных организациях, в и казне государства) и возникновение необходимой потребности у них в деньгах. Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной.

Наличное обращение – начало движение наличных денег в сфере обращения при выполнении ими двух функций – средства обращения и средства платежа. Объем обращения наличных денег составляет в странах с развитой экономикой менее 10%. Налично-денежное обращение используется при кругообороте товаров и услуг, при расчетах, при выдаче заработной платы, различные виды премий, пособий, страховых вознаграждений по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и доходов по ним, при платежах населения за коммунальные услуги. Именно эта форма денежного обращения обслуживает различные отношения между населением, отдельными физическими лицами, юридическими и физическими лицами, юридическими лицами и государством, физическими лицами и государством.

В целях организации на территории РФ наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

- прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;

- определение порядка ведения кассовых операций.

Территориальные управления Банка России Расчетно-кассовые центры

↓ ↑

Коммерческие банки

↓ ↑ ↓ ↑

Юридические « физические лица

Рис.1. Схема налично-денежного обращения в России.

Система налично-денежного обращения включает: ЦБ, РКЦ Банка России, коммерческие банки, небанковские кредитные организации, всех экономических агентов, включая домохозяйства.

Регулируют и обеспечивают налично-денежное обращение в регионах РКЦ (расчетно-кассовые центры) Банка России, переводящие денежные знаки из резервных фондов в оборотные кассы РКЦ. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги поступают в коммерческие банки и, далее, их клиентам: фирмам, организациям и населению. Частично фирмы используют наличные деньги для расчетов между собой, а также в виде заработной платы работникам.

Население получает наличные деньги на предприятиях и в банках (в виде процентов по вкладам или ссуд). В обратном направлении наличные деньги уходят от населения  в виде потребительских расходов, погашения ссуд, вкладов в банки и т.д.

В соответствии с действующим законодательством предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных банком, по согласованию с руководителями фирм. Для установления лимита фирма представляет в банк его расчеты.

Наличные деньги сдаются в дневные и вечерние кассы банков, инкассаторам и в объединенные кассы при фирмах для последующей сдачи в банк.

Банки принимают наличные деньги при личной явке клиента, в бауле и от инкассаторов.

Для выдачи зарплаты фирмам и организациям  заключаются договора с определенными сроками, выдача осуществляется расходными кассами. Все шире используется выдача зарплат с помощью пластиковых карт.

Для коммерческих банков также установлены лимиты их оборотных касс. Поэтому наличные деньги свыше лимита они сдают в РКЦ.

При организации налично-денежного обращения Банк России базируется на следующих принципах:

- все предприятия должны хранить наличные деньги сверх установленного лимита в коммерческих банках;

- банки устанавливают лимиты наличных денег для всех юридических лиц;

- обращение наличных денег прогнозируется Банком России;

- целью организации денежного обращения является устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения.

К категориям обращающихся денег относятся:

1) разменные монеты, которые, обычно не составляет большинство суммы наличных денег;

2) Бумажные деньги представляют собой номинальные знаки стоимости, которые имеют принудительный курс. Выпускаются государством для покрытия собственных расходов в виде казначейского билета или банкнот. Условием их функционирования является их ограниченное количество;

3) Банковские деньги – депозиты. С помощью их оплачиваются счета за квартиру, за услуги, счета гостиниц и покупка различных товаров.

Безналичное обращение – это движение стоимости без участия в процессе наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам различных кредитных организаций. В странах, где экономические отношения развиты более интенсивно большая часть денежного оборота (до 90% всего денежного обращения) осуществляется путём безналичного оборота по текущим банковским счетам. Безналичные расчёты, заменяют оборот наличных денег, уменьшают потребности в них существовании, ускоряют оборот средств, при этом еще сокращают издержки производства. Способствуют накоплению денежных средств, облегчают их перераспределение через финансово-кредитную систему.

Безналичное обращение - обслуживает отношение между юридическими лицами различных форм собственности, юридическими лицами и кредитными учреждениями, юридическими и физическими лицами и государством, юридическими лицами и населением.

К категориям безналичного обращения относятся:

а) Вексель — обязательство должника в письменном виде (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель — тратта) об уплате, обозначенной на нем суммы через определенный промежуток времени. Простой и переводный векселя — это разновидности коммерческого векселя, т. е. долговое обязательство, возникающее на основе торговой сделки. Существует также финансовый вексель, т. е. долговое обязательство, возникшее из предоставления в долг ограниченной (определенной) суммы денег. Их разновидностью являются казначейские векселя. Последний представляет собой краткосрочную государственную ценную бумагу, срок действия которой ограничен и он не превышает 1 года (обычно составляет 3—6 месяцев). Здесь должником выступает государство.

б) С появлением коммерческих банков и сосредоточением денежных средств на текущих счетах появились расчеты при помощи чека. Чек — это ценная бумага, представляющая собой приказ плательщика банку, выплатить указанную в чеке сумму чекодателя. Право приказа, содержащегося в чеке, и обязанность его выполнить основываются на чековом договоре между клиентом и банком, в этом случае клиенту разрешается использовать как собственные, так и заемные средства. Банк оплачивает выставленные чеки наличными либо путем перечисления средств со счета чекодателя в этом или другом банковском учреждении. Чек как инструмент краткосрочного действия не имеет статуса платежного средства, и в отличие от эмиссии денег количество чеков в обращении не регулируется законодательством, а полностью определяется потребностями коммерческого оборота. Расчет чеками носит условный характер: выставление должником чека еще не погашает его обязательства перед самим кредитором — оно погашается только в момент оплаты чека банком.

Экономическая сущность чека состоит в том, что чек служит средством получения наличных денег в банке, выступает средством обращения и платежа и, наконец, является орудием безналичных расчетов.

Поэтому на основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть различных видов претензий погашается без участия наличных денег. За счет этого приобретая положительные отклики.

Система чекового оборота намного упростила товарообменные отношения, но из-за сложностей и различных нюансов, проверки чеков принимаются локально. Поэтому в развитие и в дополнение чековой системы получили распространение так называемые пластиковые карточки;

в) Пластиковая карта является важнейшим элементом безналичного денежного оборота. Существует несколько видов карт. Дебетовые (платежные) карточки, ATM карточки, кредитные карточки. Дебетовые (платежные) карточки представляют собой электронную разновидность чековых платежей, т.к. оплата осуществляется в пределах остатка по счету в банке. Их действие ограничено отдельными структурами, т. е. магазинами. Разновидностью дебетовых карточек выступают ATM карточки, они выдаются на руки получателю одновременно с открытием чекового счета, и служат для снятия наличных денег со счета в банкоматах. Как и дебетовые карточки, ATM карточки могут быть представлены как дальнейшее развитие чекового обращения. Особое место в классификации пластиковых карточек и в современном определении денег имеют так называемые кредитные карточки. Они объединяют в себе некоторые свойства наличных денег и кредита. Обладателю карточки устанавливается определенный предел кредита, в рамках которого он может осуществлять оплату товаров и услуг.

г) Благодаря внедрению в банковскую деятельность достижений научно-технического прогресса, обработка чеков и ведение текущих счетов стали более доступны на базе использования ЭВМ. Применение и расширение практики безналичных денежных расчетов, автоматизация и механизация банковских операций, переход к более широкому применению совершенных поколений ЭВМ обусловили возникновение новых методов погашения око или передачи долга с применением электронных денег. Электронные деньги — это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального предназначенного для этого электронного устройства. Распространение системы платежей на электронной основе знаменует собой переход на новую ступень эволюции денежного обращения.

Важнейшим количественным показателем денежного обращения является показатель величины денежной массы. Денежная масса включает в себя всю совокупность покупательных и платежных средств, обслуживающих экономический оборот в стране. В то же время входящие в состав денежные массы разнообразные покупательные и платежные средства обладают разной степенью ликвидность, т. е. возможностью превращения в «живые» деньги, способные незамедлительно выполнить свои функции или как средство обращения, или как средство платежа. При анализе состояния денежного обращения для разработки мер по его укреплению всю денежную массу разбивают с учетом ликвидности покупательных и платежных средств на следующие агрегаты:

а) М₁ – Включает наличные деньги в обращении (М₀) и средства на текущих, чековых и сберегательных счетах в банках которые можно незамедлительно использовать в функции денег или как средство обращения или как средство платежа. В станах с развитой рыночной и стабильной экономикой основная масса денежных средств юридических и физических лиц хранится на счетах в банках. Это надежно удобно и выгодно. По распоряжению владельца вклада средства на этих счетах могут быть незамедлительно использованы для денежных расчетов или обращены в наличные деньги;

б) М₂ – Включает агрегат М₁ и средства юридических и физических лиц на сберегательных счетах и срочных вкладах. Средства с этих вкладов становятся доступными вкладчику лишь по истечении определенного времени, предусмотренного в депозитном договоре между банком и его клиентом. В экономической литературе эти средства называют «квазиденьги» или «почти деньги»

в) М₃ - Включает М₃ и денежные средства, помещенные на сберегательные вклады на большую сумм, на длительный срок хранения в специальных финансово-кредитных учреждениях.

Таким образом, определение структуры денежной массы повышает эффективность управления денежным обращением, так как позволяет полнее учитывать степень давления денежных средств включаемый в каждый агрегат, на формирование спроса, а, следовательно, и цен на рынке товаров и услуг.