2

Задача 1.

Розрахувати майбутню вартість депозитного вкладу за складними процентами, якщо початкова вартість вкладу - 2000 грн., річна процентна ставка - 20%, строк вкладу - 3 роки. Нарахування здійснюється один раз на рік. Як зміниться майбутня вартість вкладу із врахуванням інфляції, якщо індекс інфляції становить - 1,2?

Рішення

FV = PV * (1 + r)ⁿ = 2000 * (1+0,2)³ = 2000*1.728= 3456

З врахуванням інфляції.

FV= PV*[(1+r)/(1+ I)] ⁿ

FV = 2000 * [(1+0,2)/(1+0,2)]³ = 2000 грн.

Майбутня вартість з врахуванням інфляції не змінеться від теперішньої., тобто процентна ставка по вкладу лише перекриває дію інфляції але не дає отримати прибуток вкладнику.

Задача 2.

Розрахувати суму, отриману виробничою компанією за факторинговим контрактом за таких умов: загальна сума рахунків складає 300 000 грн.; аванс становить 90%; комісія фактора дорівнює 3% щомісячний банківський процент за аванс складає 2%.

Рішення

Розмір авансу = Загальна сума рахунків * розмір авансу в % = 300000 * 0,90 = 270000 грн.

Комісія фактора = загальна сума рахунків * комісія фактора = 300000 * 0,03 = 9000 грн.

Банківський процент = Сума розрахунків * банківський процент = 270000 * 0,02 = 6000 грн.

Сума, отримана виробничою компанією за факторинговим контрактом складе Аванс – комісія фактора – банківський процент = 270000 – 9000 – 6000 = 255000 грн.

Відповідь: Сума, отримана виробничою компанією за факторинговим контрактом складе 255000 грн.

Задача 3.

Швейцарська фабрика годинників регулярно постачає 20 шведських фірм. Строк постачання - 90 днів. Розрахувати потрібні витрати прийняття ризику фінансування і інкасування певних сум. Оборот за 3 міс. дорівнює 1 млн. EURO, процент становить 6% річних. Для розрахунків суми витрат на послуги застосувати такі дані: прийняття ризику - 0,5% обороту; комісія за факторингову операцію - 0,75% обороту.

Рішення

Витрати прийняття ризику = оборот * витрати прийняття ризику = 1000000 * 0,005 = 5000 євро

Комісія за факторингову операцію = оборот * комісію за факторингову операцію = 1000000 * 0,0075 = 7500 євро

Банківський процент = 1000000 * (0,06/4)(т.к. квартал) = 15000 євро

Загальна сума витрат = витрати прийняття ризику + комісія за факторингову операцію + банківський процент = 5000 + 7500 + 15000 = 27500 євро.

Відповідь: витрати прийняття ризику фінансування і інкасування складуть 27500 євро.

Задача 4.

Казначейський вексель, номінальна вартість якого 100 грн., а ціна купівлі 98 грн., продається на аукціоні в поточний тиждень. Вексель буде погашено через 90 днів. Яка норма дисконтного доходу інвестора?

Рішення

Доход інвестора = Номінальна вартість – ціна купівлі = 100 – 98 = 2 грн.

Норма дисконтного доходу = доход інвестора/100 * (360/число днів до погашення)

Норма дисконтного доходу= 2/100*(360/90) = 0,08=8%

Відповідь: норма дисконтного доходу інвестора становить 8 %.

Задача 5.

Товар вартістю в 1 млн. дол. постачається під виписку векселю із терміном оплати через 30 днів. Продавець встановлює процентну ставку за виданий кредит 6%. Яку суму за векселем отримує продавець?

Рішення

Сума за векселем = початкові інвестиції*(1+(час обороту векселя/к-ть днів в році)*% ставку)

Сума за векселем = 1*(1+(30/360)*0,06)=1,005 млн $

Задача 6.

Позичальник отримує споживчий кредит в розмірі 2000 дол. на рік з простою відсотковою ставкою в 12% на купівлю меблів. Припустимо, що основний борг сплачується чотирма щоквартальними внесками в сумі 500 дол. кожний.

1). Розрахувати загальну суму процентних платежів якби позичальник виплатив її одноразово.

2). Розрахувати щоквартальні процентні платежі і сукупні платежі, якщо сплачувати проценти щоквартально.

3). Порівняти процентні платежі за першим і другим варіантом і пояснити результат.

Рішення

1) Проценти = = 2000 * 0,12 = 240 дол.

Загальна сума процентних платежів якби позичальник виплатив її одноразово складе 240 дол.

2) побудуємо таблицю та визначимо суму процентів

	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Всього
Залишок	2000	1500	1000	500	-
Погашення	500	500	500	500	2000
Залишок кредиту	1500	1000	500	0	-
Проценти по кредиту	60	45	30	15	150
Всього платежів	560	545	530	515	2150

Всього процентів позичальник сплатить 150 дол.

3) Процентні платежі за першим варіантом більші бо сума кредиту протягом року не змінюється. В другому варіанті проценти нараховуються на залишок, який кожного кварталу зменшується і тому процентів в другому варіанті позичальник заплатить більше.