57. Эмиссионные операции

Эмиссия нал-х денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осущ-ся искл. ЦБРФ. Реш. о выпуске банкнот и монет нового образца, об изъятии из обращ.старых образцов, утвержденных номиналов и образцов новых денежных знаков, принимает Совет Директоров ЦБРФ. Указанное реш. в порядке предварительного информирования направляется в Гос.Думу и прав-во РФ.Описание новых денеж.знаков публикуется в СМИ. Ден-ая эмиссия –созд-е и поступление в денежный оборот разл.платёжных ср-в. Эмиссионная система-законодат-но установл.порядок выпуска в обращение ЦБ ден. знаков. Механизм эмиссионно кассового регул-я ден.массы в обращении вкл-ет в себя порядок выпуска и изъятия денег из обращения,а также их перераспред-я между территориями и регионами страны в завис-ти от потреб-ти эк-ки.Законом «О ЦБ РФ» предусматрив-ся монопольное право на эмиссию денег и эмиссионно-кассовое регулир-е ден.массы в обращении. Налично-денежный оборот обслуж-ся банкнотами и металлической разменной монетой. Соврем.мех-м эмиссии банкнот основан на кред-ии коммерч.банков,гос-ва и увелич/и золотовалютных резервов.В 1случае она обеспеч/ся векселями и др.банк.обязат-вами и ц.б, во 2-ом-гос.долгов. обязат-ми,а при покупке золота и иностр.валюты-соотв-но золотом и валютой.Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы ЦБ РФ,Выполняя эту функцию,он определяет порядок ведения кассовых операций, устан-ет правила перевозки,хранения и инкассации наличных денег, обеспечивает созд-е резервных фондов банкнот и металлические монеты,определяет признаки платежеспособ-ти денежных запасов,а также порядок замены или уничтожения поврежд.монет и банкнот.Правление ЦБ РФ выдаёт разрешение на выпуск денег в обращение в пределах эмиссион.директивы, т.е.пред.размера выпуска денег в обращение, установлению Правит-ом РФ в соотв.с ден.-кред.политикой на предстоящий период(год). Соврем.мех-м эмиссии банкнот основан на кред-ии коммерч.банков,покупке гос.цен.бумаг и ув. золотовалютных резервов.

58 Общая характеристика активных операций кб

Активные операции кредитных организаций — это целенаправленные действия по размещению (использованию) собственных и привлеченных средств в целях получения доходов, поддержания ликвидности и финансовой устойчивости.

По структуре и содержанию активные операции подразделяются на ссудные, инвестиционные и пр. Соответственно в каждой из выделенных групп можно выделить конкретные их виды, а также установить тенденции их изменения.

На сегодня можно с большой долей уверенности сказать, что ссудные операции являются основными операциями российских кредитных организаций, причем их доля в структуре активов банковского сектора постоянно увеличивается. Удельный вес инвестиционных операций (ценные бумаги) имеет тенденцию к сокращению, однако они занимают постоянное второе место. Доля денежных и приравненных к ним средств (остатки на корреспондентском счете в Банке России, денежные средства кредитной организации, остатки на счетах НОСТРО) колеблется и имеет тенденцию к сокращению, что расширяет возможности банков по получению дополнительных доходов.

Одной из главных задач в системе управления коммерческого банка является обеспечение рациональной структуры активов по ликвидности, доходу и риску. Это достигается посредством управления активами. В мировой практике сложились два подхода к управлению банковскими активами.

- Общий фонд средств. При использовании данного метода распределение совокупной суммы банковских ресурсов между различными видами активов производится независимо от источника образования ресурсов. Для осуществления конкретной активной операции не имеет значения источник поступления средств..

- Другой метод управления активами получил название «банки внутри банков». При использовании данного метода формирование активов осуществляется в зависимости не только от общего фонда банковских ресурсов, но структуры привлеченных ресурсов. Размещение средств производится с учетом ликвидности, срочности и стоимости привлеченных ресурсов. Так срочные депозиты направляются главным образом на формирование портфеля ссуд и инвестиций, вклады до востребования на формирование кассовых активов и частично в инвестиции, а собственный капитал на формирование имущества банка.

- основную долю в структуре активных операций занимают ссудные операции. Структура и динамика ссудной задолженности кредитных организаций свидетельствует, что банки предоставляют кредиты в основном нефинансовому сектору экономики, т.е. предприятиям и организациям — хозяйствующим субъектам рынка. Это означает, что деятельность кредитных организаций направлена на развитие производства в нашей стране. Такая же тенденция прослеживается и по операциям межбанковского кредитования, доля которых постоянно растет и составляет около 10% в структуре ссудной задолженности банковской системы. В то же время нарушение контрактных обязательств дебиторов банка по просроченной задолженности незначительна — всего около 2%.

Активы коммерческого банка можно разделить на четыре категории:

1) кассовая наличность и приравненные к ней средства (самые ликвидные не приносящие дохода активы, которые немедленно могут быть использованы для выплаты изымаемых вкладов);

2) ссуды (самые доходные и рискованные активы, главный источник прибыли коммерческого банка);

3) инвестиции в ценные бумаги (приносящие доход активы, являющиеся по мере приближения сроков погашения факторами поддержания ликвидности коммерческого банка);

4) здания и оборудование (активы, обеспечивающие функционирование банка).

Применительно к каждому банку структура активных операций различна, и определяется политикой коммерческого банка, его склонностью к риску, стремлению получить доход.

Активные операции классифицируются по следующим критериям:

- принципы учета в балансе;

- регулятивные требования;

- степень ликвидности;

- уровень доходности;

- рискованность;

- по сроку размещения;

- по субъектам.