- •Кафедра «Налогообложение»
- •Оглавление
- •Введение
- •Налогообложение природопользования
- •Варианты курсовых работ вариант № 1 Обоснование принципов платного природопользования
- •Вариант № 2 История развития платежей за природопользование в рф
- •Вариант № 3 Анализ влияния платежей за пользование объектами природы на формирование Федерального бюджета (на примере федерального бюджета на текущий и предшествующий год)
- •Вариант № 4 Анализ влияния платежей за пользование объектами природы на формирование регионального и местного бюджетов (на примере конкретного региона)
- •Вариант № 5 Правовое регулирование платежей за пользование водными объектами
- •Вариант № 6 Налоговые и неналоговые платежи за пользование недрами. История их развития
- •Вариант № 7 Платежи за пользование лесными ресурсами
- •Вариант № 8 Сбор за пользование объектами животного мира
- •Вариант № 9 Сбор за пользование водных биологических ресурсов
- •Вариант № 10 Виды платежей за землю. Порядок их установления
- •Вариант № 11 Налог на добычу полезных ископаемых
- •Вариант № 12 Система ресурсных платежей при реализации соглашений о разделе продукции
- •Вариант № 13 Правовые основы платного природопользования в историческом аспекте
- •Вариант № 14 Система налогов и сборов рф за пользование объектами природы
- •Вариант № 15 Специальные налоговые режимы в системе природопользования
- •Вариант № 16 Рентная природа налогов и платежей при природопользовании
- •Вариант № 17 Негативное воздействие на окружающую среду, виды и порядок установления платы за него
- •Вариант № 18 Действующая система налогообложения природопользования и пути её совершенствования
- •Вариант № 19 Характеристика природных ресурсов и принципов платного их использования
- •Вариант № 20 Участники системы платного природопользования, правовая база, эффективность существующей системы природопользования
- •Вариант № 21 Администрирование природоресурсных платежей
- •Вариант № 22 Юридическая ответственность за нарушение законодательства о природоресурсных платежах
- •Вариант № 23 Международное сотрудничество в сфере охраны окружающей среды
- •Вариант № 24 Экологическое регулирование в области охраны окружающей среды
- •Вариант № 25 Действующие соглашения о разделе продукции Российской Федерации, заключённые на настоящее время
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал
- •2. Дополнительная:
- •Организация и методика налогового консультирования
- •Вариант № 3 Организация налогового консультирования в зарубежных странах
- •Вариант № 9 Основные направления и виды услуг по налоговому консультированию
- •Вариант № 12 Правовое регулирование налогового консультирования в России
- •Вариант № 13 Информационные основы налогового консультирования
- •Вариант № 14 Договорные отношения в области налогового консультирования
- •Вариант № 15 Критерии эффективной деятельности и принципы профессионального поведения налогового консультанта
- •Вариант № 16 Качество оказания услуг налоговым консультантом
- •Вариант № 17 Модели налогового консультирования
- •Вариант № 25 Применение информационных технологий в налоговом консультировании
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал
- •2. Дополнительная:
- •3. Материалы периодической печати:
- •Налогообложение физических лиц
- •Варианты контрольных работ вариант № 1 Налог на доходы физических лиц. Объект налогообложения
- •Вариант № 2 Порядок налогообложения доходов адвокатов и частных нотариусов
- •Вариант № 3 Экономическая и социальная роль налогов с физических лиц
- •Вариант № 4 Налог на имущество физических лиц
- •Вариант № 5 Лица обязанные декларировать доходы
- •Вариант № 6 Механизм исчисления и взимания налога на доходы физических лиц по ставке 13%
- •Вариант № 7 Состав плательщиков налога на доходы физических лиц
- •Вариант № 8 Необлагаемые доходы физических лиц, их состав и структура
- •Вариант № 9 Объект налогообложения, налоговая база, ставки применяемые при налогообложении транспортным налогом физических лиц
- •Вариант № 10 Порядок предоставления профессиональных налоговых вычетов
- •Вариант № 11 Ответственность, применяемая к налогоплательщикам и налоговым агентам
- •Вариант № 12 Особенности исчисления и уплаты взносов во внебюджетные фонды, физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью
- •Вариант № 13 Ставки налога, порядок исчисления и сроки уплаты налога на доходы физических лиц
- •Вариант № 14 Налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц
- •Вариант № 15 Ставки налога, порядок исчисления и сроки уплаты налога на доходы физических лиц
- •Вариант № 16 Налоговый агент по налогу на доходы физических лиц
- •Вариант № 17 Особенности налогообложения доходов по видам и категориям налогоплательщиков
- •Вариант № 18 Налогообложение имущества физических лиц
- •Вариант № 19 Транспортный налог с физических лиц
- •Вариант № 20 Налогообложение физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью
- •Вариант № 21 Учет в налоговых органах физических лиц занимающихся предпринимательской деятельностью
- •Вариант № 22 Исчисление и уплата налога на доходы физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью
- •Вариант № 23 Взносы во внебюджетные фонды физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью
- •Вариант № 24 Исчисление и уплата таможенных платежей, физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью
- •Вариант № 25 Контроль налоговых органов за правильностью исчисления и своевременность уплаты налогов с физических лиц
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал
- •2. Дополнительная:
- •Налогообложение организаций финансового сектора экономики
- •Варианты контрольных работ вариант № 1 Коммерческие банки как субъект налоговых отношений
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 2 Исчисление налога на прибыль банками
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 3 Особенности исчисления и уплаты ндс коммерческими банками
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 4 Исчисление налога на прибыль страховыми организациями
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 5 Налогообложение доходов от долевого участия в деятельности других организаций
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 6 Определение налоговой базы по операциям с долговыми обязательствами
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 7 Определение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль при уступке (переуступке) права требования долга
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 8 Определение налоговой базы по операциям с государственными и муниципальными ценными бумагами
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 9 Ответственность банков за налоговые правонарушения
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 10 Особенности исчисления и уплаты ндс страховыми организациями
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 11 Определение налоговой базы по операциям репо
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 12 Исчисление налога на прибыль негосударственными пенсионными фондами
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 13 Исчисление налога на прибыль профессиональными участниками рынка ценных бумаг
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 14 Исчисление налога на прибыль клиринговыми организациями
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 15 Особенности налогообложения срочных сделок
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 16 Особенности налогообложения акционерных инвестиционных фондов
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 17 Обязанности банков, связанные с обеспечением своевременности и полноты поступления налоговых платежей в бюджет
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 18 Налогообложение паевых инвестиционных фондов
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 19 Определение налоговой базы по операциям с ценными бумагами
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 20 Расходы на формирование резервов банков
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 21 Налогообложение страховых организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 22 Операции с ценными бумагами как объекты обложения ндс
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 23 Налогообложение операций займов и кредитов
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 24 Доверительное управление ценными бумагами
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Вариант № 25 Налогообложение процентов по долговым ценным бумагам
- •1.1 Условия задачи
- •1.2 Реквизиты организации
- •1.3 Задание
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал
- •2. Дополнительная:
- •НалогоОбложение участников внешнеэкономической деятельности
- •Варианты контрольных работ Вариант 1
- •Вариант 2
- •Вариант 3
- •Вариант 4
- •Вариант 5
- •Вариант 6
- •Вариант 7
- •Вариант 8
- •Вариант 9
- •Вариант 10
- •Вариант 11
- •Вариант 12
- •Вариант 13
- •Вариант 14
- •Вариант 15
- •Вариант 16
- •Вариант 17
- •Вариант 18
- •Вариант 19
- •Вариант 20
- •Вариант 21
- •Вариант 22
- •Вариант 23
- •Вариант 24
- •Вариант 25
- •Список литературы
- •1. Нормативно-инструктивный материал
- •2. Дополнительная:
- •Кузнецова Зента Петровна
- •Налоги и налогообложение
- •080107.65 (351200) «Налоги и налогообложение»
- •193171, Г. Санкт-Петербург, ул. Седова, 55/1
Вариант № 22 Исчисление и уплата налога на доходы физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью
Особенности исчисления и уплаты налога на доходы физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью. Объект налогообложения. Налоговые ставки по налогу. Виды налоговых вычетов, предоставляемые физическим лицам, занимающимся предпринимательской деятельностью. Порядок исчисления, сроки уплаты налога и авансовых платежей. Расчет налоговой базы по доходам для лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью.
Задача 1.
Российский гражданин является акционером французской фирмы. Ежегодно она перечисляет ему дивиденды. Как облагается налогом сумма дивидендов полученных гражданином за пределами России?
Задача 2.
Фирма выдала работнику заем в сумме 600 000 руб. на пять лет. За пользование займом работник должен уплачивать проценты из расчета 4% годовых. Предположим, что с момента выдачи до момента возврата работником займа ставка рефинансирования Центрального банка составляла 13%.Есть ли необходимость удерживать с работника налог на доходы?
Вариант № 23 Взносы во внебюджетные фонды физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью
Особенности исчисления и уплаты взносов во внебюджетные фонды физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью. Порядок исчисления, сроки уплаты взносов во внебюджетные фонды физическими лицами занимающихся предпринимательской деятельностью. Формы и сроки представления декларации.
Задача 1.
В марте работнику фирмы были выплачены:
- заработная плата за февраль в сумме 9800 руб.;
- премия в сумме 2500 руб.;
- материальная помощь в связи со смертью члена семьи в сумме 6000 руб.
Работник является акционером фирмы. Поэтому ему были начислены и выплачены дивиденды по итогам деятельности фирмы за год.
Определить сумму налога на доходы физических лиц, которая подлежит удержанию по ставке 13%.
Задача 2.
Иностранный писатель продал в России авторские права на свою книгу. Ежеквартально он получает процент от проданного тиража книги. Как облагается доход писателя от продажи авторских прав.
Вариант № 24 Исчисление и уплата таможенных платежей, физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью
Особенности исчисления и уплаты таможенных платежей, физическими лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью. Порядок исчисления, сроки уплаты таможенных платежей физическими лицами занимающихся предпринимательской деятельностью. Формы и сроки представления декларации.
Задача 1.
Для рекламы своей продукции фирма организовала викторину. Победителю викторины был выдан приз стоимостью 6000 руб. Налогом облагается ли доход, полученный победителем и какова сумма налога?
Задача 2.
Исходя из следующих данных, рассчитайте сумму страховых взносов во внебюджетные фонды, подлежащую к уплате в бюджет по итогам 2010 года предпринимателя находящегося на ЕНВД (розничная торговля, площадь торгового зала 43 кв. м).
Месячный ФОТ наемных работников организации составляет 580 тыс. руб., кроме того, в течение года были выплачены:
пособия по временной нетрудоспособности – 2500 руб.,
пособие на рождение ребенка – 25000 руб.