- •Тема 1. Понятие и история развития банковского дела.
- •Тема 2. Сущность и основные функции банков.
- •Тема 3: Современная банковская система и ее функционирование.
- •Основные цели бр:
- •В совет директоров входят:
- •3. Коммерческие банки
- •4 Специализированные банки
- •Относятся:
- •Тема 4: Кредит.
- •Функции кредита:
- •Принципы кредита:
- •Формы кредита:
- •1. Коммерческий - предоставляется одним предпринимателем другому
- •Недостатки коммерческого кредита:
- •Тема 5. Виды банков и банковские операции
- •Активные операции банков
- •Виды инвестиций:
- •К фондовым операциям относятся:
- •1) Операции с векселями
- •2) Операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах
- •Существует 2 вида векселей:
- •Классификация ценных бумаг:
- •Виды акций:
- •Стоимостные оценки акций:
- •Бухгалтерская.
- •Доход по акциям
- •Производные ценные бумаги:
- •3 Вопрос Активно – пассивные операции банков
- •Документы:
- •Лизинговый платеж включает следующие суммы:
- •Сумма процентов за пользование кредитными ресурсами:
- •Комиссионное вознаграждение
- •Лизинговая плата
- •2. Факторинговые операции.
Производные ценные бумаги:
ВАРРАНТ - дополнительное свидетельство, выдаваемое вместе с ценными бумагами и дающее право на специальные льготы владельцу ценных бумаг по истечению определенного срока, направленного на приобретение новых ценных бумаг.
ФЬЮЧЕРС - документ предусматривающий обязательство купить или продать ценные бумаги по истечению определенного срока по заранее оговоренной цене.
ОПЦИОН - двусторонний договор о передаче права на покупку (продажу) ценных бумаг по заранее фиксированной цене в определенное время.
Существует 2 вида опционов: 1- опцион на продажу
2- на покупку
Инвестор приобретает опцион на покупку , если ожидает повышение курса ц/б, а опцион на продажу – если рассчитывает на его понижение.
6 ГАРАНТИЙНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по выдаче банком гарантии
(поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении
определенных условий.
Гарантийные операции приносят банкам доход в виде комиссионных.
2 вопрос
Пассивные операции банков
С их помощью банки формируют свои ресурсы. Суть пассивных операций состоит в привлечение различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ц/б, а такие проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.
К ПАССИВНЫМ ОПЕРАЦИЯМ ОТНОСЯТ:
Прием вкладов (депозитов)
Открытии и ведение счетов клиента
Выпуск собственных ценных бумаг (акций. Облигаций, векселей)
Получение межбанковских кредитов
С их помощью банки формируют свои ресурсы.
Особую форму банковских ресурсов представляют собственные средства (капитал банка).
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ является финансовой базой развития банка. Он позволяет осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и кредиторам в случае возникновения убытков и банкротства банков.
В составе собственных средств банки выделяют уставный, резервный и другие специальные фонды, а также не распределенную в течении года прибыль.
Уставной фонд формируется в зависимости от формы организации банка за счет вкладов участников( юр.лиц и физ.лиц)
Размер уставного фонда, порядок его формирования и изменения определяется уставом банка. Сумма уставного капитала законодательно не ограничивается , но для обеспечения устойчивости банка ЦБРФ устанавливается минимальный размер уставного капитала.
Резервный фонд предназначен для покрытия возможных убытков банка по производимым им операциям. Его величина устанавливается в процентах к уставному фонду. Источником формирования резервного фонда является отчисления от прибыли.
Собственный капитал в составе ресурсов банка составляет не более 10%.
Основные части ресурсов банка формируют привлечение средств, которые покрывают до 90 % всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций.
КБ имеет возможность привлекать средства организаций, предприятий, населения, д.р. банков в форме вкладов (депозитов).
Вклад(депозит) – это денежные средства ( в наличной или безналичной форме, в казначейской или иностранной валюте) переданные в банк их собственные для хранения на определенных условиях.
То есть депозитные операции- операции по привлечению средств в банк от юр.лиц и физ.лиц
К депозитным операциям можно отнести:
Вклады до востребования физ. и юр.лиц. Для юр.лиц вклады до востребования- это расчетные текущие счета. По этим вкладам банк выплачивают минимальный % или вообще не выплачивают дохода.
2.Деопозитные вклады (срочные)
По этим вкладам установлен срок хранения и выплачивается повышенный %
3.Выпуск сберегательных и депозитных сертификатов
По депозитным вкладам различают: простые и сложные %.
Простые %: начисляются только на ∑ вклада
Сложные %: начинается на ∑ вклада и их%.
∑ % определяется: ∑ вклада × ставку % × срок хранения
____________________________________
100 × 365 (366)
Задача
Принят срочный депозит 28 февраля в сумме 50 000 рублей на срок 4 месяца под 11 % годовых. Определить сумму, выплаченную вкладчику.
РЕШЕНИЕ
Сумма %= 50 000 *11*4/100*12 =1 833,33 руб.
Сумма, выплаченная вкладчику = 50 000 + 1 833,33= 51 833,33 руб.
П «-« «+»