3 Вопрос Активно – пассивные операции банков

24

1 ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции, основанные на предоставлении в аренду в необоротных активов (здания, сооружения и.д.) на долгосрочный период с целью их производственного использования. В лизинговой сделке обычно участвуют три стороны:

• Лизингодатель

• Лизингополучатель

• Поставщик (продавец имущества)

ЛИЗИНГОДАТЕЛЬ - (арендодатель) обычно выступают КБ ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЬ - предприятия разных форм собственности. ПОСТАВЩИК - владельцы данного имущества

В зависимости от экономических условий число участников сделки может расширяться (лизинговые фирмы, выполняющие роль посредников между поставщиком, лизингодателем и лизингополучателем).

Лизинговые операции дают ее участникам ряд преимуществ, среди них для банков можно отметить:

• Расширение круга банковских операций и рост числа клиентов

• Снижение риска потерь от неплатежеспособности клиентов (при нарушении лизингового договора банк, явл. собственником имущества, переданного в аренду, может потребовать его возврата)

• Могут служить источником средств для покупки нового имущества

• Величина арендной платы за имущество в рамках лизинга может быть выше чем процентная ставка по долгосрочным кредитам, выдаваемым на тот же срок

• При осуществлении лизинговых операций банки зачисляют на свой счет арендную плату на определенную дату, что на много проще начисляется и процентов по ссудам предприятий в процессе долгосрочного кредитования.

Для арендаторов:

• Осуществляется техническое перевооружение, возрастает производственная мощность без больших начальных капитальных вложений, а следовательно рост производства, реальной прибыли

• Возможность стопроцентного кредитования. При использовании обычного кредита для покупки имущества предприятие должно часть его стоимости оплатить за счет собственных средств. При лизинге договор заключается на полную стоимость имущества. Арендные платежи начисляются после поставки имущества арендатору, либо позже.

• Гибкость лизингового договора по сравнению с кредитным, который всегда предполагает ограниченные сроки и размеры погашения. При лизинге погашение начинается после получения вырученных от реализации продукции, произведенной на оборудовании, взятой в лизинг

• Риск старения основных фондов ложиться на банк.

• В балансе предприятий поддерживается оптимальное соотношение собственного и заемного капитала.

Обычно лизингополучатель сам подбирает поставщика имущества, но не имея возможности приобретения в собственность обращается к лизингодателю с просьбой об участии в сделке.

ЛИЗИНГОПОЛУЧАТЕЛЬ ПРЕДСТАВЛЯЕТ В БАНК СЛЕДУЮЩИЕ

Документы:

• Заявка на лизинг с названием вида имущества, его назначение, поставщика и место его нахождения

• Документы для оценки его финансового состояния за последние 1-2 года (балансы, отчеты о прибылях и убытках, бизнесе план лизингового проекта)

После изучения представленных сведений банк принимает решение и доводит его до арендатора. Банк информирует поставщика имущества о намерении приобрести объект сделки, согласовывает цены и т.д. Лизингополучатель ознакамливаясь с условиями договора выражает свое согласие, его подписанием к договору прилагает бланк заказа на имущество. Он составляется поставщиком и визируется арендатором. Получив документы, банк подписывает заказ и высылает его поставщику. Поставщик отгружает имущество арендатора, осуществляет монтаж и ввод его в эксплуатацию.

26