12. Финансовое планирование деятельности банка

Финансовое планирование - целью которого является оценка финансовых результатов, ожидаемых при выполнении того или иного варианта бизнес-плана или текущего плана и построение прогнозного баланса банка;

Финансовый план является составной частью и завершающим этапом любого вида планирования в том смысле, что план всегда должен прорабатываться таким образом, чтобы определить, а как его исполнение повлияет на конечные финансовые результаты, налоги и на использование прибыли банка, а также на его баланс и выполнение обязательных экономических нормативов и внутренних лимитов банка. Прежде всего финансовый план завершает составление бизнес-плана и плана маркетинга и корректируется в процессе текущего планирования.

Составление сметы расходов и использования прибыли является просто одним из этапов построения финансового плана, который кроме показателей сметы должен определить также объемы доходов и расходов от проводимых операций банка. Смета составляется в процессе бизнес-планирования и корректируется в процессе текущего планирования.

Планированием в коммерческом банке занимается финансовая служба. Основными задачами финансовой службы банка в среднесрочной перспективе являются:• анализ и прогнозирование различных вариантов развития событий • планирование финансовых результатов деятельности на будущий период и ресурсов, необходимых для достижения этих результатов. Изменение самого объекта исследования неизбежно требует и изменения методов его исследования. В среднесрочной перспективе на первый план выходит задача выявления и оценки среднесрочных тенденций (трендов) основных параметров банковского портфеля требований и обязательств, который формируется на основе некоторой модификации принципов построения «баланса усредненных капиталов»: • все активы банка подразделяются на работающие и неработающие;                 • пассивы делятся на собственные и привлеченные; • объемы привлеченных и размещенных ресурсов рассматриваются не на конкретную дату, а как средние за анализируемый (или плановый) период;   • проводится увязка размещенных и привлеченных ресурсов с полученными доходами и произведенными расходами.

Цель финансовой политики банка определяет основные функции финансовой службы: 1) стратегическое и среднесрочное финансовое планирование (составление и исполнение бюджетов); 2) оперативное управление активами и пассивами; 3) формирование лимитной политики банка;    4) создание единого информационно-аналитического пространства банка.

19. Особ-ти депозитной политики (ДП) в банках РБ. ДП – целенаправл-ая деят-ть банка(Б), связ-ая с аккумулиров-ем свободных ден-х ср-в орг-ций и нас-ия на б-ких счетах, предлагающая обеспечение устойчивости рес-ной базы для проведения А-х оп-ций. Реал-ция ДП предполагает комплекс мер по достижению оптим-ой стр-ры привлеч-х ср-в с т.зр. срочности их размещения клиентами и ст-ти для Б. ДП Б включ-т клиентскую пол-ку и депозитную %-ую пол-ку и предусматривает обеспечение обоснов-ти устан-ния %-х ставок по различным категориям клиентов и по видам депозитов, а т.ж. увязку уровня депозитных %-ов с %-ми, устанавл-ми по кредитным оп-циям.

ДП Б базир-ся на реал-ции след. принципов: - обеспечение взаимосвязи и взаимной согласов-ти м/у депоз-ми оп-циями и оп-циями по предоставлению кредитов по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений; - обеспеч-е оптим-го уровня %-х расходов Б; - min-ция %-х рисков; - обеспеч-е диверсификации депоз-х оп-ций; - развитие смежных Б-х услуг, повышение кач-ва и культуры обслуж-ия клиентов.

13. Банковский маркетинг в сис-ме упр-я БД. Маркетинг - это стратегия и философия б., требующая тщательной подготовки, глубокого и всестороннего анализа, активной работы всех подразделений б. от руков-лей до низовых звеньев. Специфика банк-го марк-га связана с особ-ми банк-го продукта – банк-кой услуги.

Банковский продукт - это комплекс услуг по активным и пассивным операциям. При орг-ции маркет-вой деят-ти необх-мо учитывать специф-ие характер-ки, присущие особой продукции как услуги: 1. неосязаемость услуг, их абстрактный х-р; 2. непостоянство кач-ва услуг и неотделимость услуг от квалификации людей, их представляющих; 3. несохраняемость услуг. Т. о., маркетинг – рын-ая концепция упр-ния деят-ю б., направленная на изучение рынка и эк-ой конъюнктуры, конкретных запросов клиентуры и ориентации на них предлагаемых услуг. Орг-ция марк-вой деят-ти в б. состоит из ряда шагов: 1. установление целей и задач банка; 2. определение имеющихся ресурсов банка; 3. определение возможностей банка; 4. определение марк-вых возм-тей банка; 5. отбор и исследование целевых рынков; 6. стратегическое планир-ие (ценовая стратегия, стратегия сис-мы доставки, коммуникационная стратегия); 7. тактическое и оперативное планир-ие комплекса маркетинга; 8. организация работы марк-вого подразделения; 9. реализация планов маркетинга по достижению целей банка; 10. маркет-вый контроль и оперативная корректировка планов марк-га и деят-ти б.

Осн-ые цели маркет-га в б.: 1. формир-ие и стимулирование спроса; 2. обеспечение обоснованности применяемых управл-ких реш-ий и планов работы б.; 3. расширение объемов предоставляемых услуг, рыночной доли; 4. увеличение прибыли.

Цели д.б. измеримыми, совместимыми, реальными, конкретными и ориентированными во времени. Цель - идеальное, мысленно предвосхищение рез-та деят-ти. Цель направляет и регулирует деят-ть. Цель зависит от условий внешней среды, реальных возм-тей и применяемых ср-в.

Основные задачи марк-га в б.: 1. Обеспечение рентаб-ти б. в постоянно меняющихся условиях денежного рынка. 2. Гарантирование (обеспечение) ликв-ти б. в целях соблюдения интересов кредиторов и вкладчиков, поддержание имиджа б. 3. Максим-ое удовлетворение запросов клиентов по объему, стр-ре и кач-ву услуг, оказываемых банком. Это создает условия для устойчивости деловых отношений. 4. Комплексное решение коммерческих, организационных и социальных проблем коллектива банка.

Задача - это алгоритм для достижения цели. Задачи банка вытекают из целей и представляют собой проблемную ситуацию, к-ю необх-мо решить, чтобы достигнуть поставленные цели. Задачи д. б. конкретными, иметь колич-ный и временный параметры. Постановка задач б. определяется следующими факторами: • история банка (его миссия); • внутренняя культура; • структура банковской организации; • характеристика главных лиц, принимающих решения.

25. Орг-ция управ-ия ликв-тью в Б.

Л-сть – возм-ть Б. своевременно, в полном объеме и без потерь обесп-ть выполн. своих долговых обяз-тв перед всеми контрагентами, а также предоставлять им ср-ва в рамках взятых на себя обяз-тв, в т. ч. и в будущем.

Цель упр. ликв-тью:

-обеспеч. своевр-го удовл. банком обяз-тв перед кредиторами;

-поддержание опт-ой стр-ры активов и пассивов.

Задачи:

-опр. тек. потребности Б. в ликв-ых ср-вах, достат. для вып. обяз-тв;

-обеспеч. сопряженности сроков движ-я акт. и пас. для поддержания д/ср и кр/ср ликв-ти;

-созд. сист. кр/ср прогноза ликв-ти;

-созд. инф. сист. для сбора данных и анализа календаря ликв-ти.

Сист. упр-ия ликв-тью в Б. вкл.: комплекс орг.структур, инструм. и мер, связ. С анализом, оценкой и контролем ликв-тью.