Роль банков в осуществлении коммерческой деятельности. Билет №25

 

Коммерческий банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право привлекать временно свободные денежные средства и размещать их от своего имени и за свой счёт.

 

Основные функции банков.

1. Аккумулирование временно свободных денежных средств - привлечение денежных средств в виде вкладов.

2. Осуществление безналичных расчётов.

3. Выдача кредитов.

 

Помимо этих основных, банки могу выдавать гарантии. Могут осуществлять лизинговые операции. Осуществлять операции с драг металлами, ценными бумагами, валютой.

 

Роль банков в предоставлении кредитов коммерческим организациям.

Функции банковского кредита:

1. Пере распределительная - коммерческий банк привлекает во вклады средства предприятий одни отраслей и потом вкладывает эти средства в другие отрасли в виде банковских кредитов.

2. Экономия издержек обращения - коммерческие предприятия приобретают банковские кредиты для закупки товаров. В результате этого товарооборот предприятия увеличивается и уменьшаются издержки на единицу продукции.

3. Ускорение концентрации капитала - промышленные предприятия берут кредиты для строительства новых производственных мощностей, филиалов, цехов, заводов.

4. Обслуживание товарооборота - возможность банковского кредитования ускоряет процесс покупки продукции потребителями.

5. Ускорение НТП - часто предприятия берут кредиты для проведения научных исследований в области разработки и новых товаров, новых технологий.

 

Принципы банковского кредита

1. Срочность - на определённый срок

2. Возвратность - возвращаются с процентами

3. Платность

4. Обеспеченность

5. Целевой характер

6. Дифференцированный характер

 

 

Классификация банковского кредита

1. По экономическому назначению кредита

1. Связанный (целевой)

2. Несвязанный

2. По форме предоставления кредита

1. В наличной форме

2. В безналичной форме

3. По срокам погашения

1. Онкольные

2. Краткосрочные

3. Среднесрочные

4. Долгосрочные

4. По способу взимания ссудного процента

1. В момент общего погашения ссуды

2. Выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срок действия кредитного договора

3. В момент непосредственной выдачи ссуды заемщику

 

Безналичные расчёты при осуществлении коммерческой деятельности . Билет №24

Виды:

• Расчёты платёжными поручениями

 

Получатель > Поставка товаров > Плательщик > Предоставления платежного поручения > Банк плательщика > Перевод средств > Банк получателя > Зачисление средств > Получатель

 

Платежное поручение - распоряжение банку перечислить определённую сумму денежных средств с расчётного счёта плательщика на расчётный счёт получателя.

• Расчёты по инкассо (расчёт платёжными требованиями)

 

Поставщик > Поставка товаров > Предъявление требование Банку > Банк получателя > Предъявление требование Банку получателя > Банк получатель > Предъявление требований > Плательщик > Акцепт требования> Банк плательщика перечисление средств Банку получателя > Зачисление средств на расчётный счёт.

 

Платёжное требование - требование получателя должнику об уплате определённой сумме денежных средств .

 

• Расчёты чеками

Банк выдаёт плательщику чековую книжку.

 

Получатель > Отгрузка товаров > Плательщик - Оплата товаров, услуг чеком> Получатель - Предъявления чека к оплате.

 

Чек - это распоряжение чекодателя коммерческому банку выдать определённую в чеке сумму чекодержателя.

 

• Расчёт аккредитивами (внешнеторговая деятельность)

Плательщик - Банк - Заявление на аккредитива > Банк плательщика открывает аккредитив >Плательщик извещает об аккредитиве > Получатель поставляет товара> Получатель предъявляет документы > Зачисление на расчётный счёт Получателя

 

Аккредитив - обязательство банка перечислить денежные средства получателю при предъявлении им определённых документов (документов подтверждающих отгрузку товара)

 

Аккредитив - резервирование средств, которая буду выплачены, когда Получатель произведёт отгрузку.

 

 

Реквизиты платёжного поручения

1. Наименование номер, дата, платёжного поручения

2. Сумма прописью

3. Наименование плательщика, ИНН, его Банк

4. Банк Получателя, сам Получателя

5. Назначение платежа

6. Подписи сторон и отметки банка.