12)Основні форми міжнародних розрахунків?

Формі:  аванс или авансовые платежи (предоплата);

 аккредитив;

 инкассо;

 банковский перевод;

 банковский вексель;

 банковский чек;

 открытый банковский счет;

 консигнация;

 пластиковые карточки.

Авансовые платежи (предоплата) редчайшее явление в нормальных международных валютных расчетах. Авансовая оплата — это форма оплаты когда импортер самостоятельно или через свой банк или банк экспортера оплачивает товар в момент передачи им заказ экспортеру. Используется только в случае неудовлетворительного кредитного состояния импортера или при наличии трудностей в получении экспортером денежных средств, необходимых для производства заказанных импортером товаров. Но в любом случае конечные расчеты будут зависеть от проверки всех документов банком - импортера. Аккредитив — соглашение согласно которой, банк обязуется по просьбе клиента оплатить документы третий лицу (бенефициару-экспортеру), в пользу которой открытый аккредитив,  оплатить ли акцепт тратты, которую выставил бенефициар, или сделать негоциацию (куплю) документов, выставленных ему экспортером (бенефициаром) соответственно определенным условиям. Аккредитив соответственно Унифицированным правилам и обычаям для документальных аккредитивов, которые разработаны Международной торговой палатой и с 1 января 1994 г. приобрели силу означает письменное обязательство банка эмитента, которое выполняется по требованию и на основании инструкций клиента (заявителя аккредитиву):

• осуществить оплату бенефициарове или по требованию третьему лицу;

• оплатить или акцептовать переводные векселя (тратты), составленные на бенефициара;

• уполномочить другой банк выполнить оплату, акцептование или негоциацию таких переводных векселей (тратт).

Аккредитив сравнительно с другими видами расчетов предоставляет большие возможности защиты интересов экспортера.

• При подписании соглашения о куплю-продажу экспортер должен четко определить, какие риски и требования ему необходимо учитывать относительно:

• политических, экономических и юридических условий в стране покупателя;

• платежеспособности и надежности покупателя;

• собственной ликвидности.

Аккредитив по форме бывает:

• денежный — это именной денежный документ, в котором указано распоряжения банка о выплате владельцу определенной суммы полностью или частями. Он выплачиваются в указанной валюте или в валюте страны. Где аккредитивы предъявляются, по курсу на день платежа;

• товарный (документальный) — предусматривает, что покупатель дает доверенность банка, который обслуживает, открыть такой товарный аккредитив, где указывается наименование товара и документы, которые необходимо предъявить для получения платежа.

В расчетах по документальному аккредитиву принимают участие:

• импортер (приказодатель), который обращается в банк с просьбой об открытии аккредитива;

• банк импортера, или банк-эмитент, который открывает аккредитив;

• банк, который авизует (т.е. банка-экспортера), которому поручает известить экспортера об открытии в его пользу аккредитиву и передать ему текст аккредитиву, проверив его действительность;

• бенефиир-експортер, в пользу которого приоткрывается аккредитив;

• рамбурсний банк, если между банком экспортера и банком импортера отсутствуют корреспондентские связи;

• перевозчик и экспедитор.

Банковский перевод. Представляет собой платную услугу банка, предоставляемую на основе договора, заключённого банком с клиентом. Основным документом по данной форме расчёта выступает платёжное поручение клиента. В платежном поручении клиент указывают сумму в соответствующей валюте, которую он поручает банку перевести на счёт своего торгового партнёра.

Инкассо. Представляет собой операцию банка по взысканию с должника клиента на основании предоставленных клиентом финансовых и/или торговых документов определённой денежной суммы в соответствующей валюте. Сумма долга, наименование должника, его местонахождение, платёжные реквизиты содержатся в предоставляемых банку клиентом документов. Выполняя поручение по взысканию с должника в пользу клиента соответствующих денежных средств, банк направляет для оплаты соответствующие документы, на основании которых производится оплата долга. Основным документом по операции в форме инкассо является инкассовое поручение, которое подписывает клиент банка, прикладывая необходимые документы. Расчёты в форме инкассо осуществляются в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо. При экспортных операциях инкассовая форма рас­четов начинается в уполномоченном банке экспортера, куда он представляет все необходимые документы, подтверждающие отгрузку товара в адрес покупателя или оказание услуг, выполнение работ. В банк пред­ставляются инкассовое поручение и комплект коммер­ческих документов, оформленных в соответствии с условиями контракта.

Инкассовые поручения выписываются на специаль­ных бланках в 6 экземплярах. Каждый экземпляр игра­ет свою роль в организации документооборота при инкассовой форме расчетов.

Первый экземпляр — это инкассовое поручение упо­лномоченного банка иностранному банку получить в пользу своего клиента причитающиеся ему денежные средства. Вместе с первым экземпляром инкассового поручения в иностранный банк направляются докумен­та, подтверждающие объем, стоимость сделки и факт ее осуществления:

а) коммерческий счет (счет-фактура), выписанный экспортером для получения с покупателя причитающихся ему средств;

б) отгрузочные документы, удостоверяющие от­грузку товара (коносамент, дубликаты железнодорож­ных накладных и т. п.);

в) страховой полис, выданный страховщиком, о за­ключении договора страхования;

г) сертификаты, удостоверяющие происхождение, состояние, качество и иные свойства товара;

д) таймшит — документ, устанавливающий продо­лжительность времени погрузки и разгрузки судна;

е)спецификация;

ж) переводные векселя (тратты), простые векселя, чеки и другие платежные документы.

Второй экземпляр инкассового поручения — пись­мо-запрос иностранному банку о причинах задержки платежа. Указанный экземпляр инкассового поручения уполномоченный коммерческий банк российского экс­портера (в зависимости от полученной лицензии на операции с иностранной валютой) направляет в ино­странный банк или через Внешторгбанк России, или через другой уполномоченный банк, имеющий гене­ральную лицензию, или сам непосредственно. Вместе с ним направляется четвертый экземпляр инкассового поручения и копии коммерческих счетов. Письмо-за­прос используется лишь при необходимости обраще­ния к иностранному банку. Третий экземпляр инкассового поручения — пись­мо, с которым иностранному банку высылается вто­рой оригинал коносамента.

Четвертый экземпляр — инкассовое поручение предприятия-экспортера уполномоченному банку. Оно находится в документах для банка.

Пятый экземпляр инкассового поручения остается в уполномоченном банке.

Шестой экземпляр возвращается организации-экс­портеру с распиской ответственного исполнителя и штампом уполномоченного банка, подтвержда­ющим принятие документов на инкассо.

Корреспондентские счета по международным рас­четам делятся на два вида счетов: счет «Ностро» и счет «Лоро».

Счет «Ностро» — наш счет, открытый в ино­странном банке-корреспонденте.

Счет «Лоро» — их счет в нашем банке-корреспонденте. Корреспондентс­кие счета могут открываться как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке. Это зависит от степе­ни участия страны в международных расчетах, объема выполняемых банками-корреспондентами взаимных поручений.

Для снижения риска неплатежей при инкассо могут использоваться предварительно выданные банковские гарантии своевременной оплаты инкассовых поруче­ний. За выдачу гарантии банк получает определенный доход.

Кредитные формы расчёта, предполагающие использование кредитных средств обращения и платежа. К ним относятся вексели и чеки. Кроме того, применяются форфейтинг и факторинг.

Форма расчетов между экспортерами и импортера­ми определяется при заключении контракта.