-
Фінансовий план
З урахуванням специфіки проекту при обґрунтуванні систем промислового електропостачання в цьому розділі бізнес-плану виконується оцінка можливих витрат виробництва по електропостачанню і їх перспективна динаміка, тобто приводиться розрахунок планового кошторису експлуатаційних витрат на розподіл електроенергії по мережі (див. п.). Розрахунок ведеться на три роки вперед.
Важливо проаналізувати структуру експлуатаційних витрат, встановити, які саме витрати, яким чином, з яких причин змінюються протягом аналізованого періоду, і на цій основі намітити шляхи усунення недоліків.
Визначення річних експлуатаційних витрат на розподіл електроенергії по електричній мережі
Витрати виробництва від застосування засобів електрифікації формуються з двох видів витрат:
-
виробничих витрат, обумовлених підтримкою електроенергетичного господарства на належному технічному рівні, тобто витрат на виконання робіт по технічному обслуговуванню і ремонту власними силами господарства і на оплату послуг підрядних організацій;
-
невиробничих витрат – матеріальний збиток виробництву від аварійного виходу з ладу електроустаткування і від перерв в електропостачанні, а також пов'язаний з неякісним електропостачанням і нераціональним застосуванням електроенергії.
До річних експлуатаційних витрат на розподіл електроенергії по електромережі відносять всі витрати на підтримку електромережі в робочому стані, а також річну вартість втрат електричної енергії в елементах електромережі.
Кошторис експлуатаційних витрат на розподіл електроенергії складається по наступних економічних елементах витрат:
-
витрати на оплату праці персоналу мережі;
-
відрахування на соціальні заходи;
-
амортизація основних фондів і нематеріальних активів;
-
інші витрати;
-
вартість втрат активної і реактивної електроенергії.
Витрати на оплату праці – це всі виплати по заробітній платі персоналу електроенергетичної служби (річний фонд оплати праці персоналу електроенергетичної служби).
Відрахування на соціальні заходи визначаються у розмірі нормативного процента від витрат на оплату праці.
Амортизаційні
відрахування розраховуються поквартально
на основі визначеної раніше розрахункової
вартості об'єктів мережі і існуючих
квартальних норм прискореної амортизації
.
Для розрахунку амортизаційних відрахувань
об'єкти мережі поділяються на такі
групи: ЛЕП, устаткування підстанцій,
постійна частина витрат на спорудження
підстанцій.
Інші витрати прийняти у розмірі 10-15% від амортизаційних відрахувань першого року.
Вартість втрат активної електроенергії визначається по формулі:
,
де
-
вартість 1 кВт·г активної
електроенергії, що втрачається
(приймається на рівні середньої ціни
без ПДВ 1
кВт·г споживаної активної
електроенергії – табл.5.6);
-
втрати активної електроенергії в
проектованій мережі, кВт·г/рік.
Вартість втрат реактивної електроенергії визначається по формулі:
,
де
-
вартість 1 квар·год.
реактивної електроенергії, що втрачається;
-
втрати реактивної електроенергії в
проектованій мережі, квар·год./рік.
Кошторис і структуру експлуатаційних витрат представити у вигляді табл.7.1.
Таблиця 7.1 – Кошторис експлуатаційних витрат на розподіл електроенергії
|
Економічні елементи витрат |
Величина витрат, тис.грн./рік |
Питома вага, % |
||||
|
1 рік |
2 рік |
3 рік |
1 рік |
2 рік |
3 рік |
|
|
Витрати на оплату праці |
|
|
|
|
|
|
|
Відрахування на соціальні заходи |
|
|
|
|
|
|
|
Амортизаційні відрахування |
|
|
|
|
|
|
|
Інші витрати |
|
|
|
|
|
|
|
Вартість втрат активної електроенергії |
|
|
|
|
|
|
|
Вартість втрат реактивної електроенергії |
|
|
|
|
|
|
|
Разом: |
|
|
|
100 |
100 |
100 |
|
- зокрема без вартості втрат активної і реактивної електроенергії |
|
|
|
- |
- |
- |