- •Содержание
- •Введение
- •1 Теоретические аспекты бизнес планирования
- •1.1. Цели, функции, назначение бизнес-плана.
- •1.2 Роль планирования финансово-экономической деятельности предприятий
- •1.3 Бизнес-план, как метод осуществления финансово-экономической деятельности предприятия. Структура и основные требования к содержанию бизнес-плана
- •Бизнес-план ооо «KamaLuxSpa»
- •План маркетинга
- •2.3 Организационный план. Кадры.
- •План производства. Доходы и затраты предприятия.
- •Финансовый план. Расчёт финансового результата деятельности ооо «KamaLuxSpa».
- •2.6 Возможные риски и проблемы.
- •Заключение
- •Список использованных источников
- •Приложение а
- •Приложение б
- •Приложение в
- •Приложение г
- •Приложение д
2.6 Возможные риски и проблемы.
Возможные риски при открытии ООО «KamaLuxSPA» (описание, вероятность, масштаб, механизмы снижения и действия в случае реализации рисков представлены в Приложении Е):
-
производственные риски: так как основная клиентура салона – это сотрудники структуры Лукойл, для которых будут устраиваться «закрытые SPAдни» возможно снижение объёмов услуг, риски невостребованных процедур и, как следствие, потеря выручки;
-
кадровые риски: заявленный уровень SPA-услуг предполагает наличие специалистов самого высокого уровня. В Перми таких специалистов очень мало. А отдалённость от центра города, невысокий уровень зарплат делает набор персонала проблематичным. Кадровые риски могут привести к снижению уровня обслуживания, потери клиентуры и, как следствие, существенному снижению объёмов продаж;
-
ценовые риски: цена на первоначальном этапе не может превышать среднегородскую в связи с продвижением SPA - центра на рынке SPA - услуг и наработкой клиентской базы. В тоже время низкая пропускная способность и ориентация на "бизнес" и VIP класс - при таких условиях необходим высокий уровень стоимости услуг, тогда бизнес становиться доходным;
-
конкурентные риски: мода на здоровый образ жизни и качественный отдых, рост доходов населения – это определяющие факторы популярности SPA-центров. Потери возможны при условии предоставления конкурентами аналогичных услуг такого же качества, но цены на эти услуги будут снижены. Место расположения в лесозоне, на берегу реки, что сегодня является одним из основных конкурентных преимуществ ООО «KamaLuxSPA», может потерять свою силу после открытия SPA—центров в Усть-Качке, Демидково и других санаториях Пермского края;
-
форс-мажор: обстоятельства непреодолимой силы могут являться причиной порчи дорогостоящего имущества SPA—центра.
В целом можно сделать вывод, что ООО «KamaLuxSPA» обладает инвестиционной привлекательностью, так как предполагается увеличивать ассортимент предлагаемых услуг, удерживать VIP-клиентуру эксклюзивными процедурами. Для предотвращения реализации рисков необходимо постоянное детальное изучение рынка постоянный мониторинг цен, маркетинговые исследования для того, чтобы сделать предлагаемый продукт более привлекательным. Работа в данном направлении позволит увеличить объёмы продаж, возрастёт прибыль, что является главным для инвестора. Данный проект обладает большим количеством конкурентных преимуществ, среди которых расположение в красивом месте в черте города, сравнительно низкий уровень цен, квалифицированный персонал и индивидуальный подход к каждому клиенту. В то же время, проект является рискованным ввиду значительной чувствительности финансовых результатов его реализации к основным факторам реализации проекта - изменению уровня загрузки производственных мощностей и среднего уровня цен.
Заключение
Бизнес-план является неотъемлемой частью внутрифирменного планирования, одним из важнейших документов, разрабатываемых на предприятии, это критическая стартовая точка и базис всей плановой и исполнительской деятельности организации. Бизнес-план – это эффективный инструмент успешной реализации бизнес - проекта, который полезен на любой стадии развития бизнеса.
В данной работе был детально разработан бизнес-план SPA-салона, были составлены организационный план предприятия, производственный и финансовый планы, рассчитаны показатели эффективности инвестиционных затрат, проработана маркетинговая программа организации.
Название предлагаемого и рассчитанного проекта SPAцентр ООО «KamaLuxSPA». SPA – это новая модель бизнеса, под которой подразумевается восстановление и омоложение с использованием природных факторов и современных методов физиотерапии. Необходимость в быстром и качественном отдыхе при современных условиях жизни, престижность использования услуг SPA и отсутствие в регионе салонов, соответствующих всем стандартам предприятия данного направления и потребностям клиентов, делает данное направление привлекательным для инвесторов. Крупные организации, имея мощности для инвестирования, заинтересованы в создании предприятий, ориентированных на расслабление и отдых сотрудников в конфиденциальных условиях, повышении общего имиджа и получения дополнительной прибыли. Поэтому, в дипломной работе был рассмотрен план открытия элитного SPA-салона предприятием ООО «Лукойл-Пермь», предоставляющего эксклюзивные услуги, клиентура которого будет состоять из работников высшего уровня ООО «Лукойл-Пермь» и VIP-клиентов.
Стратегическая цель ООО «KamaLuxSPA» - создать качественно новое направление для обеспечения потребности клиентов в поддержании здоровья с применением современных методов восстановительной медицины при наивысшем уровне обслуживания.
Миссия ООО «KamaLuxSPA»: занять лидирующую позицию современного первоклассного конкурентоспособного SPA-центра.
Данное предприятие будет занимать двухэтажное здание с мансардой, расположенное в черте города (деревня Верхняя Курья, вторая линия). Здание построено и принадлежит ООО «Лукойл-Пермьнефтепродукт» и будет сдаваться «KamaLuxSPA» на правах аренды, все основные средства, находящиеся в нём, находятся на балансе у предприятия-собственника. В помещениях проведён косметический ремонт и куплена вся необходимая аппаратура. Весь капитал рассматриваемого предприятия заёмный.
Численность персонала составляет 38 человек, большая часть которых имеет профессиональное образование, стаж работы в данной области и проходили практические курсы по обслуживанию VIP-аудитории.
В первые годы предприятие ориентировано не на получение максимальной прибыли, а завоевание большей части VIP-аудитории области и репутации как лучший SPA-cалон. В условиях жёсткой конкуренции в данном сегменте рынка и ненаработанной клиентской базы, уровень цен на услуги в ООО «KamaLuxSPA» не должен превышать цены основных конкурентов. В первые годы работы предприятия основной задачей стоит создание имиджа организации как SPA-салона уровня люкс и работа с постоянными VIP-клиентами.
Планируется, что ООО «KamaLuxSPA» - это юридическое лицо со 100% заёмным капиталом. Основной инвестор – это собственник предприятия ООО «Лукойл-Пермнефтепродукт». Количество штатных сотрудников 38 единиц. Общий фонд оплаты труда 16 479 тыс.руб. в мес..
Планируемая выручка предприятия с учётом 100% загрузки производственных мощностей 42 660 тыс.руб.. Учитывая, что контингент клиентов ООО «KamaLuxSPA» на 50% будет формироваться из работников ООО «Лукойл-Пермьнефтепродукт» (предприятия-собственника) и на сегодня SPA-процедуры являются в нашем регионе роскошью и необоснованной тратой денежных средств, в первые годы обозначена загрузка 40 – 70%. В первый год деятельности предприятии чистая прибыль -2 827тыс.руб.. Расходы ООО «KamaLuxSPA» превышают доходы, что вынуждает в первый год взять кредит в размере 3 000 тыс.руб. под 11% годовых (кредитует предприятие-собственник ООО «Лукойл-Пермьнефтепродукт»). После составления бюджетов предприятия можно сделать вывод, что на чистую прибыль ООО «KamaLuxSPA» выйдет уже на второй год после открытия. Погасить проценты и тело кредита планируется на 4-ый год, то есть в 2014 году, в котором размер чистой прибыли равен 5 271 тыс.руб. Расчёт финансовых показателей показал, что данный проект выгоден для инвестора как с эстетической, так и с финансовой точки зрения. Конечно, когда открывается подобный объект с узким кругом потенциальных клиентов, с высокими ценами на услуги возникает большое количество возможных рисков: это и кадровые, связанные с нехваткой квалифицированного персонала, и ценовые, и производственные. Но в целом можно сделать вывод, что ООО «KamaLuxSPA» обладает инвестиционной привлекательностью, так как предполагается увеличивать ассортимент предлагаемых услуг, удерживать VIP-клиентуру эксклюзивными процедурами. Данный проект обладает большим количеством конкурентных преимуществ, среди которых расположение в красивом месте в черте города, сравнительно низкий уровень цен, квалифицированный персонал и индивидуальный подход к каждому клиенту.