Тема 10. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. Анализ баланса коммерческого банка

Роль и задачи анализа деятельности коммерческого банка. Выявление основных факторов, влияющих на деятельность банка, определение их значимости и создание предпосылок для оптимизации деятельности банка.

Метод и приемы анализа деятельности банка.

Приемы анализа: сравнение, группировка, элиминирование, цепная подстановка, индексный метод, балансовый метод, графический метод.

Виды анализа банковского баланса.

Информационное обеспечение анализа деятельности коммерческого банка. Требования к информационно-аналитической системе.

Основные направления анализа ликвидности баланса банка. Анализ банковских рисков, Анализ активных и пассивных операций банка по структуре, динамике, доходности и платности. Анализ прибыли коммерческого банка.

Вопросы для самоконтроля:

1. Назовите основные приемы анализа деятельности банка.

2.Каким образом проводится анализ рисков банка?

3.Виды анализа прибыли банка.

Литература:

Основная – 9,17.

Дополнительна38, 54.

Тема 11. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Банковский счет и проведение операций по нему. Ведение счетов клиентов. Расчетные счета. Текущие счета. Временные расчетные счета. Бюджетные счета. Валютные счета. Корреспондентские счета.

Безналичные расчеты. Формы безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями. Расчеты по инкассо. Расчеты по аккредитиву. Расчеты чеками. Принципы организации безналичных расчетов.

Расчеты с использованием пластиковых карт. Расчетная карта. Кредитная карта. Авторизация. Банкомат. Расчетный банк. Расчеты дорожными чеками. Электронные расчеты. Система «Банк-клиент». Кассовое обслуживание клиентов. Прием наличных денежных средств от клиента и зачисление их на счет клиента. Списание денежных средств со счета клиента и выдача их в форме наличности. Инкассация денежных средств клиента.

Вопросы для самоконтроля:

1. Почему расчетно-кассовые операции являются одними из важ­нейших банковских операций? Для кого (экономики страны, предприятий-клиентов банка, коммерческих банков) эти опе­рации наиболее важны?

2. В чем отличие расчетного счета от текущего?

3. Перечислите документы, необходимые для открытия счета?

4. На каких основаниях банком может быть осуществлено закры­тие счета?

5. В каком случае банк руководствуется законодательством при

установлении очередности списания денежных средств со счета?

Литература:

Основная –15.

Дополнительная -43, 52.

Тема 12.Операции коммерческих банков с драгоценными металлами.

Порядок допуска и виды операций, проводимых банками. Понятие драгоценных металлов. Виды и формы драгоценных металлов. Металлический счет. Металлические счета ответственного хранения. Обезличенные металлические счета.

Купля-продажа драгоценных металлов. Арбитражные операции с драгоценными металлами. Временный арбитраж. Пространственный арбитраж с драгоценными металлами. Фиксинг. Своп с драгоценными металлами. Спотовая цена. Форвардная цена. Залоговые сертификаты. Обеспечение кредита драгоценными металлами. Тезаврация драгоценных металлов.

Лимит открытой позиции банка по операциям с драгоценными металлами. Валютная позиция банка в драгоценных металлах. Закрытая позиция в драгоценных металлах.

Вопросы для самоконтроля:

1. Почему драгоценные металлы и драгоценные камни являются финансовыми активами?

2. Перечислите драгоценные металлы, относящиеся к валютным ценностям.

3. Перечислите природные драгоценные камни, относящиеся к валютным ценностям.

4 Что такое мерные слитки драгоценных металлов?

5. Что относится к самородку драгоценных металлов?

Литература:

Основная –15, 19.

Дополнительная –31, 44.

ПЛАНЫ СЕМИНАРСКИХ И ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ.