Товарный и коммерческий кредит

Третий параграф главы 42.

Будем последовательно рассматривать. Сначала товарный кредит, потом коммерческий кредит.

А. Товарный кредит

Только ст.822. ТК – это договор, предусматривающий обязанность другой стороны предоставить вещи, определенные родовыми признаками.

Очевидно, что ТК по своей природе является договором заемной направленности, поскольку ключевой признак данной родовой группы присутствует – приобретение имущества в собственность и возникновение обязанности возвратить однородное имущество.

От классического ДЗ ТК отличается консенсуальностью. Если бы ДЗ мог бы быть консенсуальным, то никакой потребности в выделении такого договора не существовало бы.

Однако при этом, как мы с вами сказали, ТК сохраняет свою родовую принадлежность, является договором заемной направленности, что позволяет законодателю в 822-ой в абз.1 указать, что к договору ТК применяются правила параграфа 2 главы 42 (правила о КД). Здесь получается, что абз.1 822-ой ссылается на параграф 2, а параграф 2 ссылается на параграф 1. Иерархия регулирования: 822-я, параграф 2, потом параграф 1. Короче, к ТК применяются все правила о договоре займа.

Что касается элементов договора, то стороны ТК – кредитор-займодавец и заемщик. Вопрос: кто может быть сторонами? Правила о субъектах КД к ТК не применимы. Ответ: любые субъекты ГП.

Еще вопрос: цена. Дело в том, что буквальное толкование закона может привести к выводу, что ТК – исключительно возмездный договор. Такая логика является поверхностной, а вывод не основан на законе. С позиции действующего правопорядка, ТК может быть и возмездным, и безвозмездным. Собственно, стороны правомочны своим соглашением решать этот вопрос абсолютно свободно. Данный вывод легко подтвердить экономическими феноменами. Например, именно ТК выступает в качестве формы поддержки сельхозпроизводителей. Презумпция возмездности действует (ст.423). Если ТК возмездный, то встречное предоставление – это проценты. В какой форме эти проценты выражаются? Общая логика: проценты выражаются в тех же самых родовых вещах. Но это общее правило. Стороны могут установить денежные проценты или проценты в виде вещей иного рода.

Что касается содержания данного договора, то поскольку перед нами консенсуальный договор заемной направленности, а один консенсуальный заемный договор мы уже рассмотрели (КД), постольку обязанности те же. Обязанность дать кредит, обязанность его взять, уплатить проценты, обязанность целевого использования и обязанность обеспечить кредит.

Единственный нюанс – это абз.2 ст.822. К ТК будут применяться правила из договора к-п (о качестве, количестве, ассортименте, комплектности и т.п.), как это было в ДЗ.

Б. Коммерческий кредит

Если ТК – это отдельный самостоятельный договор, то КК – это не самостоятельный договор, а является всегда элементом других возмездных договоров. 823-я статья явно демонстрирует подобное понимание коммерческого кредитования действующим законодательством, попутно называя формы КК: аванс, предоплата, отсрочка или рассрочка платежа.

Например, 1 и 2 заключают к-п. По этому договору есть обязанность продавца передать товар, и есть обязанность покупателя уплатить цену. Характеристика данного договора – это договор к-п. Но любой возмездный договор может быть осложнен коммерческим кредитом. Если продавец исполняет свою обязанность 6-го сентября, а покупатель должен оплатить товар 10-го сентября, то вот эта вот отсрочка и является элементом коммерческого кредитования. При КК у нас сохраняется основной признак заемного обязательства: временной промежуток между моментом получения и моментом исполнения собственной обязанности. Предоставляя отсрочку, продавец, по сути, кредитует покупателя. КК подчиняется правилами 823-ей статьи. Равным образом, если покупатель платит 10-го сентября, а продавец должен товар отдать 15-го, то получается авансовая форма оплаты, и продавец кредитуется за счет покупателя. Вот, как раз, суть КК в этом самом временном разрыве и заключается. Нет никакого договора КК. Даже если договором к-п установлена отсрочка платежа, авансовая оплата и т.д., то в любом случае между ними к-п, а не КК, но условие об отсрочке или об авансе – это элемент коммерческого кредитования.

Итого, КК – это элемент другого договора.

В этой связи обращаемся к 823-ей статье, которая указывает нам о правилах, которые применимы к отношениям сторон в рамках коммерческого кредитования. П.2 ст.823: к КК применяются правила настоящей главы (т.е. правила главы 42), если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство. Если к-п с КК, то сначала мы смотрим главу о к-п, положения о к-п, которые касаются КК, а только потом смотрим на главу 42.

Еще регуляторы: существо обязательства и собственно договор.

Итак, система регулирования отношений, связанных с КК: сам договор, существо обязательства, правила о договоре и только потом глава 42.

Вопрос о возмездности/безвозмездности КК.

Ситуация: договор к-п, где установлена отсрочка платежа. Как только мы видим несовпадение моментов предоставлений, это значит, что перед нами КК. Вопрос: КК возмездное или безвозмездное? Допустим, товар продается за 10 тысяч рублей. Сколько в момент оплаты покупатель должен заплатить? Ответ на этот вопрос зависит о возмездности или безвозмездности КК. Если возмездный, то еще проценты начисляются. Смотрим сначала в сам договор. В договоре о возмездности ничего не сказано. Существо обязательства не дает ответа на вопрос о возмездности КК. Существо обязательство дает основание считать, что КК возмездный, когда, например, организация устанавливает разные цены в зависимости от момента оплаты. Тут существо обязательства говорит, что КК – возмездное, например. В условиях нашего примера из существа обязательства тоже ничего не вытекает. Итак, на 1-ом и 2-ом уровне ничего про возмездность не говорится. Далее смотрим правила о к-п. В к-п есть специальное регулирование об авансе, отсрочке и рассрочке. В нашем случае отсрочка, поэтому смотрим 488-ю статью, которая посвящена оплате товара в кредит. Абз.2 п.4 ст.488 – презумпция безвозмездности (договором может быть предусмотрена обязанность уплачивать проценты на сумму). На 3-ем уровне есть регулирование вопроса о возмездности КК (презумпция безвозмездности). Следовательно, в нашем случае покупатель должен уплатить 10 тысяч рублей. На 4-ый уровень мы не переходим, ибо на предыдущем уровне мы нашли ответ на вопрос.

Видоизменяем ситуацию. Теперь речь идет о договоре подряда. Есть подрядчик, есть заказчик. Подрядчик должен выполнить работу и передать ее результат 6-го сентября, а заказчик должен оплатить результат 10-го сентября. Вопрос 1-ый: какой договор заключен между сторонами? Договор подряда. 2-ой вопрос: есть ли в данном договоре элемент коммерческого кредитования? Да, есть, ибо есть временной промежуток между обязанностями сторон. Тут у нас отсрочка. Заказчик должен был оплатить 10 тысяч рублей.

Вопрос о возмездности сейчас решаем. 1-ый уровень: договором возмездность КК не установлена. Существо обязательства ни о чем не говорит. 3-ий уровень – смотрим правила о подряде (глава 37). Там ничего про КК не сказано. СТРАШНАЯ ТАЙНА: ВСЕГО В ДВУХ СЛУЧАЯХ ЕСТЬ СПЕЦИАЛЬНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ О КОММЕРЧЕСКОМ КРЕДИТОВАНИИ – ЭТО КУПЛЯ-ПРОДАЖА И РОЗНИЧНАЯ КУПЛЯ-ПРОДАЖА. Следовательно, на 3-ем уровне у нас ничего нет. Поэтому переходим на уровень 4, т.е. смотрим в главу 42. Смотрим в ст.809, поскольку в силу 823-ей эти правила применимы к КК. Исходя из 809-ой, смотрим сначала на исключение из правила возмездности (п.3 ст.809). У нас 10 тысяч, поэтому 50 МРОТ между гражданами не канают. Родовых вещей тоже нет. Исключений нет, значит, общее правило: КК возмездный. Соответственно, на сумму КК должны уплачиваться проценты.

Таким образом, 10 сентября заказчик должен заплатить 10 тыс. + проценты за 4 дня, исходя из ставки рефинансирования.

Вопрос: если в той же самой ситуации заказчик не заплатит 10-го сентября, а заплатит на следующий год 6-го сентября. Сколько он должен будет? За счет применения правил о займе, за всё время, пока он не платит, он должен платить проценты как плату, а еще должен заплатить проценты как ответственность. Эти правила с неизбежностью вытекают из сегодняшнего регулирования.

Нормы о КК современным оборотом недооцениваются. У нас на телефонах авансовая оплата, а значит, мы кредитуем оказывающего услуги (оператор), ибо плата по общему правилу в момент оказания услуг.

Информационное письмо ВАС №85 от 17.11.2004 касалось чуть-чуть КК. Там есть п.7⁸⁰, касающийся договора комиссии, осложненного КК. ВАС сказал, что аванс в счет будущих выплат – это коммерческое кредитование. В этом п.7 нигде не прослеживается бытующая идея о том, что раз стороны не указали на то, что это КК, то это не КК. ВАС применил 823-ю вне зависимости от того, предусмотрено ли КК договором.

Еще нужно помнить, что к КК применяются правила главы 42 со всеми вытекающими последствиями.