- •Министерство сельского хозяйства и продовольствия республики беларусь
- •1. Характеристика предприятия уп «Борисовхлебпром» Жодинский хлебозавод
- •2.Описание продукции и области ее применения
- •3.Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга
- •4.Производственный план
- •5. Организационный план
- •6. Инвестиционный план
- •6. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности
- •7. Показатели эффективности проекта
- •8. Анализ безубыточности
- •Заключение
- •График погашения кредита
- •График погашения кредита
1. Характеристика предприятия уп «Борисовхлебпром» Жодинский хлебозавод
Жодинский хлебозавод принят в эксплуатацию 30 декабря 1987 года. Завод является обособленным подразделением Республиканского производственного Унитарного предприятия "Борисовхлебпром". Учредителем Унитарного предприятия является Департамент по хлебопродуктам при Министерстве сельского хозяйства и продовольствия Республики Беларусь.
Результаты производственного процесса любого предприятия определяются наличием и использованием различных ресурсов. Для перерабатывающего предприятия к ресурсам относят основные производственные фонды, трудовые ресурсы, производственные мощности, поступающее сырье.
Важнейшим фактором, влияющим на выполнение производственной программы, является обеспеченность предприятия рабочей силой и правильное её использование составляет 417 человек, в том числе работники аппарата управления – 52 человека. Среднемесячная заработная плата работника в 2011 году составила 1825,6 тыс. руб.
Объем произведенной товарной продукции в 2011 году составил 29268,0 млн. руб. в сопоставимых ценах, (табл. 2.2)
Таблица 1.1 - Трудовые ресурсы и их использование
Показатели |
Годы | |||
2009 |
2010 |
20111 |
2011 в % к 2009 | |
Среднесписочная численность персонала, чел. |
334 |
336 |
328 |
98,2 |
В том числе: работники аппарата управления, чел. |
46 |
45 |
52 |
113 |
Рабочих, чел. |
288 |
291 |
276 |
95,8 |
Удельный вес работников аппарата управления в среднесписочной численности, % |
13,7 |
13,4 |
15,9 |
160,1 |
Производительность труда товарной продукции в сопоставимых ценах, тыс.руб. |
63853,6 |
78037,2 |
94417,2 |
147,8 |
Фонд оплаты труда, млн. руб. |
242,7 |
307,9 |
341,4 |
140,7 |
Среднемесячная заработная плата, тыс. руб. |
725,4 |
914,6 |
1825,6 |
146,8 |
Объем произведенной товарной продукции в сопостовимых ценах, млн. руб. |
23636,1 |
26513,6 |
29268 |
123,8 |
Затраты на 1 руб.товарной продукции, млн.руб |
83,2 |
85,3 |
97,9 |
117,7 |
Все показатели, характеризующие наличие и использование труда постоянно повышаются, создаются дополнительные рабочие места, также наблюдается стабильный рост среднемесячной заработной платы. Наблюдается рост товарной продукции, что свидетельствует о стабильности завода.
Таблица 1.2 - Использование производственных мощностей, %
Произведено продукции |
Годы | |||
2009 |
2010 |
2011 |
2011 к 2009 , % | |
Хлеб и хлебобулочные изделия |
81,6 |
75,8 |
67,1 |
82,2 |
Кондитерские изделия |
104,8 |
106,5 |
108,6 |
103,6 |
Загрузка производственных мощностей в 2011 году составила: по хлебу и хлебобулочным изделиям – 67,1% и по кондитерским изделиям – 108,6%.
Использование производственных фондов Жодинского хлебозавода отражено в таблице 1.3
Таблица 1.3 - Использование производственных фондов
Показатели |
Годы |
2011 к 2009, % | ||
2009 |
2010 |
2011 | ||
Стоимость основных производственных фондов, млн. руб. |
1299 |
1907 |
2458 |
189,2 |
Фондоотдача, млн. руб. |
0,5 |
0,7 |
0,6 |
120,0 |
Фондоворуженность, млн. руб./чел. |
14,3 |
15,6 |
16,4 |
114,7 |
Данные таблицы 1.3 показывают, что на протяжении 2009–2011 гг. стоимость основных производственных фондов увеличивается и в 2011 году по отношению к уровню 2009 года составляет 189,2%. Фондоотдача показывает стоимость валовой продукции выполненных работ (услуг) на единицу стоимости основных производственных фондов, и составила в 2011 году 0,6 млн.руб, что на 20% выше 2009 года. Фондовооруженность составила 16,4%, что выше 2009 года на 14,7%.
Результаты производственно хозяйственной деятельности Хлебозавода за 2009 – 2011 годы характеризуются следующими показателями (таблица 1.4).
Таблица 1.4 – Показатели производственно-финансовой деятельности
Показатели |
Ед. измер |
Годы |
% роста 2011 к 2009гг. | ||
2009 |
2010 |
2011 | |||
Стоимость товарной продукции в сопоставимых ценах |
млн.руб |
23636,1 |
26513,6 |
29268 |
123,8 |
Выпуск товарной продукции из 1т.сырья в денежном выражении |
тыс.руб |
1871 |
1915 |
1932 |
103,3 |
Себестоимость товарной продукции |
млн.руб. |
23467,1 |
25785,3 |
31634,3 |
134,8 |
Затраты на 1руб. товарной продукции |
коп. |
99,4 |
97,9 |
92,8 |
93,4 |
Рентабельность |
% |
9,6 |
13,3 |
17,7 |
8,1 |
Стоимость товарной продукции увеличилась на 23,8 % в 2011 г в сравнении с 2009 г. Рентабельность по предприятию увеличилась на 8,1%, что в основном связано с увеличением объемов производства винных изделий, повышения качества данного продукта, грамотного изучения потребности, что говорит о повышении общей эффективности производства. Предприятие является рентабельным.
Для полной характеристики предприятия необходимо проанализировать коэффициенты финансового состояния предприятия за 2010 год. Показатели этой группы представлены в таблице 1.5. Они показывают способность предприятия оборотными (текущими) активами погасить краткосрочные обязательства. Чем выше покрытие обязательств за счет быстрореализуемых активов, тем надежнее финансовое положение предприятия.
Таблица 1.5 – Показатели платёжеспособности предприятия
Наименование показателя |
На 1.01.10 |
На 1.01.11 |
Норматив |
Коэффициент текущей ликвидности |
1,305 |
1,454 |
К1 >= 1,5 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами |
0,204 |
0,229 |
К2 >= 0,3 |
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами |
0,513 |
0,429 |
К3 < 0,85 |
Коэффициент соотношения оборотных средств и краткосрочных обязательств (текущей ликвидности) предприятия высокий (1,305), что говорит о высокой способности предприятия рассчитаться по краткосрочным обязательствам своими оборотными средствами, кроме того, в конце года наметилось его увеличение до 1,454.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами ниже нормативного значения, но наметилась тенденция его увеличения к концу года (до 0,229), что говорит об увеличении формирования материальных оборотных активов за счет собственных средств.
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств ниже нормативного значения, что является положительным моментом в деятельности предприятия. На конец года наметилось еще большее его снижение до 0,429 при нормативе менее 0,85.