шпоры фин рынок 2015

51. Сущность и роль банков.

Банк - юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. Банковская деятельность связана с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и перераспределением. Банки имеют дело с деньгами, и их услуги связаны с движением денег(кредитные, депозитные операции, расчеты) или сопутствуют этому движению (выдача гарантий, хранение ценностей). Продуктами банков являются платежные средства(наличные деньги, векселя, чеки, банковские карточки), аккумулируемые ресурсы, кредиты. Банки действуют в сфере обмена. Доходами банков являются проценты по кредитам, комиссионные вознаграждения за банковские услуги, доходы от операций с ЦБ.

Функции:

Посредническая (аккумулирование средств и их выдача)

Стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве (мобилизация денежных доходов и сбережений во вклады)

Регулирование денежного оборота (трансформация наличных денег в безналичные)

Роль банков:

1.Количественная сторона (определяется объемами банковского продукта(кредитными вложениями, вложения в ЦБ), а также набором банковских услуг. Эти данные позволяют оценить масштабы банковской деятельности)

2.Качественная оценка роли банков (производится в увязке с общеэкономическими показателями.так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций и передают денежный капитал из сфер накопления в сферы использования)

Качественная сторона выражается в количественных показателях (денежная масса, безналичный денежный оборот, размер активов, курс валюты).

52. Виды банков

1.Классификация банков по территории деятельности:

Международные банки–специализированными, региональными, межрегиональными.

Национальные банки-ЦБ

Региональные банки- деятельность, которая ограничена рамками одной территории (местные банки)

Межрегиональными- деятельность распространяется на несколько регионов.

2.Классификация банков по признаку собственности:

Государственный банк- создан полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.

Акционерные (открытые)- акции, которого распространяются путем открытой продажи или подписки на свободное хождение на рынке ценных бумаг ограничено только законом.

Акционерные (закрытые)- хождение акций которого на рынке ценных бумаг ограничено уставом или другим способом.

Банки с участием иностранного капитала- могут создавать на территории РБ банки со 100%-ным собственным капиталом, а также совместные банки на долевой основе с белорусскими учредителями.

Муниципальные- содействуют развитие местного хозяйства, обеспечивают его кредитнофинансовое обслуживание. Учредителями их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры.

3.Классификация по отраслевому признаку (обслуживание той или иной отрасли хозяйства):Агропромышленные,Промышленные,Торговые,Строительные,Коммунал ьные,Банки связи.

4.По набору банковских услуг:

Универсальные- осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских организаций.

Специализированные- предоставление определенных услуг для своих клиентов или специализируются на обслуживании определенной отрасли хозяйства или спцифичной категории клиентов.

5.Классификация банков по функциональным признакам:

Эмиссионный- как правило, ЦБ, обеспечивающий выпуск денег в обращение. КБ осуществляет эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, кредитная эмиссия

Ипотечный- долгосрочные кредиты под залог недвижимости-земли и строений.

Инвестиционный- финансирование и долгосрочное кредитование отраслей экономики.

Депозитный- кредитные операции по привлечению и размещению временно свободных денежных средств

Трастовые- на трастовых (доверительных) операциях

Клиринговый- на зачетах в расчетах

Биржевыена обслуживании биржевых операций

Учетные-на учете векселей

53. Банковское законодательство Банковское законодательство — это комплексная отрасль законодательства, постепенно

перерастающая в отрасль права, иначе говоря, это совокупность гражданско-правовых норм, регулирующих товарно-денежные отношения, складывающиеся при осуществлении банками и кредитно-финансовыми учреждениями своей деятельности.

Банковское законодательство основывается на определенных принципах. Их можно разделить на две группы.

1. Общие принципы - определяют конституционный статус субъектов банковской деятельности и устанавливают основы экономической системы

.(принцип неприкосновенности собственности; принцип свободы экономической деятельности; принцип свободы договора, принцип необходимости конкуренции и запрещения монополии; принцип осуществления банковской деятельности на едином экономическом; принцип паритета интересов всех субъектов банковского права, т.е.

сочетание частных интересов банков и их клиентов и экономико-публичных интересов, поскольку банковское законодательство является отраслью, в которой публично-правовые элементы все глубже проникают в грань частного права, образуя комплексные правоотношения, где сказывается паритет частных и публичных начал 2. Специфические принципы — регламентируют порядок построения, функционирования

и развития банковской системы. Они включают как принципы организационноправового построения и развития банковской системы, так и принципы, определяющие порядок осуществления банковской деятельности. К организационно-правовым можно отнести прежде всего принцип двухуровнего построения банковской системы. Вторым принципом выступает принцип экономического районирования. Третий принцип — это принцип дифференциации полномочии, : принцип независимости Центрального банка; принцип ответственности Центрального

обращения; принцип сочетания государственного управления банковской системой и самоуправлением; принцип недопустимости вмешательстваорганов власти и местного

осуществления банковской деятельности; принцип банковской тайны.

54 Банковская система Республики Беларусь представляет собой принятую в международной практике двухуровневую систему, состоящую из центрального банка (в Республике Беларусь он называется Национальный банк республики Беларусь) и коммерческих банков второго уровня. Ко второму уровню относятся также и специализированные кредитно-финансовые учреждения. Национальный банк Республики Беларусь находится в собственности Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в Республике Беларусь. Национальный банк республики Беларусь подотчетен Парламенту Республики Беларусь.

Основными целями Национального банка Республики Беларусь, как центрального органа управления являются:

1)кредитно-денежное регулирование экономической системы Республики Беларусь;

2)поддержка общей экономической политики Правительства Республики Беларусь;

3)обеспечение устойчивости официальной денежной единицы Республики Беларусь.

Коммерческие банки осуществляют деятельность согласно законодательству Республики Беларусь, Банковскому кодексу РБ, в соответствии с постановлениями и прочими нормативно-правовыми документами Национального банка РБ, а также согласно внутренних документов, где определяется порядок привлечения финансовых средств и их использования.

Современная банковская система Республики Беларусь предполагает присутствие на рынке коммерческие банков, как зарегистрированных на территории РБ, так и банков, зарегистрированных в других государствах, уставной капитал которых состоит частично или полностью из иностранных средств.

55 Центральный банк — государственное кредитное учреждение, наделенное функциями эмиссии денег и регулирования всей кредитнобанковской системы.

Центральный банк — основное звено национальной кредитно-банковской системы. Главная функция центрального банка — эмиссия национальных денег и обеспечение устойчивости их покупательной способности. Основные задачи центрального банка:

1. Эмиссия денег состоит в том, что центральный банк осуществляет монопольное право выпуска неразменных кредитных денег. 2. Осуществление национальной денежно-кредитной политики. Денежно-кредитная политика центрального банка осуществляется методами либо кредитной экспансии, либо кредитной рестрикции.

5. Банкир правительства — в этой функции на центральный банк возложено кассовое обслуживание государственного бюджета и государственного долга. Будучи банкиром правительства, центральный банк хранит на своих счетах средства госбюджета и госзаймов.

4. Банк банков. Поскольку центральный банк не работает с физическими лицами и хозяйственными структурами, то звеном-посредником выступают коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Центральный банк осуществляет руководство и контроль над всей кредитнофинансовой системой. Центральный банк устанавливает обязательные нормы резервов для коммерческих банков, выступает для последних кредитором последней инстанции. Кроме того, центральный банк осуществляет переучет векселей коммерческих банков.5. Хранение золотого и валютного запаса страны. 6. Денежно-кредитное регулирование экономики. К основным функциям, осуществляемым подавляющим большинством центральных банков, целесообразно отнести регулирующую(регулирование денежной массы), контролирующую(связана с регулирующей и осуществляется путем контроля и надзора за работой кредитной системы и обслуживающую(включает в себя выполнение роли финансового агента правительства и создание научноисследовательского, информационно-статистического центра). Все остальные являются дополнительными функциями.

56 Банковские операции – виды хозяйственной деятельности, к осуществлению которых допускаются исключительно организации, имеющие лицензию, выдаваемую центральными банками. Лицензирование банковской деятельности связано с необходимостью защиты денежных средств частных лиц и компаний.

Банковские операции могут быть активными и пассивными. Пассивные банковские операции — это операции по мобилизации денежных средств, а также по формированию собственного капитала банка. В результате проведения пассивных операций происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами. Выделяют четыре основные формы пассивных операций банков:

• первичное размещение ценных бумаг собственной эмиссии для формирования уставного фонда банка;

• формирование или увеличение фондов банка за счет отчислений от прибыли банка;

Наибольшую часть ресурсов коммерческих банков составляют привлеченные средства. Они могут покрывать до 85 % всей потребности банков в денежных ресурсах. Основная часть привлеченных ресурсов формируется банками в результате зачисления средств на текущие (расчетные) и другие счета до востребования, при приеме банком срочных вкладов (депозитов). Активные банковские операции — это операции по предоставлению денежных средств банками с целью получения прибыли и поддержания

Наибольшую долю среди активных операций банка занимают кредитные операции и банковские инвестиции. Банковские инвестиции — это вложения средств банков в ценные бумаги, в уставные фонды других банков, предприятий. К активам банка, приравненным к кассовым, являются средства, вложенные в валютные ценности, драгоценные металлы, остатки на корреспондентских счетах в других банках. Между пассивными и активными операциями банка существует тесная связь.

57 Виды и задачи небанковских кредитно-финансовых организаций

Небанковские финансово-кредитные организации (далее НФКО) являются субъектами финансово-кредитной системы государства, работают на денежном рынке и специализируются на выполнении одной или нескольких банковских операций [11, с. 43].

Задача небанковских финансовых посредников состоит в аккумулировании свободных денежных средств физических и юридических лиц и кредитовании отдельных сфер и отраслей народного хозяйства. В отличие от банков, которые можно отнести к многопрофильным институтам, НФКО занимаются специализированными финансовыми операциями и имеют свою клиентуру.

НФКО обслуживают главным образом ту часть рынка, которая не обслуживается (недостаточно обслуживается) банковской системой. К ним можно отнести:

лизинговые компании; ссудо-сберегательные общества;

кредитные союзы и кооперацию;

инвестиционные компании (фонды);

страховые общества;

взаимные (паевые) фонды;

пенсионные фонды;

благотворительные фонды;

инкассаторские фирмы;

ломбарды; организации финансовых рынков;

трастовые компании; расчетные, клиринговые центры;

пункты проката; дилинговые предприятия;

иные кредитно-финансовые организации.

НФКО выполняют следующие основные функции:

1. специализации (небанковские финансовые посредники обслуживают клиентов в определенной сфере). 2. снижения риска финансовых операций. При наличии в стране многих финансовых посредников граждане с относительно небольшими сбережениями могут направить свои средства на денежный рынок, предоставив их в распоряжение заслуживающего доверие посредника. Тем самым снижаются потери, связанные с неправильным выбором. 3. снижения издержек по проведению финансовых операций (услуги небанковских финансовых учреждений дешевле, чем в банках, так как их накладные расходы меньше в силу их специализации)

58 Лизинговые компании — организации, фирмы, осуществляющие лизинговые операции. Они могут быть специализированными и универсальными. Специализированные компании имеют дело с одним товаром (например, автомобилями) или группой однородных товаром (например, строительным оборудованием, компьютерами). Такие компании обычно сами осуществляют техническое обслуживание объекта лизинга и следят за поддержанием его в нормальном эксплуатационном состоянии. Универсальные компании передают в аренду самые разнообразные объекты, техническое обслуживание и ремонт которых может осуществлять как сама лизинговая компания, так и лизингополучатель. Лизинговые компании могут быть независимыми или выступать как филиалы, дочерние компании промышленных, торговых фирм, банков, страховых обществ. Распространенными являются и лизинговые компании при различного рода посреднических и торговых фирма. Участниками (учредителями) лизинговой компании могут становиться организации, предприятия, банки, ассоциации и т.п. путем объединения их вкладов на основе учредительного договора. В счет вкладов в уставный фонд фирмы могут быть включены здания, сооружения, оборудование и другие материальные ценности, денежные средства, в том числе в свободно конвертируемой валюте, иное имущество. Лизинговая компания помимо осуществления всех видов лизинга оказывает посреднические, технические, маркетинговые, представительские, информационные, рекламные, консультационные услуги и выполняет другие коммерческие операции. Отношения по поводу лизинга между его субъектами определяются лизинговым договором (контрактом). В нем предусматриваются:

-стороны договора;

-вид лизинга;

-предмет договора ;

-срок действия договора (его начало и конец);

-права и обязанности сторон, - условия лизинговых и комиссионных платежей: их форма, размер, вид, способ и сроки платежа;

-обеспечение исполнения обязательств (условия поставки, залог, страхование, поручительство, гарантия);

-порядок расторжения договора, его условия и причины и др.

59 Инвестиционный фонд — учреждение, осуществляющее коллективные инвестиции. Суть его в аккумулировании сбережений частных и юридических лиц для совместного (в том числе и портфельного) инвестирования через покупку ценных бумаг, а не реальных производственных активов. При этом, за счёт того, что приобретение ценных бумаг осуществляет профессиональный участник рынка, это позволяет минимизировать риски частных инвесторов.

Типы инвестиционных фондов

Паевой инвестиционный фонд — форма совместного инвестирования.

Инвестиционный фонд России — государственный фонд для софинансирования инвестиционных проектов.

Взаимный фонд — форма совместного инвестирования.

Хеджевый фонд — частный, не ограниченный нормативным регулированием инвестиционный фонд, недоступный широкому кругу лиц и управляемый профессиональным инвестиционным управляющим.

Торгуемый на бирже фонд (Exchange Traded Fund (ETF)) — открытый индексный фонд, акции которого торгуются на бирже.

Чековый инвестиционный фонд — специализированный фонд, создаваемый в России периода ваучерной приватизации начала 1990-х, с целью оказания помощи населению в инвестировании приватизационных чеков (ваучеров) и обеспечения профессионального управления активами данного фонда.

Функции инвестиционных фондов

Инвестиционные фонды выполняют следующие функции[2]:

аккумуляция сбережений индивидуальных инвесторов;

более эффективное управление инвестиционными ресурсами, которое не могут обеспечить индивидуальные инвесторы по причине отсутствия необходимых профессиональных навыков и опыта;

диверсификация рисков с помощью вложения средств индивидуальных инвесторов в различные инструменты финансового рынка;

снижение затрат на проведение операций на рынке ценных бумаг.

60. ЛОМБАРДЫ Ломбард — специализированная коммерческая организация, основными

видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества граждан и хранение вещей.

В зависимости от специализации, в ломбардах принимают драгоценный металл, бытовые вещи, автотранспорт. Оценка стоимости вещей производится по соглашению сторон. Владельцу имущества (заемщику) при заключении договора залога и квитанции хранения (не все ломбарды используют услугу хранения) выдается требуемая сумма, а также именной залоговый билет БСО, утверждённый приказом Министерства Финансов.

Заемщик, сдавая в ломбард свою вещь, может выкупить её в течение установленного законом или договором периода. При этом цена выкупа определяется как сумма, выданная ломбардом, плюс проценты. Вещь, не выкупленная владельцем из ломбарда вовремя, поступает на торги и реализуется путём аукциона.

Ломбард насчитывает определённые проценты на предоставленную в кредит сумму. В зависимости от ломбарда, в процентную ставку может входить сумма пользования ссудой, хранения и страхования, хотя согласно закону О ломбардах страхование заложенного имущества производится за счет ломбарда и выгодоприобретателем остается залогодатель. Ломбардам могут брать проценты только за пользование ссудой/кредитом, за хранение проценты брать запрещено, так как это является отдельной услугой, но ломбарды обходят это требование путем включения данной услуги в стоимость процентов за кредит. Практика хранения имущества (без получения займа, а только хранение) широко используется в Европе и странах Северной Америки. Пример:

Базовая сумма расчета (либо сумма займа, либо сумма оценки залогового имущества) — 1000 рублей,

Процентная ставка — 2 %,

Срок пользования — 10 дней.

Следовательно, сумма всех накопленных процентов будет равна 1000 * 0,02 * 10 = 200 рублей.