- •Оглавление
- •Раздел 1. Организация деятельности банков 4
- •Раздел 1. Организация деятельности банков
- •1.1. Банковская система Республики Беларусь
- •1.2. Порядок регистрации и лицензирования деятельности банков
- •1.3. Нормативы безопасного функционирования, устанавливаемые для банка
- •1. Нормативы минимального размера уставного фонда
- •2. Норматив минимального размера нормативного капитала банка
- •3. Нормативы ликвидности
- •Вопросы для самоконтроля
- •Раздел 2. Пассивные операции банков
- •2.1. Фонды банка, как основной компонент собственных средств
- •2.2 Привлеченные и заемные средства банков, их характеристика
- •2.3. Межбанковские кредиты
- •Вопросы для самоконтроля
- •Раздел 3. Кредитные операции
- •3.1. Сущность кредита, его виды
- •3.2. Объекты, субъекты и принципы кредитования
- •3.3. Классификация банковского кредита
- •3.4. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •3.5. Залог как основной способ обеспечения исполнения обязательств
- •3.6. Порядок кредитования юридических лиц
- •3.6.1. Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении денежных средств в форме кредита
- •3.6.2. Порядок принятия решения о предоставлении кредита и заключение кредитного договора
- •3.6.3. Способы предоставления денежных средств в форме кредита
- •3.6.4. Порядок погашения кредита и уплаты процентов по нему
- •3.6.5. Пролонгация кредитов
- •3.6.6. Завершение кредитного процесса
- •3.7. Оценка кредитоспособности кредитополучателя
- •3.7.1.Понятие, значение, задачи и источники анализа финансового состояния предприятия
- •3.7.2. Анализ равновесия между активами предприятия и источниками их формирования
- •3.7.3. Методика оценки финансового состояния предприятия
- •3.7.4. Понятие платежеспособности и ликвидности предприятия
- •3.7.5.Анализ ликвидности баланса
- •3.7.6. Сущность кредитоспособности предприятия и экономическая оценка основных показателей ее характеризующих
- •3.8. Порядок кредитования физических лиц
- •Вопросы для самоконтроля
- •Раздел 4. Лизинговые операции банков
- •Вопросы для самоконтроля
- •Раздел 5. Факторинговые операции банков
- •Вопросы для самоконтроля
- •Раздел 6. Расчетное обслуживание клиентов банка
- •6.1. Банковский перевод
- •Вопросы для самоконтроля
- •6.2. Кредитовый перевод
- •Вопросы для самоконтроля
- •6.3. Дебетовый перевод
- •Вопросы для самоконтроля
- •6.4. Порядок проведения операций с расчетными документами, помещенными в картотеку
- •Вопросы для самоконтроля
- •6.5. Расчеты чеками из чековой книжки
- •Вопросы для самоконтроля
- •6.6. Расчеты расчетными чеками
- •Вопросы для самоконтроля
- •6.7. Порядок совершения операций с банковскими пластиковыми карточками
- •Вопросы для самоконтроля
- •Раздел 7. Фондовые операции
- •7.1. Банки на рынке ценных бумаг
- •7.2. Операции банков с ценными бумагами
- •7.3. Клиентские операции с ценными бумагами
- •7.4. Собственные операции с ценными бумагами
- •Вопросы для самоконтроля
- •Раздел 8. Трастовые операции банков
- •Вопросы для самоконтроля
- •Раздел 9. Валютные операции
- •9.1. Характеристика валютных рынков
- •9.2. Система валютного регулирования и валютного контроля в Республике Беларусь
- •9.3. Функции банков как агентов валютного контроля
- •9.4. Валютный курс, методы котировки
- •9.5. Классификация валютных операций
- •9.6. Порядок проведения банками валютных операций
- •9.6.1. Порядок проведения банками валютно-обменных операций с участием юридических лиц
- •9.6.2. Порядок проведения банками валютно-обменных операций с участием физических лиц
- •9.7. Порядок проведения банками операций с дорожными чеками
- •9.8. Неторговые переводы физических лиц
- •Вопросы для самоконтроля
- •Раздел 10. Банковский аудит
- •10.1. Порядок лицензирования и осуществления аудиторской деятельности в банковской системе Республики Беларусь
- •10.2. Внутренний банковский аудит
- •Вопросы для самоконтроля
- •Литература
Вопросы для самоконтроля
Охарактеризуйте структуру банковской системы Республики Беларусь.
Какую роль играет Национальный банк Республики Беларусь в банковской системе страны?
Что такое банк?
Назовите принципы банковской деятельности.
Какие операции может осуществлять банк?
Что представляет собой банковское законодательство?
Какой орган осуществляет регистрацию и лицензирование банков в Республике Беларусь?
Какие документы предоставляются в Национальный банк для государственной регистрации банка?
В какой срок Национальный банк принимает решение о возможности регистрации банка и выдачи ему лицензии на осуществление банковской деятельности?
Каким образом осуществляется лицензирование банковской деятельности?
Какие структурные подразделения могут создавать банки?
Каким образом может быть прекращена деятельность банка?
Охарактеризуйте банковскую систему Республики Беларусь на современном этапе, используя данные, находящиеся на сайте Национального банка Республики Беларусь (количество банков действующих, ликвидируемых, реорганизуемых; наличие банков с участием иностранного капитала; организационно-правовая форма действующих банков; стаж работы банка на рынке банковских услуг; лицензии, на осуществление банковской деятельности, выданные банкам).
Для каких целей устанавливаются нормативы безопасного функционирования для банков?
Назовите и охарактеризуйте нормативы безопасного функционирования, устанавливаемые для банков Национальным банком Республики Беларусь.
Для каких целей формируются специальные резервы на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе?
Что понимают под кредитным риском? Какой резерв создается для покрытия убытков банка вследствие возникновения кредитного риска?
Приведите признаки, положенные в основу классификации кредитов в целях определения величины специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску.
Приведите классификацию кредитной задолженности в зависимости от качества и достаточности ее обеспечения.
В каком размере формируется специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, если актив относится к:
а) I группе кредитного риска
б) II группе кредитного риска
в) III группе кредитного риска
г) IV группе кредитного риска
д) V группе кредитного риска
Каким образом банк организует работу с активами, отнесенными к V группе кредитного риска?
В чем заключаются особенности формирования и использования специального резерва под обесценение ценных бумаг?
Для каких целей может быть использован сформированный резерв под обесценение ценных бумаг?
Что понимают под условными обязательствами банка?
Приведите классификацию условных обязательств банка в зависимости от уровня кредитного риска.
В каком размере формируется специальный резерв на покрытие возможных убытков по условным обязательствам?
Раздел 2. Пассивные операции банков
Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками
Пассивные операции играют важную роль в деятельности банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.
Существует четыре формы пассивных операций банков:
1) первичная эмиссия ценных бумаг банка (акции).
2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.
3) получение кредитов от других банков.
4) депозитные операции.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов – собственные средства. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов – привлеченные и заемные кредитные ресурсы.
“Банковские ресурсы” - термин, имеющий в мировой практике различные трактовки, в зависимости от учета ресурсов в системе национальных счетов. В соответствии со счетами финансовых операций банковские ресурсы - совокупность финансовых средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им для осуществления своей деятельности как хозяйствующего субъекта.
Таким образом, источниками банковских ресурсов являются:
собственные средства;
привлеченные (мобилизованные);
заемные.
Такое деление источников банковских ресурсов не является бесспорным. Можно сказать, что существуют только собственные и привлеченные средства, и это тоже будет правильно, только более обобщенно.
Состав и размещение банковских ресурсов представлен на рисунке 2.
Рисунок 2. Состав банковских ресурсов и их направление