Вопросы для самоконтроля

1. Назовите формы осуществления пассивных операций.

2. Дайте характеристику ресурсам банка.

3. Перечислите функции собственного капитала.

4. Состав и структура собственного капитала.

5. Порядок формирования уставного фонда банка.

6. Порядок формирования и направления использования иных фондов банка.

7. Общая характеристика привлеченных и заемных средств.

8. Привлеченные средства, их характеристика.

9. Сущность кредита «овернайт», основные условия его предоставления.

10. Ломбардные кредиты, способы их предоставления.

11. Формы проведения ломбардных кредитных аукционов.

12. Классификация депозитов.

13. Основные условия договора банковского вклада (депозита).

14. Виды банковских сертификатов.

15. Формы защиты средств вкладчиков в банках.

Раздел 3. Кредитные операции

3.1. Сущность кредита, его виды

Кредит как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, складывающихся между кредитодателем и кредитополучателем по поводу привлечения временно свободных денежных средств и их размещения на определенных условиях. Особенностью кредитной сделки является то, что в ней в равной степени должны быть заинтересованы обе стороны.

Экономической причиной существования кредита является товарное производство. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, а они его только опосредуют. Объективной основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. Отличительной чертой кредитной сделки является то, что каковы бы ни были ее первоначальные условия, завершение ее всегда осуществляется в денежной форме. Это говорит о том, что кредит имеет денежную природу.

Кредит может выступать в товарной и денежной формах.

Основной закономерностью функционирования кредита является временное высвобождение денежных средств и появление временной потребности в них в процессе движения производственных фондов.

Временно свободными могут быть:

• средства юридических лиц

• доходы и сбережения населения

• денежные накопления государства

• собственные средства кредитных учреждений.

В связи с этим появляется возможность восполнить временный недостаток средств одних хозяйствующих единиц за счет временного избытка других.

Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение осуществляется при помощи кредита.

Переход к рынку усиливает значение взаимной заинтересованности в кредите, т.к. предполагает расширение самостоятельности субъектов хозяйствования и банков.

Различают следующие основные виды (формы) кредита:

• Банковский кредит.

• Государственный кредит.

• Коммерческий кредит.

• Потребительский кредит.

• Лизинговый кредит.

• Ипотечный кредит.

• Международный кредит.

Банковский кредит представляет собой экономические отношения между кредитодателями, в роли которых выступают банки, и кредитополучателями, в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических лиц и вкладов граждан (за исключением зарезервированных в фонде обязательных резервов), приобретенных ресурсов у других банков (на рынке кредитных ресурсов).

Государственный кредит отражает отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов.

Кредитодателями государственного кредита могут быть юридические и физические лица, а кредитополучателем - государство в лице его органов (Министерство финансов, республиканские и местные органы). Данная форма кредита дает возможность кредитополучателю привлечь дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без осуществления бумажно-денежной эмиссии.

Государственный кредит используется в качестве одной из мер стабилизации денежного обращения. Для кредитодателей государственный кредит является формой сбережения, инвестирования, приносящей гарантированный доход.

Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между двумя субъектами хозяйствования продавцом и покупателем в виде предоставления отсрочки платежа за товар или услуги. Отсрочка платежа оформляется векселем.

Потребительский кредит отражает отношения по поводу кредитования на удовлетворение потребительских нужд населения.

Ипотечный кредит – это кредит, предоставляемый под залог земли, земельных участков и другой недвижимости, находящейся в частной собственности.

Лизинговый кредит – это система экономических отношений между лизингодателем, лизингополучателем и поставщиком имущества по поводу приобретения объекта лизинга в собственность и передачи его во временное пользование.

Международный кредит – это экономические отношения, между кредитодателем и кредитополучателем, находящимися в разных государствах.