6.2. Исходные данные в нормативы для финансово-экономического расчета

Условия кредитования:

сумма кредита - 11 500 тыс. $;

годовая процентная ставка - 20%;

срок предоставления кредита - 2 года;

условия погашения кредита - вся сумма выплачивается 2 года + 1 день.

Выплаты процентов:

- начало выплат - через 1/2 года со дня получения кредита с выплатой задолженности по процентам за 1/2 года (с момента получения кредита);

- последующие выплаты - ежеквартально, суммами за 3 месяца.

Сроки закупки ПСК - в течении 1 месяца после получения кредита.

Срок начала эксплуатации - через 1 неделю после закупки оборудования.

Производительность 1 ПСК - 2 зернохранилища месяц.

Среднее значение полезной площади

одного зернохранилища - 1000 кв. м.

Мощность зернохранилища на 1 кв. м - 2 тонны зерна.

Стоимость одного комплекта

мукомольного оборудования,

включая установку и монтаж - 70 тыс. $.

Производитель мукомольного

оборудования - 18 тонн зерна в сутки

График закупки дополнительного оборудования определяется на основании экономических показателей (см. р. 5-5.2.)

Выход продукции при переработке зерна в зернохранилищах, оснащенных дополнительным оборудованием:

мука высшего сорта - 35%;

мука первого сорта - 40%;

отруби - 25%.

В случае необходимости, для обеспечения полной загрузки мощностей по пере­работке зерна в муку, владельцы зерна будут поставлять требуемые объемы зерна.

Суммарные затраты на эксплуатацию

дополнительного оборудования

(включая аренду, электрическую

энергию и проч.) - 2500$ на 1 комплект в месяц.

Показатели, определяющие расходную и доходную части проекта.

Расходная часть

Затраты на строительство 1-го зернохранилища

(полная оплата услуг подрядчика) - 66$ на 1 кв. м. _

Накладные расходы на содержание и

функционирование персонала

(аппарата) - 200% от ФОТ.

Суммарные эксплуатационные

расходы, отнесенные к 1 тонне

перерабатываемого зерна - 5.56$.

Доходная часть проекта определяется, исходя из 2-х источников дохода:

а) оплата в рассрочку стоимости построенных зернохранилищ по мере их ввода в эксплуатацию, сроки оплаты могут изменяться в диапазоне от 3-х до 12-ти месяцев, в зависимости от времени сдачи зернохранилищ в эксплуатацию (малые сроки - в пе­риоды сбора и заготовки урожая, большие сроки - в зимне-весеннее время); оплата принимается в зерновом эквиваленте, норма прибыли по продаже зернохранилищ принимается равной 10%, продажная цена 1-го зернохранилища-92 тыс. долл.

б) оплата услуг за помол зерна принимается в варианте оплаты деньгами. Стоимость переработки в муку 1 т зерна - 43$.

Стоимость 1 тонны зерна - 190$.

Стоимость продуктов помола зерна (в расчете на одну тонну продукта):

мука высшего сорта - 340$;

мука первого сорта - 260$;

отруби - 50$;

Учитываемые в проекте отчисления и налоги. • ,

Норма амортизации оборудования и

строительных материалов - 20% в год.

Норма амортизации мукомольного

оборудования (при работе не менее

20 часов в сутки) - 20% в год.

НДС - 18%

НДС на продовольственные товары - 10%

Транспортный налог - 1%

Налог на прибыль - 24%

Налог на пользование автодорог - 0,4%

Налог на имущество - 2%

Выплаты на нужды образования - 1%

Расчетный двухгодичный период - с июня по май соответствующего года