2. Перестрахование

Это система экономических отношений в соответствии с которой, страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Страхователь страх.компания перестраховщик перестраховщик(2-ой)

(цессионарий) (ретроцессионарий)

Страхование перестрахование перестрахование

(цессия) перестрахования

Передаваемый при перестраховании риск называется перестраховочным. Процесс связан с передачей риска и называется цедированием риска (от лат. Cession – уступка кому-либо требования по обязательству другого лица).

Перестрахователя называют цедентом (от лат. Cedere – уступать). Перестраховщик, т.е. страховщик, принявший на себя риск называется цессионарий (от лат. Cessionnaire )/

При наступлении страхового события перестраховщик несет ответственность в полном объеме принятом на себя по перестраховке.

Перестрахование перестархования при котором перестраховщик перепродает часть или все свое обязательство другому страховщику называется ретроцессией.

Переданный перестраховочный риск называется ретроцедированым риском, соответственно перестраховщик, отдавший риск третьему участнику называется ретроцедентом, а перестраховщик принявший ретроцедированый риск называется ретроцессионарием.

Различают активное и пассивное перестрахование.

Активное – заключается в принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий, а пассивное перестрахование означает передачу своих рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий.

Путем ретроцессии часть рисков может быть передана первоначально страховщику.

Перестраховочные операции по методу передачи рисков перестрахования делятся на факультативные – заключаются в том, что перестрахователю (цеденту) и перестраховщику предоставляется возможность оценки рисков, которые могут быть переданы в перестрахование полностью или частично. Передавая риск перестрахования, перестрахователь имеет право на удержание в свою пользу комиссионных, которые в зависимости от риска могут составлять до 40 % брутто-премии. В данном перестраховании заключается индивидуальный договор, предоставляющий полную свободу его участникам. Недостаток в том, что при наступлении страхового случая, что риск не перестрахован или перестрахован частично.

2метод – договорный – отличается тем, что отношения между перестрахователем и перестраховщиком носят обязательный или облигаторный характер (obligatus) – это обязательная форма перестрахования, при которой все страховщики, действующие в данной стране обязаны по закону передать в предписанной доле определенному перестраховщиков (обычно государственному) все принимаемые риски.

Договоры перестрахования бывают пропорциональные непропорциональные. Пропорциональные делятся на квотные и экцеденттные. Непропорциональные делятся на договор экцедента убытка и договоры экцедента убыточности.

По квотному договору перестрахования перестраховщик обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, перестраховщик обязуется принять эту долю.

Согласно условиям экцедентного договора перестрахования все принятые на страхование риски, страховая сума которых превышает собственное удержание перестрахователем, подлежат в перестраховке в пределах определенного лимита, который называется экцедентом. Емкость экцедентого договора складывается из сумм собственных удержаний перестрахователя и сумм экцедента.

Целью непропорционального перестрахования со стороны перестрахователя является обеспечение гарантии всем имеющимся финансовым интересам, которые подтверждены малому количеству исключительно крупных убытков или большому количеству мелких убытков. Различают перестрахование превышения убытков и перестрахование превышения убыточности по рискам определенного вида

Перестрахование на базе экцедента убытка оформляется договором, согласно которому механизм перестрахования вступает в действие только тогда, когда окончательная сумма убытка по застрахованному риску в результате страхового случая превысит обусловленную в договоре сумму.

Экцедент убыточности, или договор перестрахования “стоп-лосс”, по которому перестрахователь защищает по определенному виду страхования общие результаты прохождения дела на случай если убыточность превысит обусловленный в договоре процент, лимит ответственности устанавливается в пределах определенного процента убыточности или в сумме.