Тема 6. Сущность, содержание и виды страхования.

1. Сущность и виды страхования

2. Перестрахование

3. Актуарные расчеты в страховании

1. Сущность и виды страхования

Страхование – это отношение по защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступление определенных событий (страховые случаи).

За счет денежной фондов формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов, которые называются страховыми премиями.

Страхование - финансовая категория.

Сущность – распределение ущерба между всеми участниками страхования.

Страхование связано с возмещением убытков и служит основой для непрерывности и безопасности процесса производства.

Страхователь – это хозяйствующий субъект или гражданин выплачивающий страховые взносы и вступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком.

Страховщик – хозяйствующий субъект, созданный для осуществления страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и расходованием страхового фонда.

Предметом деятельности страховщика не может быть непосредственно: производственная, торгово-посредническая, банковская деятельность.

Функции страхования

1 Рисковая – выражается в возмещении риска. В рамках действия этой функции, происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

2 Предупредительная – назначение функции – финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

3 Сберегательная функция – содержание ее в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие.

4 Контрольная – содержание выражается в контроле за строго целевым формированием и исполнением средств страхового фонда.

Классификация страхования включает три основных отрасли: личное, имущественное страхование и страхование ответственности(табл. 6.1).

Таблица 6.1

Классификация страхования.

Отрасли страхования	Виды страхования	Разновидности
1. Личное страхование 2.Имущественное страхование. 3.Страхование ответственности	Жизни, от несчастья случаев и медицинское. Страхование средств наземного, воздушного, водного транспорта, страхование грузов и других видов имущества. Страхование финансовых рисков. Страхование профессиональной ответственности. Страхование ответственности владельцев транспортных средств. Страхование кредитов, страхование иных видов ответственности.	обязательное и добровольное мед. страхование. Смешанное страхование жизни. Страхование строений, ОФ, Оборотных фондов, домашнее имущества, урожая с/х культур. валютных рисков, страхование животных. Страхование на случай причинения вреда в процессе, хозяйственной и профессиональной деятельности. ОСАГО . Добровольное страхование рисков. непогашения кредита Добровольное страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита.

Страхование имущества – это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах и неимущественные интересы. Экономическим назначением имущественного страхования является возмещением ущерба возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть как собственное имущество страхования, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении.

Имущественное страхование может быть как добровольное и обязательное.

Обязательное имущественное страхование предусмотрено для страхования имущества и имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий, государственных, казенных, коллективных, фермерских предприятий, для страхования сельскохозяйственных животных.

Добровольное имущественное страхование охватывает имущество хозяйствующих субъектов, общественных организаций, страхование граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, страхование домашнего имущества и средств транспорта и др.

Страховая компания в имущественном страховании имеет право на регрессный риск. Регресс- это обратное требование о возмещении уплаченной суммы, предъявляемое одним хозяйствующим субъектом или гражданином другому. Регрессный иск представляет собой право требования страховщика хозяйствующему субъекту или гражданину, ответственному за причиненный ущерб.

Страхование ответственности – это отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими физическими или юридическими лицами вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Целью страхования ответственности является страховая защита интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.

При страховании ответственности третьей стороной могут выступать любые, но неопределенные заранее лица. Страхование ответственности не предусматривает установление страховой суммы и застрахованного гражданина или хозяйствующего субъекта, которому должно быть выплачено возмещение. Застрахованный и величина страховой суммы выявляются только при наступлении страхового случая.

В страхование ответственности входит:

- страхование профессиональной ответственности, связанная с возможностью предъявления претензий к лицам и предприятиям занятых выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг.

Основанием могут служить: небрежность, халатность, ошибки со стороны страхователя.

По страхованию профессиональной ответственности застрахованы могут быть 2 группы рисков:

1. Риски, связанные с возможностью нанесения третьим лицам телесных повреждений и причинения вреда здоровью.

2. Риски, связанные с возможностью причинения материального (экономического) ущерба, куда включается право предъявления претензий (архитекторы, инженеры, строители, консультанты, юристы).

- страхование гражданской ответственности предприятий. В данном виде страхования под ответственностью понимается установленное законом каждой страны обязательство по возмещению ущерба (вреда), причиненного владельцами предприятий и их работниками третьим лицам.(железнодорожные перевозки, авиакомпании).

- страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Обеспечивает выплату потерпевшему денежного возмещения в размере суммы, которая была бы взыскана с владельца транспорта по гражданскому иску в пользу третьих лиц в случае их увечья (смерть), а так же повреждения или гибели принадлежащего им имущества.

Объектом является гражданская ответственность владельцев транспорта.

• страхование кредитов. К этому страхованию относят:

1. добровольное страхование рисков непогашения кредита

2. добровольное страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов.

Условия страхования риска непогашения кредита состоят в том, что на страхование принимается риск непогашения заемщиками полученного в банке кредита и процентов по ним. Договор заключается с банком, и может охватывать ответственность как отдельных, так и всех заемщиков ссуд.

Личное страхование – отрасль страхования, с помощью которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого ими семейного благосостояния.

В качестве объекта выступает: жизнь, здоровье и трудоспособность человека, а конкретными событиями, на случай которых оно производится, является дожитие до окончательного срока страхования, обусловленного возраста или события, наступление смерти страхователя(или застрахованного), либо потеря ими здоровья в период страхования от оговоренных событий, как правило, от несчастных случаев.

Личное страхование включает страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезни, медицинское страхование.

Страхование жизни предусматривает выплаты страховой суммы страхователю или другому лицу в связи с достижением до обусловленного срока или события, либо до пенсионного возраста с последующей пожизненной выплатой ежемесячной пенсии в установленном размере; с наступлением смерти застрахованного лица; с различными увечьями от несчастных случаев происшедших в период страхования.