- •Глава 1. Теоретико-методические основы кредитования
- •Глава 2. Организация кредитования в оао кб «восточный»
- •Глава 3. Основные направления улучшения организации кредитования в оао кб «восточный»
- •Глава 1. Теоретико-методические основы кредитования
- •1.1 Понятие кредита, его сущность, функции и принципы кредитования
- •1.2 Виды и методы кредитования
- •Глава 2. Организация кредитования в оао кб «восточный»
- •2.1. Характеристика деятельности организации
- •История изменения кредитных рейтингов.
- •2.2 Анализ организации кредитования в банке
- •4. Рассмотрение заявки (анализ учредительных,
- •2.3 Анализ кредитного портфеля оао кб «Восточный»
- •2.4. Оценка действующей методики на основе анализа кредитоспособности заемщика
- •Глава 3. Основные направления улучшения организации кредитования оао кб «восточный»
- •3.1 Программы оценки кредитоспособности заемщика
- •3.2. Расчет по уточненной методике оценки кредитоспособности юридических лиц.
- •Коэффициентmабсолютнойmликвидности (кл 2) меньшеm0,2 0
- •Срокmиспользованияmкредита
- •Диверсификация
- •Ооо «Элмон» является клиентом банка, ранее неоднократно кредитовалось в данном банке, просрочек по уплате процентов и погашению кредитов не было.
- •3.3 Пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка
Ооо «Элмон» является клиентом банка, ранее неоднократно кредитовалось в данном банке, просрочек по уплате процентов и погашению кредитов не было.
Денежные средства, полученные в банке, ООО «Элмон» планирует направить на пополнение оборотных средств.
Размер поступлений на р/с предприятия отличается стабильностью. Более 90% поступлений на р/с предприятия составляет торговая выручка.
Дебиторская задолженность отсутствует, общая кредиторская 722368 тыс.руб.,. в т.ч. задолженность перед персоналом организации 60033 тыс.руб., по налогам и сборам 56483 тыс.руб., максимальная задолжность перед прочими кредиторами – 575957 тыс.руб.. Общество с ограниченной ответственностью имеет собственное торговое помещение.
Произведем финансовый анализ согласно обновленной методики и сравним с действующей.
Таблица 3.3.
Оценка кредитоспособности заемщика по уточненной методике и действующей.
|
Показатели
|
Действующая методика, баллы |
Уточнения по показателям |
|
1 |
2 |
3 |
|
коэффициент общей ликвидности |
5 |
1 – 1,75 5
|
|
коэффициент абсолютной ликвидности |
10 |
больше 0,25 10 |
|
коэффициент соотношения заемных и собственных средств |
5 |
меньше 0,75 |
|
1 |
2 |
3 |
|
коэффициент финансовой независимости |
10 |
больше 0,2 |
|
коэффициент маневренности собственных средств |
0 |
меньше 0,5 |
|
Аудиторское заключение отсутствует |
-10 |
Аудиторское заключение отсутствует |
|
Срок использования кредита |
5 |
6-12 месяцев |
|
Среднемесячные поступления на р/с |
40 |
до 150 % |
|
Срок функционирования фирмы |
15 |
больше 5 лет |
|
Местонахождение заемщика |
10 |
банк и заемщик находятся в одном населенном пункте |
|
Банковские реквизиты заемщика |
15 |
кредит выдается постоянному заемщику, который находится на комплексном обслуживании в банке более 2 лет, банковские счета ведутся без предупреждений |
|
Своевременность и источники погашения предыдущих кредитов |
20 |
кредиты и проценты погашались долгосрочно и своевременно, для погашения использовались выручка от реализации продукции, прибыли и другие средства (собственные) |
|
Диверсификация |
0 |
диверсификация деятельности отсутствует |
|
1 |
2 |
3 |
|
Кадровый потенциал фирмы |
10 |
фирма имеет квалифицированный персонал |
|
Объект кредитования |
10 |
кредит берется под текущую производственную деятельность |
|
Размер кредита, срок окупаемости |
10 |
сумма кредита значительно меньше объема реализации, срок окупаемости проекта меньше чем срок погашения долга |
|
Ликвидность залог |
30 |
Равно или больше 130 %- легко реализуется |
|
Оценка обеспеченности ресурсами |
5 |
стабильный рынок покупки и реализации |
|
Маркетинг |
5 |
ведется работа по изучению спроса, проводится реклама, отсутствует отдел маркетинга |
|
Потребность в дополнительных производственных мощностях |
5 |
проект требует незначительных капитальных вложений на реконструкцию и техническое переоборудование |
|
Наличие складских помещений |
5 |
срок действия договора аренды совпадает с сроком пользования кредитом или превышает его |
|
Размер уставного фонда |
0 |
меньше 20 % от суммы кредита |
|
ИТОГО |
205 | |
На основании результатов, полученных в этой главе, можно сделать следующий вывод.
По существующей методике заемщик относится к классу Б “Заемщик с минимальным риском ”. Но в обновленной методике учтены: ликвидность залога, кадровый потенциал фирмы и другие новые аспекты деятельности фирмы, а также теперь уделяется не так много внимания полученным ранее кредитам, что ставило в очень невыгодное положение предприятия, ранее не кредитовавшиеся.