5. Технико-экономическая часть.

Капитальные вложения по цеху (таблица 11) складывается из затрат на создание объектов основного и вспомогательного. Стоимость основного блока модуля составляет 900 тыс.рублей, основные и вспомогательные производственные объекты занимают 2 блока, следовательно их стоимость составляет по 1800 тыс.рублей. в стоимость оборудования вспомогательных объектов включена стоимость холодильной камеры на 11 м³.

Таблица 13. Стоимость основного и вспомогательного производства.

Наименование объекты	Капитальные затраты
	Здания, тыс. рублей	Оборудование, тыс. рублей	Итого, тыс. рублей
Основные производственные объекты	1800	985,8	2785,8
Вспомогательные производственные объекты	1800	510	2310
Итого	3600	1495,8	5095,8

Сметная стоимость технологического оборудования приведена в таблице 12.

Таблица 14. Сметная стоимость основного технологического оборудования.

Наименование оборудования	Производи-тельность	Количество, шт.	Цена, тыс.рублей	Общая стоимость оборудования, тыс.рублей
Фляга	40 л	4	1100	4400
Емкость для промежуточного хранения	100л	3	40000	120000
Сепаратор-молокоочиститель	100л/ч	1	30000	30000
ВДП	150л	2	90000	180000
Стол передвижной с групповыми формами	50 кг	1	15000	15000
Фильтр для сыворотки	-	-	2000	2000
Машина вакуум упаковочная	20кг/ч	1	30000	30000
Автомат для розлива	100уп/ч	1	40000	40000
Прочие (трубопроводы, арматура, КИП, транспорт и др.)					120,6
Заготовительно-складские работы и монтаж оборудования					43,8
Итого					585,8

Затраты на приобретение и установку оборудования составляют 585,8 тыс.рублей. Результаты расчетов по определению годового объема производства и товарной продукции отражены в таблице 13.

Таблица 15. Ассортимент и товарная продукция.

№	Продукции	Количество смен в год	Объем производства		Отпускная цена за 1 кг, руб.	Товарная продукция в год, тыс.руб.
			смена	Год
1.	Термокислотный сыр (контроль №1)	175	11,8	2065	200	516,2
22.	Термокислотный сыр (опытная №2)	175	11,6	2030	200	507,5
33.	Термокислотный сыр (опытная №3)	175	12,9	2257	200	564,2
4.	Напиток сывороточный (контроль№1)	116	80	9280	50	464,0
5.	Напиток сывороточный (опытная №2)	116	80	9280	50	464,0
6.	Напиток сывороточный (опытная №3)	116	80	9280	50	464,0
Итого						2979,9

На основании продуктового расчета и в соответствии с отпускной ценой годовая товарная продукция составила 2283,2 тыс. рублей. Расчет себестоимости товарной продукции представлен в таблице 16.

Таблица 16. Себестоимость товарной продукции.

№	Продукция	Объем производства за год, кг	Полная себестоимость 1 кг продукции, руб.	Себестоимость товарной продукции, тыс. руб.
1.	Термокислотный сыр (контроль №1)	2065	200	413
2.	Термокислотный сыр (опытная №2)	2030	200	406,0
3.	Термокислотный сыр (опытная №3)	2257	200	451,4
4.	Напиток сывороточный (контроль №1)	9280	30	278,4
5.	Напиток сывороточный (опытная №2)	9280	30	278,4
6.	Напиток сывороточный (опытная №3)	9280	30	278,4
Итого				2105,6

Себестоимость товарной продукции составляет 2105,6 тыс.рублей. Себестоимость продукции рассчитывали методом разработки калькуляции себестоимости продукции. Отпускную цену определили на основе полной себестоимости 1 кг продукции и проектируемой прибыли.

Экономическая эффективность проекта основывается на подсчете прибыли от реализации товарной продукции и сроке окупаемости капитальных вложении предприятия в модульном исполнении.

Прибыль от реализации высчитывается по формуле.

Пp=Pm-Cp, где Пр- прибыль от реализации продукции, тыс.руб.;

Рm- объем товарной продукции, тыс. руб.;

Ср- полная себестоимость товарной продукции, тыс.руб.

Пр=2979,9-2105,6=874,3 тыс. руб.

Уровень рентабельности (Ур) отдельных видов продукции рассчитываем по формуле:

Ур=Пр÷Ср×100%

Ур=874,3÷2105,6×100=42%

Срок окупаемости капитальных вложении на реконструкцию предприятия высчитываем по формуле:

То=Кр÷Пр, где То- срок окупаемости капитальных вложении на реконструкцию предприятия;

Кр – капитальные вложения на реконструкцию, тыс.руб.;

Пр- увеличение прибыли от проведения реконструкции предприятия, тыс. руб.

То=5095,8÷874,3=5,8 лет.

Производительность труда определяем исходя из объёма товарной продукции и численности промышленно-производственного персонала по формуле:

Пm=Рm÷Чп, где Пm- производительность труда;

Чп- численность промышленно- производственного персонала.

Пm=2979,9÷3=993,3

Затраты на рубль товарной продукции рассчитываем по формуле:

Зm=Ср÷Рm, где Зm- затраты на рубль товарной продукции, руб.

Зm=2105,6÷2979,9=0,71 руб.

Основные технико-экономические показатели проекта представлены в таблице 15.

На основе расчетов, приведенных в таблицах 11-15, окупаемость данного производства составляет примерно 5 лет.

Таблица 17. Основные технико-экономические показатели проекта.

Показатели	Данные проекта
Проектная мощность по молоку, т в смену	0,1
Объем переработки молока за год, т	3,5
Капитальные вложения полные, тыс. руб.	5095,8
Товарная продукция, тыс. руб.	2979,9
Численность работающих, чел.	3
Прибыль, тыс. руб.	874,3
Уровень рентабельности продукции, %	42
Срок окупаемости капитальных вложений, лет.	5,8
Затраты на рубль товарной продукции, руб.	0,7