Вопрос 23. Кредит. Его сущность и функции

Кредит – сов-ть денежных отношений, при помощи которых осуществляется ФРИ ссудного фонда.

Принципы:

1. Возвратность;

2. срочность(до 1 года, 2-5 лет, более 5 лет);

3. платность;

4. обеспеченность;

5. целенаправленность;

1,2,3,4 – отличие кредита от финансов

5-объединение кредита и финансов

Сущность кредита можно охарактеризовать как передачу кредитором ссуженной стоимости заёмщику для использования на началах возвратности и в интересах потребностей.

При анализе же сущности кредита следует различать элементы кредитный отношений:

• Субъекты – кредитор и заемщик;

• Объект – ссуженная стоимость или ссудный капитал. Это собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение. Всегда выступает в денежной форме;

• Ссудный % – цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления.

Функции кредита:

1. Перераспределительная – кредит перемещает денежный капитал из одних сфер хоз-ной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль;

2. экономии издержек обращения – К. дает возможность восполнить недостаток собственных фин. ресурсов у отдельных предприятий;

3. замещения наличных денег кредитными – К. ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги (векселя, чеки, кредитные карточки);

4. ускорения концентрации капитала – развитие производства - концентрация капитала. Заемный капитал дает возможность расширить масштабы производства и дополнительную прибыль;

5. Стимулирующая – кред. отношения предполагающие возврат позаимствованной стоимости с приращением (%), побуждают заемщика к более рациональному исп. ссуды.

Формы кредита:

• Банковский, именно банки чаще всего предоставляют ссуды хоз субъектам;

• Потребительский, кредитором выступают предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило товаров длительного пользования, оплаты дорогостоящего мед обслуживания;

• Государственный. Отличительной чертой является – участие в кредитных отношениях государства в лице его органа власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика;

• Международный.

Вопрос 24. Кредиты и их формы (виды)

Кредит – сов-ть денежных отношений, при помощи которых осуществляется ФРИ ссудного фонда.

Формы кредита:

• товарная

• денежная

• смешанная (товарно-денежная)

Виды:

1. Банковский кредит – срочный, всегда в денежной форме (1 год – краткосрочный, 1-5 среднесрочный, 5-30 долгосрочный). Доход ссудный %.

Сроки погашения:

• Онкольные ссуды, подлежат возврату после поступления уведомления от кредитора;

• Краткосрочные ссуды предоставляются на выполнение временного недостатка собственных ОбС у заёмщика;

• Среднесрочные ссуды на цели произв-го, и чисто комм-го хар-ра;

• Долгосрочные ссуды в инвестиц. целях. Обслуживают движение ОбС (большие объемы кредитных ресурсов);

Целевое назначение:

• Ссуды общего характера. Используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей;

• Целевые ссуды. Заемщик использует выделенные ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора. Нарушение влечет.

2. Коммерческий кредит.

Инструментом является вексель, формы - простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем.

Хар-ка	Банковский	Коммерческий
Кредитор	Банк	Организация-продавец
Заемщик	Физ. и юр. лицо	Покупатель
Форма объекта	Денежная	Товарная
Плата	Выделенный отдельно %	Включена в цену товара
Уровень платы		Ниже
Сфера применения	Шире

3. Потребительский кредит.

Целевая форма кредитования физ лиц. В роли кредитора: специализированные кред. орг-ции, юр лица. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физ. лицу для приобретения продукта. В товарной - в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

4. Государственный кредит.

Непременное участие гос-ва в лице органов исполн-ной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, гос-во через ЦБ производит кредитование:

• конкретных отраслей или регионов;

• коммерч. банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

В роли заемщика гос-во выступает в процессе размещения гос-ых займов или при осуществлении операций на рынке гос-ых краткосрочных ценных бумаг;

1. Прочие виды кредита:

• Ипотечный кредит - кредит под залог на недвижимость (средне и долгосрочный);

• Ломбардный кредит – под залог ГЦБ, потребительский кредит в денежной форме. Краткосрочен;

• Дилерский кредит - на 24 часа в ден. форме, под залог движимого имущества;

• Лизинг: финансовый/оперативный;

• Факторинг – передача за % платежных обязательств;

• Форфейтинг – вексельная сделка, перекупка платежных обязательств

• Овердрафт – кредитование сверхлимитного остатка;

• Овернайт – банку представляется кредит на 1 ночь;

Ростовщический (нелегальный).