- •Введение
- •Теоритические основы разработки бизнес-плана инвестиционного проекта
- •1.1 Содержание и структура бизнес плана.
- •1.2 Анализ рынка и план маркетинга
- •1.3 План производства
- •Организационный план
- •План по рискам
- •1.4 Финансовый план и оценка риска
- •2.Оценка производственного потенциала исследуемого объекта
- •2.1.Характеристика объекта.
- •2.2. Производственная и организационная структура предприятия.
- •2.2. Технология производства продукции.
- •Требования к качеству молока-сырья.
- •Пастеризованное молоко.
- •Цвет изделий должен быть молочно белым с кремовым оттенком, равномерным по всей массе. В изделиях с добавлением вкусовых и ароматических веществ допускаются соответствующие оттенки.
- •2.3. Безопасность жизнедеятельности.
- •3. Анализ товарного рынка
- •4.Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности предприятия оао «вита»
- •4.1. Анализ организационно-технической структуры
- •4,2. Анализ использования основных производственных фондов /опф/ и производственной мощности.
- •4.3. Анализ использования материальных ресурсов.
- •4.4. Анализ использования трудовых ресурсов.
- •4.4.1. Анализ фонда оплаты труда.
- •4.5. Анализ себестоимости.
- •4.6. Анализ финансовой устойчивости
- •4.7. Анализ платежеспособности и ликвидности.
- •4.8. Оценка прибыльности предприятия.
- •4.9. Анализ показателей рентабельности.
- •5. Экономико – математическая модель
- •6. Проектирование мероприятий и оценка их экономической эффективности
- •6.1. Краткая характеристика проекта и товара изготовляемого по проекту.
- •6.2. Конкуренция.
- •6.4. Жизненный цикл товара.
- •6.5. План производства.
- •6.6. План персонала.
- •6.7. Финансовый план.
- •6.8. Анализ чувствительности проекта.
- •Заключение
6. Проектирование мероприятий и оценка их экономической эффективности
6.1. Краткая характеристика проекта и товара изготовляемого по проекту.
На рассмотрение потенциальных инвесторов предлагается проект ОАО «Вита», предусматривающий приобретение оборудования для расфасовки молочной продукции в мелкоштучную упаковку. ОАО «Вита» имеет необходимые производственные площади, часть технологического оборудования, опыт производства и продаж на территории Кавказских Минеральных Вод.
Анализ показал, что планируемые объемы молочной продукции будут с успехом реализованы в тех же границах рынка сбыта.
Срок функционирования проекта -5 лет, в том числе с 1-го года - освоение инвестиций, со 2-го по 5-ой год - фаза реализации проекта.
Объем капитальных вложений составляет 1800 тыс. руб.
Доля кредита в инвестициях составляет 20%. Кредит предоставлен на четыре года. Плата за предоставленный кредит - 15% годовых. Кредит погашается равными платежами со второго года реализации проекта.
Срок службы вновь созданных мощностей 5 лет. Амортизация начисляется по линейному методу. Ликвидационная стоимость оборудования составляет 10% от его первоначальной стоимости. Прогнозируемая продажная стоимость выбывающего имущества на 10% больше его остаточной стоимости, которая учитывается в виде дохода в конце 5-го года проекта.
Объем производства прогнозируется по годам в следующем количестве:
2-й год - 2 000 000 шт.;
3-й год - 3 000 000 шт.;
4-й год - 4 000 000 шт.;
5-й год - 4 000 000 шт.;
Цена за единицу продукции – от 4.50 до 7.50 руб.
Переменные издержки на единицу продукции – 3.20-4.10 руб.
Постоянные издержки в год – 200 000 руб.
Стоимость оборотного капитала составляет 10% от объема инвестиций. Налог на прибыль - 24%.
Номинальная ставка дисконтирования — 20%.
По проекту предполагаемся выпускать основную продукцию, но в новой упаковке для этого будет закуплено и монтировано новое оборудование. Эта линия позволит упаковывать продукцию в тару, емкостью 100, 170 и 200грамм. Преимущество продукции перед аналогами после осуществления проекта будет заключаться в мелкой расфасовке, более удобной для потребителя. Дана линия произведена в Италии.
Рис.1 Линия для выпуска продукции в мелкофасовочной упаковке разового использования.
Состав оборудования.
Комплект состоит из:
роторно-пульсационного аппарата;
резервуаров с различным принципом нагрева продукта, с коническим дном и мощной мешалкой;
загрузочной воронки;
арматуры и трубопроводов для обвязки,
пульта управления насоса для выгрузки продукта.
Комплект позволяет производить и заливать в тару различные виды молочной продукции: молоко, кефир, сметана, ряженка и различные напитки. В качестве исходного сырья используются жидкие и сухие компоненты.
Таблица 1. Производительность линии.
Производительность, шт/смену |
800 |
1200 |
1600 |
2000 |
2400 |
4000 |
Ёмкость резервуара, л |
500 |
600 |
500 |
1000 |
600 |
1000 |
Количество резервуаров, шт. |
1 |
1 |
2 |
1 |
2 |
2 |
Число оборотов мешалки, об/мин |
40 |
40 |
40 |
40 |
40 |
40 |
Установленная мощность, кВт: |
|
|
|
|
|
|
- тип нагрева – пар |
23,0 |
23,0 |
24,0 |
23,0 |
24,0 |
24,0 |
- тип нагрева - электричество |
53,0 |
53,0 |
84,0 |
83,0 |
84,0 |
144,0 |
Расход пара (тип нагрева – пар), кг/час |
120 |
150 |
120 |
180 |
150 |
180 |
Расход воды на охлаждение, м³/ч |
3 |
4 |
3 |
6 |
4 |
6 |
Занимаемая площадь |
7,5 |
7,5 |
12,0 |
7,5 |
12,0 |
12,0 |
Обслуживающий персонал, чел/смену |
2 – 3 |
2 – 3 |
3 – 4 |
2 – 3 |
3 – 4 |
3 – 4 |
Ориентировочный срок окупаемости, мес. |
3 – 6 |
3 – 6 |
3 – 6 |
3 – 6 |
3 – 6 |
3 – 6 |
Принцип работы
Сырье подается из емкости через трубопровод в тройник с воронкой, в которую засыпаются сухие компоненты. Далее смесь поступает в диспергатор, где обрабатывается и выбрасывается обратно в ту же емкость. Процесс проходит по замкнутому циклу, пока в воду не поступит нужное количество сухих компонентов. Этот способ полностью исключает присутствие нерастворимых частиц сухих компонентов в готовом продукте и не требует предварительного замешивания, что сокращает цикл производства.
Основной рабочей единицей универсального комплекта оборудования является роторно-пульсационный аппарат.
Расчеты по проекту выполнены только по основным видам продукции, обеспечивающим наибольшую доходность предприятию ОАО «Вита»:
Таблица 2.Основные виды продукции ОАО «Вита».
Наименование товара |
ГОСТ, ТУ или другие стандарты |
Характеристика товара |
Продолжительность производственного цикла |
Молоко стерилизованное 2,5% |
ТУ |
Молоко питьевое |
сутки |
|
ТУ |
Напиток кисломолочный |
сутки |
Напиток «Вита» |
ТУ |
Напиток кисломолочный |
сутки |
Айран 2,5% |
ТУ |
Напиток кисломолочный |
сутки |
Ряженка 2,5% |
ТУ |
Напиток кисломолочный |
сутки |
Простокваша 1,5% |
ТУ |
Напиток кисломолочный |
сутки |
Масло коровье |
ГОСТ |
Продукт предназначен для непосредственного употребления в пищу вторичного сырья |
сутки |
Творог обезжиренный |
ТУ |
сутки | |
Пахта |
ТУ |
сутки | |
Сыворотка |
ТУ |
Питьевая сыворотка |
сутки |