12. Краткосрочный кредит в хозяйственном механизме управления предприятием.

Кредит – разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о ссуде. Кредит предоставляет собой форму движения ссудного капитала и выражает отношение между кредитором и заемщиком.

Принцип возвратности – означает, что средства должны быть возвращены. Экономической основой возвратности является кругооборот средств и их наличие к сроку возврата ссуды.

Принцип срочности – означает, что кредит должен быть не только возвращен, но и возвращен в срок.

Принцип платности – означает, что заемщик должен внести определенную плату банку за временное заимствование у него денежных средств.

Принцип обеспеченности – имеющиеся у заемщика имущество, ценности и недвижимость позволяет кредиторам быть уверенным в том, что возврат ссуженных средств будет обеспечен в срок.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче претендующим на получение кредита клиентам. Банк оценивает баланс предприятия на ликвидность, обеспеченность предприятия собственными источниками: уровень его рентабельности и перспективы развития.

Принцип целевого использования кредитных ресурсов. Долгосрочный кредит, взятый на модернизацию основных фондов, или среднесрочный кредит на неотложные нужды должны быть использованы строго по целевому назначению. Нарушение данного обязательства может быть основанием для введения штрафных санкций.

Цели получения кредита предприятием бывают разные, например, приобретение нового современного комплекса машин, пополнение оборотных средств, подготовка города к отопительному сезону и т.д.

Этапы кредитного процесса в банке.

1) Разработка стратегии кредитных операций.

2) Рассмотрение заявки на получение ссуды. В заявке содержатся главные параметры ссудной операции: цель и сумма запрашиваемой ссуды, срок ссуды и порядок ее погашения, виды обеспечения, порядок уплаты процентов.

3) Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. Источниками анализа служат данные баланса предприятия, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявки, информации о кредитной истории клиента. На основе анализа этих документов и рассчитанных коэффициентов платежеспособности оцениваются возможности клиента погасить ссуду и проценты по ней в срок.

4) Заключение кредитного договора. Данный договор определяет взаимные права и обязанности банка-кредитора и клиента-заемщика, цель и объект кредитования, вид кредита, размер установленной процентной ставки, порядок и периодичность начисления процентов

5) Выдача ссуды. Порядок оформления и способ предоставления ссуды (в наличной и безналичной формах, в национальной и иностранной валюте, в виде разовой ссуды, кредитной линии).

6) Кредитный мониторинг. Осуществление банком постоянного контроля за выполнением условий кредитного договора (контролирует целевое использование ссуды, соблюдение лимита кредитования, своевременность уплаты за кредит).

Коммерческий кредит – предоставляется в товарной форме продавцами товаров, их покупателям в виде рассрочки платежа за проданные товары ил предоставленные услуги. объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал. Главная цель кредита – ускорить процесс реализации товаров, а значит, и ускорить получение заключенной в них прибыли % по кредиту входит в сумму векселя и в цену товара. Субъектами коммерческого кредита являются предприятия, одно из которых является кредитором, другое заемщиком. В данном случае банки участия не принимают. Косвенное участие банка заключается в учете векселей, т.е. в продаже векселя продавцом банку.