2. Задачи Задача 110. Определите количество денег, необходимых в качестве средства обращения, на основе следующих данных (млрд. Р.):

1. Сумма цен реализованных товаров и услуг	26950
2. Платежи по обязательствам	7534
3. Товары, проданные в кредит	7467
4. Взаимопогашающиеся платежи	3285
5. Среднее число оборотов денег за год	8
6. Сбережение наличных денег	4889

Как изменится количество денег в обращении, если:

а) сумма продаж возрастет в 2 раза;

б) денежная масса совершит 10 оборотов за год;

в) число оборотов денежной массы сократится до 5 за год.

Указания к решению задачи

Количество денег (КД), необходимых для обращения, рассчитывается следующим образом:

где Т — сумма цен реализованных товаров услуг;

К — товары, проданные в кредит;

О — платежи по обязательствам;

В — взаимопогашающиеся платежи;

С — скорость обращения денег (число оборотов);

Н — сбережения наличных денег.

Задача 111. Данные о денежной массе государства в отчетном году представлены в табл. 1

Таблица 1. Исходная информация, млрд р.

Показатели денежной массы	На начало года	На конец года
1. Наличные деньги на руках у населения и в кассах субъектов хозяйствования	748,3	1705,3
2. Депозиты до востребования населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления	6783,4	8930,1
3. Срочные депозиты населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления	3175,8	2188,1
4. Целевые, накопительные банковские депозиты и средства в ценных бумагах населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления	948,5	947,7
5. Депозиты (до востребования, срочные, другие) населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления в иностранной валюте	548,3	643,5

Общая сумма широких денег в прошлом году составляла 12500 млрд р.

Рассчитайте значимость отдельных денежных параметров в общем изменении денежной массы и влияние динамики отдельных денежных параметров на прирост денег.

Указания к решению задачи

Формула для оценки значимости отдельных денежных параметров в общем приросте денежной массы имеет следующий вид:

где М₀, М₁, М₂, М₃, М₄ — денежные агрегаты.

Формула для определения влияния динамики отдельных денежных параметров на прирост денег имеет следующий вид:

где М — общая сумма широких денег в прошлом году.

Задача 112. Производите расчет времени одного оборота (в днях) по денежному агрегату М₀ в отчетном и прошлом году, скорость обращения денежного параметра М₀, суммы изъятия или выпуска денег в обращение исходя из данных табл. 2. Заполните недостающие показатели.

Таблица 2. Исходная информация, млрд р.

Показатели	Прошлый год	Отчетный год
1. Валовой внутренний продукт	145121	118131
2.Параметр М0	34181	35115
3. Скорость обращения параметра М0
4. Время оборота наличных денег

На основании проведенных расчетов сделайте необходимые выводы и предложения.

Указания к решению задачи

Формула для расчета дополнительного выпуска денег в обращение или изъятия имеет следующий вид:

где t₁ — время оборота наличных денег в отчетном году;

t₀ — время оборота наличных денег в прошлом году;

ВВП₁ — валовой внутренний продукт в отчетном году;

Д — количество дней в периоде.

Задача 113. Депозиты населения, субъектов хозяйствования и местных органов управления характеризуются данными табл. 3.

Таблица 3. Исходная информация

№ п/п	Элементы денежной массы	Сумма вкладов, млрд р.	Норма обязательных резервов, %
1.	Вклады до востребования	6826	18,0
2.	Вклады на срок до 30 дней	5327	15,0
3.	Вклады на срок от 31-го до 180 дней	3791	10,0
4.	Вклады на срок от 181-го до 365 дней	951	6,0

Норма избыточных резервов по всем видам вкладов установлена в размере 3%.

Сумма наличных денег в обращении составила 7540 млрд р.

Произведите прогнозный расчет величины денежного агрегата М_2.

Указания к решению задач

Денежный мультипликатор для параметра М₂:

где с — соотношение денег в обращении с депозитами;

З — соотношение срочных вкладов с вкладами до востребования;

Н_з, Н_т, Н_л — соответственно, норма резервов по вкладам до востребования, по срочным вкладам и норма избыточных резервов (в десятичных дробях).

где Б — денежная база (включает сумму обязательных резервов по вкладам до востребования, по срочным вкладам, избыточных резервов и денег в обращении).

Задача 114. Данные о денежной массе государства по прошлому году представлены в табл. 4.

Таблица 4. Исходная информация, млрд р.

Показатели	На начало года	На конец года
1. Наличные деньги на руках у населения и в кассах субъектов хозяйствования	689,6	1748,2
2. Депозиты до востребования населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления	1926,4	2319,5
3. Срочные депозиты населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления	1837,8	2229,5
4. Целевые, накопительные банковские депозиты и средства в ценных бумагах населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления	828,8	929,4
5. Депозиты (до востребования, срочные, другие) населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления в иностранной валюте	295,8	697,4

Норма обязательных резервов по вкладам до востребования составляет — 17%, по срочным вкладам — 13,5%. Норма избыточных резервов по всем видам вкладов — 3%. Норма резервов по целевым, накопительным депозитам не устанавливается.

Предполагается, что в планируемом году по отношению к средней величине за прошлый год депозиты до востребования уменьшатся на 12% за счет увеличения наличных денег на руках у населения. Накопительные банковские депозиты уменьшатся на 5 %, депозиты населения в иностранной валюте увеличатся на 10%.

Валовой национальный продукт в прошлом году составил 123188 млрд р. В планируемом году ожидается увеличение валового национального продукта на 9%.

Рассчитайте прогнозные величины предложения денег и спроса на деньги в планируемом году. Разработайте предложения по сбалансированию предложения денег и спроса на них.

Указания к решению задачи

Расчет денежных мультипликаторов производится по следующим формулам:

где с — соотношение денег в обращении с депозитами;

З — соотношение срочных вкладов с вкладами до востребования;

Н_з, Н_т, Н_л — соответственно, норма резервов по вкладам до востребования, по срочным вкладам и норма избыточных резервов (в десятичных дробях).

Задача 115. Денежная масса характеризуется данными табл. 5.

Таблица 5. Исходная информация, млрд р

Показатели денежной массы	На начало года	На конец года
1. Наличные деньги на руках у населения и в кассах субъектов хозяйствования	859,4	1806,4
2. Депозиты до востребования населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления	6894,5	8942,2
3. Срочные депозиты населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления	3286,9	2299,2
4. Другие (целевые, накопительные) банковские депозиты и средства в ценных бумагах населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления	958,5	959,2
5. Депозиты (до востребования, срочные, другие) населения, субъектов хозяйствования, местных органов управления в иностранной валюте	125,4	232,1

Определите: показатели динамики денежной массы по агрегатам М₁, М₄ (абсолютный прирост, темп роста, темп прироста, абсолютную значимость одного процента прироста).

Указание к решению задачи

Показатели динамики денежной массы:

— абсолютный прирост (руб.):

М¹– М⁰,

где М¹—денежный агрегат в отчетном периоде;

М⁰—денежный агрегат в базисном периоде.

—темп роста:

— темп прироста:

темп роста—100 (%),

—абсолютная значимость 1% прироста (руб.):

Задача 116. Рассчитайте совокупную скорость обращения денег, скорость обращения денежного агрегата М₀, долю параметра М₀ в общем объеме денежной массы, а также абсолютный прирост совокупной скорости денежной массы, обусловленный изменением скорости и доли параметра М₀ исходя из данных табл. 6.

Таблица 6. Исходная информация, млрд р.

Показатели	Прошлый год	Отчетный год
1. Валовой внутренний продукт	14183,7	18148,7
2. Средняя величина денежной массы в т. ч. параметр М0	12003,5 5145,3	17181,4 9188,3

На основании проведенных расчетов сделайте необходимые выводы и предложения.

Указание к решению задачи

Формула для определения скорости обращения денег имеет следующий вид (количество оборотов):

где V — количество оборотов денег;

ВВП — валовой внутренний продукт;

М — масса денег,

Формулы для определения абсолютного прироста скорости обращения денежной массы за счет изменения:

а) скорости обращения параметра М₀:

б) доли параметра М₀ в общем размере денежной массы:

где V' — скорость обращения параметра М₀ в отчетном году;

V'₀ — скорость обращения параметра М₀ в прошлом году;

d₁ — доля параметра М₀ в общем размере денежной массы в отчетном году;

d₀ — доля параметра М₀ в общем размере денежной массы в прошлом году.

Задача 117. Денежная масса государства характеризуется данными табл. 7

Таблица 7. Исходная информация

Показатели	Прошлый год	Отчетный год
1. Средняя величина денежной массы (млрд р.) в том числе параметр М2	25687 9489	27948 9118
2. Скорость обращения параметра М2 (оборотов)	18,9	22,4

Определите скорость обращения денежной массы и ее абсолютный прирост за счет изменения скорости обращения агрегата М₂ и изменения доли агрегата М₂ в общей величине денежной массы.

Задача 118. В прошлом году при ВВП 267454 млрд р. средняя величина денежного агрегата М₁ составляла 6827,5 млрд р., а агрегата М₂ — 8954,9 млрд р.

В планируемом году индекс роста объема ВВП составил 1,056, а индекс цен — 1,286.

Составьте расчет спроса на деньги по агрегатам М₁ и М₂ в планируемом году, если известно, что скорость обращения денег останется на уровне прошлого года.

Примечание. Предложение денег в планируемом году ожидается по агрегату М₁— 9785,5 млрд р., по агрегату М₂— 13200,5 млрд р. Укажите пути сбалансированности на денежном рынке.

Задача 119. Составьте прогнозный денежно-кредитный баланс го сударство на основе следующих прогнозных данных:

1. Сумма наличных денег в обращении, вкладов до востребования и срочных вкладов, млрд р.	24698,8
2. Соотношение наличных денег в обращении депозитов	0,08
3. Соотношение срочных вкладов и вкладов до востребования	0,853
4. Акционерный капитал банков составил на начало периода, млрд р.	660
5. Прогнозируемый размер увеличения акционерного капитала банков, млрд р.	387
6. Чистые иностранные активы, млрд р.	357,8
7. Другие активы, млрд р.	638,2
8. Кредит правительству, млрд р.	4926
9. Погашение раннее выданного кредита правительству, млрд р.	2080

Задача 120. Определить размер средств на неотложные нужды, которыми может воспользоваться розничное торговое предприятие за период с 20 по 31 марта, исходя из следующих данных:

1. Поступление денежных средств на текущий счет в феврале месяце, млн р.	640
2. Количество рабочих дней:
— в феврале	22
— в марте	24
3. Использовано средств на неотложные нужды за период с 1 по 20 марта, млн р.	54

Задача 121. В соответствии с договором, между предприятиями заключена аккредитивная форма расчетов. Рассчитать финансовый ущерб, понесенный предприятиями из-за недоиспользования денежных средств отзывного аккредитива.

Аккредитив открыт в банке приказодателя 8 октября за счет привлеченных средств на сумму 2420 млн р. Годовая ставка за кредит 90%. Фактически использованная сумма аккредитива 1980 млн р. Дата закрытия аккредитива в банке приказодателя 20 октября. Бенефициар и приказодатель обслуживаются разными банками.

Задача 122. Коммерческий банк, который осуществляет расчетно-кассовое обслуживание предприятия, установил предельный размер расчетов наличными деньгами 110 тыс. р. в месяц. Проверка, проведенная банком, выявила следующие суммы расчетов наличными деньгами:

1. Январь — 127 тыс. р.

2. Февраль — 97 тыс. р.

3. Март — 160 тыс. р.

4. Апрель — 142 тыс. р.

5. Май — 132 тыс. р.

6. Июнь — 108 тыс. р.

Кроме того, в феврале месяце из 179 тыс. р., полученных от банка на выплату заработной платы, 127 тыс. р. было использовано для осуществления расчетов наличными деньгами между субъектами хозяйствования.

Требуется рассчитать сумму штрафных санкций за нарушение правил ведения кассовых операций.

Задача 123. Предприятию установлен лимит остатков денежных средств в кассе 26 тыс. р. Фактические остатки денег в кассе составили:

12 апреля — 34 тыс. р.

13 апреля — 35 тыс. р.

14 апреля — 27 тыс. р.

15 апреля — 40 тыс. р.

Заработная плата в дни превышения лимита не выплачивалась.

За проверяемый период выявлен факт несвоевременного оприходования в кассу денежной наличности на сумму 160 тыс. р.

Требуется рассчитать сумму штрафных санкций за нарушение правил ведения кассовых операций.

Задача 124. Исходные данные за I квартал (млн. р.):

1. Фактический розничный товарооборот предприятий торговли	33420
2. Поступило выручки от предприятий торговли:
2.1. в кассу учреждений банка	11250
2.2. через предприятия Министерства связи	7380
2.3. чеками	1277
3. Переходящая выручка предприятий торговли:
3.1. на начало квартала	5380
3.2. на конец квартала	5450
4. Продажа товаров по безналичному расчету (мелкий опт)	6276
5. Продажа товаров в кредит	3237
6. Фактический объем оказанных услуг населению	12600
7. Поступило выручки наличными деньгами от предприятий, оказывающих услуги	5750
8. Объем услуг, оплаченных предприятиями	4280

Определить:

а) процент инкассации торговой выручки;

б) сумму неинкассируемой торговой выручки;

в) процент инкассации выручки от оказанных платных услуг;

г) сумму неинкассируемой выручки от оказания услуг.

Задача 125. Составить прогноз кассовых оборотов на основе следующих прогнозных данных на II квартал (млн р.):

1. Розничный товарооборот предприятий торговли	25850
2. Объем выручки предприятий, оказывающих платные услуги населению	19370
3. Поступления наличных денег от предприятий Министерства связи	18450
4. Прочие поступления наличных денег:
4.1. поступления на счета по вкладам граждан	7500
4.2. поступления на счета индивидуальных предпринимателей	7900
4.3. возврат зарплаты и других приравненных к ней выплат	1840
5. Процент инкассации торговой выручки, %	65
6. Процент инкассации выручки от оказания платных услуг населению, %	45
7. Фонд заработной платы	31280
8. Безналичные перечисления из заработной платы	2320
9. Перечисления заработной платы во вклады в учреждения банков	15325
10. Выплаты заработной платы из выручки предприятий работникам	4250
11. Выдачи наличных денег на выплату стипендий	10256
12. Выдачи наличных денег на закупку сельскохозяйственных продуктов	12350
13. Выдачи наличных денег на другие цели	13525
14. Выдачи подкреплений предприятием Министерства связи	10100

Задача 126. Составить по торговому предприятию расчет планового размера кредита на I квартал предстоящего года, исходя из следующих данных (млн р.)

1. Прогнозируемая выручка от реализации товаров, включая НДС и др. обязательные платежи за счет выручки на I квартал	34950
2. Прогнозируемая норма запасов и затрат, дни	25
3. По балансу на начало планируемого года:
— собственный капитал	17809
— долгосрочные обязательства	15
— краткосрочные обязательства	756
в том числе
кредиторская задолженность за товары, работы, услуги	690
— внеоборотные активы	16352
— оборотные активы	2228
4. Прогнозируемая чистая прибыль на I квартал	320
5. Прогнозируемые валовые доходы на I квартал	8388
6. Прогнозируемый рост кредиторской задолженности за товары, работы, услуги относительно остатков на начало года в 1 квартале, %	4
7. Не взысканная в срок дебиторская задолженность	45

Примечание: При выполнении расчетов следует учесть, что на пополнение собственных оборотных средств торговые предприятия направляют 40% от чистой прибыли и 6% от валового дохода.

Задача 127. Составить по розничному торговому предприятию расчет доли валовых доходов, поступивших в составе выручки от реализации товаров и подлежащих перечислению на текущий счет в апреле месяце, и определите подлежащую к перечислению сумму валовых доходов за период с 1 по 3 апреля, исходя из следующих данных:

1. Выручка от реализации товаров, включая НДС и др. обязательные платежи за счет выручки, по плану на апрель месяц, тыс. р.	12350
2. Средний уровень валовых доходов, %	23,5
3. Расходы по транспортировке товаров, оплачиваемые со специального ссудного счета, %	3,5
4. Расход наличных денег из выручки, разрешенный банком на выплату зарплаты и др. нужды, %	7,1
5. Зачислено выручки на специальный ссудный счет с 1 по 3 апреля, 128 млн р.	270

Задача 128. Составить расчет проверки обеспечения кредита по состоянию на 1 апреля, исходя из следующих данных:

Балансовые данные, млн р.
1. Запасы	2580
в том числе товары отгруженные	480
расходы будущих периодов	10
2. Налоги по приобретенным ценностям	140
3. Денежные средства в пути	20
4. Расчетный счет	35
5. Валютный счет	60
6. Дебиторская задолженность по расчетам с покупателями и заказчиками	190
7. Краткосрочные кредиты банков	810
8. Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги	705

Справочные данные
1. Товары отгруженные сверх установленного срока их оплаты	95
2. Ценности, условия хранения которых могут привести к их порче	82
3. Запасы товарно-материальных ценностей, не имеющих сбыта	23
4. Собственные источники формирования оборотных активов	690
5. Дебиторская задолженность по товаром, проданным в кредит	50

Примечание. Укажите причины и последствия рассчитанного результата проверки обеспечения кредита.

Задача 129. Коммерческий банк начисляет проценты за предоставляемый кредит с 1 января по 1 февраля по ставке 110 % годовых. Задолженность по кредиту на 1 января — 760 млн р., а на 1 февраля — 840 млн р.

Сумма фактических ежедневных остатков задолженности по кредиту за 30 дней со 2-го по 31 января составила 68450 млн р. Процентный год — 365 дней.

Определите сумму процентов за кредит при использовании методик расчета:

а) по формуле:

б) по формуле:

где А — сумма процентов за кредит;

Р — средняя величина остатков задолженности по кредиту за начисление процентов;

i — процентная ставка платы за кредит, выраженная в десятичных дробях;

n — количество дней в периоде;

D — количество дней в году;

—сумма фактических ежедневных остатков за период начисления процентов.

где Р_1, Рn — фактические ежедневные остатки задолженности по кредиту на начало и конец периода;

Р_2, Р_n-1 — фактические ежедневные остатки на последующие даты внутри периода.

Задача 130. Предприятие продало товар на условиях коммерческого кредита с оформлением простого векселя. Номинальная стоимость векселя 320 млн р., срок векселя — 60 дней, ставка процента за предоставленный кредит — 90 % годовых. Через 45 дней с момента оформления векселя предприятие решило учесть вексель в банке. Предложенная банком дисконтная ставка составляет: а) 85%; б) 100%. Рассчитайте суммы, получаемые предприятием и банком, а также абсолютные величины дохода векселедержателя и банка.

Указания к решению задачи

Формула для расчета суммы, выплачиваемой банком при учете векселя:

где S — выплачиваемая сумма;

F — вексельная сумма;

d — объявленная банком ставка дисконтирования;

t — продолжительность финансовой операции в днях;

Т — количество дней в году.

Формула простых процентов:

где P — первоначальная сумма долга;

S — наращенная сумма;

n — число дней ссуды;

i — процентная ставка в десятичном выражении.

Задача 131. Векселедержатель предъявил в банк для учета вексель на сумму 520 млн р. со сроком погашения 30 ноября. Вексель предъявлен к учету 21 ноября. Учетный процент банка 58%.

Определите сумму, которую банк зачислит на расчетный счет векселедержателя.

Указания к решению задачи:

Расчет дисконта при учете векселей выполняется следующим образом:

где С — дисконт;

К — сумма векселя;

Т — количество дней до платежа;

П — учетный процент.

Задача 132. Для получения ломбардного кредита у Национального банка коммерческий банк представил в качестве залога долгосрочные государственные облигации с купонным доходом на сумму 548 млн р. С начала купонного периода прошло 37 дней. Учетная ставка Национального банка 71 %. Коэффициент обеспечения обязательств 0,6.

Определите стоимость принятых в залог Национальным банком ценных бумаг, а также максимальную величину кредита, которую может выдать Национальный банк под залог указанных ценных бумаг.

Указания к решению задачи

Стоимость принятых в залог процентных ценных бумаг определяется следующим образом:

где С — стоимость ценных бумаг на день расчета;

Н — номинальная стоимость ценной бумаги;

П — учетная ставка Национального банка;

Д — количество дней, которые прошли с начала купонного периода.

Задача 133. Для получения ломбардного кредита у Национального банка коммерческий банк в качестве залога перевел со своего счета «ДЕПО» в раздел «Блокировано Национальным банком» дисконтных государственных краткосрочных облигаций на сумму 460 млн р. по номинальной стоимости. Срок погашения указанных облигаций наступает через 65 дней. Учетная ставка Национального банка 71%. Коэффициент обеспечения обязательств 0,6.

Определите стоимость, принятых в залог Национальным банком ценных бумаг, а также максимальную величину кредита, которую может выдать Национальный банк под залог указанных ценных бумаг.

Указания к решению задачи

Стоимость принятых в залог дисконтных ценных бумаг определяется следующим образом:

где С — стоимость ценных бумаг на день расчета;

Т — срок погашения ценной бумаги;

Н — номинальная стоимость ценной бумаги;

П — учетная ставка Национального банка.

Задача 134. Банк выставил обратную тратту по первоначальному (основному) векселю номинальной стоимостью 8970 тыс. р. Выплата процентов по этому векселю не оговорена. Вексель выписан 15 марта, а срок платежа по нему наступит 27 мая. Учетная ставка Национального банка составляет 75%.

Составьте расчет вексельной суммы.

Указания к решению задачи

Вексельная сумма с учетом удержанного из нее учетного процента рассчитывается следующим образом:

где К — вексельная сумма с учетом удержанного из нее учетного процента;

Н — номинал векселя;

Т — количество дней до срока платежа по векселю;

У — учетная ставка Национального банка Республики Беларусь.

Задача 135. По векселю со сроком платежа «по предъявлении, но не ранее определенного срока» номинальной стоимостью 23780 тыс. р. банк желает получить платеж путем выставления обратной тратты. На векселе указана процентная ставка 98%. Официальная учетная ставка Национального банка на момент составления обратной тратты составляла 78%. Вексель составлен 7 апреля и может быть предъявлен к платежу не ранее 7 июля. Вексель был передан в счет погашения займа 16 июня.

Составьте расчет векселей суммы.

Указания к решению задачи

Вексельная сумма с учетом удержанного из нее учетного процента рассчитывается следующим образом:

где К — вексельная сумма с учетом удержанного из нее учетного процента;

Н — номинал векселя;

П — процентная ставка, указанная на векселе;

У — учетная ставка Национального банка Республики Беларусь;

Т₁ — количество дней от даты составления векселя до даты, ранее которой вексель не может быть предъявлен к платежу;

Т₂ — количество дней от даты передачи векселя в счет погашения займа до наступления срока Т_1.

Задача 136. На транзитный валютный счет предприятия поступило 4500 долларов США по курсу на день зачисления 1520 белорусских рублей за 1 доллар. Курс доллара на день распределения составил1530 белорусских рублей. На день продажи биржевой курс составил 1540 белорусских рублей за 1 доллар. Комиссионное вознаграждение БВФБ за осуществление продажи валюты установлено в размере 0,3% от суммы подлежащей обязательной продажи валюты.

Выполнить необходимые расчеты, связанные с реализацией валюты и определить рублевый эквивалент, который поступит на текущий счет предприятия.

Задача 137. Банк в Минске объявил следующую котировку валют (табл. 7).

Таблица 7. Исходная информация

Показатель	Покупка	Продажа
USD/BRB	1570	1590
RUB/BRB	50,00	52,60

Определите кросс-курс покупки и продажи доллара к российскому рублю.

Указания к решению задачи

В данном случае: А — доллар США, В — бел. рубль, С — российский рубль.

Кросс-курс валюты А к валюте С

Задача 138. 2.09.2001 года учредители заключили договор о совместной деятельности по созданию Банка с уставным фондом 3745 млн р. При этом учредитель 1 вносит в уставной фонд 1200 млн белорусских р., учредитель 2 вносит 960 тыс. долларов США (инвестиционный курс доллара США по согласованию сторон установлен в размере 1500 BRB/1USD), учредитель 3 вносит свой взнос в неденежной форме (здание банка), оцененный в соответствии с законодательством в 1105 млн белорусских рублей.

Учредительный договор нотариально заверен 16.09 2001 года. Курсы BRB/USD и USD/EYRO и USD/EYRO, установленные Национальным банком Республики Беларусь на 16.09.2001 г.:

1USD=1520 BRB; 1 USD=0,9111 EYRO

Рассчитайте эквивалентное соотношение уставного фонда банка в EYRO.

Задача 139. Определите сумму средств, подлежащих депонированию в Национальном банке Республики Беларусь кредитным учреждением для формирования фонда обязательных резервов, на основе следующих данных (табл. 9).

Таблица 9. Данные об остатках средств, участвующих в расчете

обязательных резервов.

(в усл. ден. ед.)

Балансовые счета	Остатки средств на следующие даты регулируемого периода
	01	08	15	22	01
1	2	3	4	5	6
Раздел 1. Остатки привлеченных банком средств:	1900	1950	1940	1945	1935
n. 1. Пассивные остатки по ссудным счетам 1-го класса
n. 2. Пассивные остатки по ссудным счетам 2-го класса	350	370	360	375	380
n. 3. Всего по разделу 1 (n. 1 плюс n. 2)
Раздел 2. Льготируемые активы
n. 1. Кредиты арендодателям для приобретения предметов договоров финансовой аренды	100	120	110	130	120
n. 2. Долгосрочные кредиты и прочие льготируемые активы	178	177	179	178	178
n. 3. Кредиты полученные от НБРБ и других банков для размещения в льготируемые активы	200	150	170	190	160
n.4. Целевые ресурсы, полученные от Правительства РБ и других органов управления для размещения в льготируемые активы	30	32	35	35	37
n. 5. Итого льготируемые активы (n. 1 плюс n. 2 минус n. 3 минус п. 4 по разделу 2)

Установленный норматив обязательных резервов — 20%.

Указания к решению задачи

Средства, подлежащие депонированию в Национальном банке Республики Беларусь, определяются по формуле:

где С_д —средства, подлежащие депонированию в НБРБ;

С_р. ОПС — средние остатки привлеченных средств на счетах;

С_р. ОЛА — средний остаток по льготируемым активами;

Н_ор — норма обязательных резервов.

Средние остатки привлеченных средств на счетах и средний остаток по льготируемым активам определяются по средней арифметической.

Задача 140. На основании нижеприведенных данных (табл. 10) дайте общий рейтинг надежности банков по четырем основным факторам их устойчивости (капитал, качество кредитов, прибыльность, ликвидность) относительно среднего уровня (оценка Ζ).

Таблица 10. Исходные данные по основным показателям для

оценки банков по четырем факторам их

устойчивости (оценка Ζ)

(усл. ден. ед.)

Показатели	Банк «Олимп»	Банк «Комплекс»	Банк «Омега»
1. Собственный капитал	12000	11300	11470
2. Активы, взвешенные с учетом риска	110000	95800	98300
3. Просроченные кредиты	2810	3000	2150
4. Пролонгированные кредиты	8300	5810	6900
5. Сомнительная задолженность по кредитам	350	830	1350
6. Резерв по сомнительным долгам	8000	6300	7100
7. Кредиты, выданные клиентам и банкам	59900	57000	57890
8. Текущая прибыль	8150	7300	7350
9. Сумма активов банка	115000	109000	113400
10. Сумма краткосрочных активов банка (до 6 месяцев)	57500	54500	56700
11. Сумма краткосрочных обязательств банка (до 6 месяцев)	39950	38500	38940

Задача 141. Составьте баланс коммерческого банка «Абсолютбанк» по состоянию на 1 января 2001 года на основе следующих данных (млн р.):

1. Уставной капитал	39
2. Нераспределенная прибыль	142
3. Денежные средства и драгоценные металлы	448
4. Средства не корреспондентских счетах в банках, включая (Национальный банк)	1600
5. Обязательные резервы	610
6. Кредиты и депозиты банков (включая Национальный банк)	930
7. Средства клиентов	5510
8. Кредиты и депозиты банкам	2380
9. Кредиты клиентам	2246
10. Фонды банка	810
11. Ценные бумаги	1070
12. Основные средства и нематериальные активы	520
13. Прочие активы	154
14. Прочие пассивы	1257
15. Долговые обязательства банка	340

Задача 142. На основе показателей (в усл. ден. ед.), приведенных ниже, определите основной, дополнительный и собственный капитал банка.

1. Уставной фонд	2230
2. Эмиссионные разницы	100
3. Фонды банка и прибыль прошлых лет	4575
4. Собственные акции, выкупленные у участников (акционеров)	1200
5. Нематериальные активы	400
6. Прибыль отчетного и прошлого года с учетом использования	1205
7. Переоценка основных средств	310
8. Переоценка именных приватизационных чеков «Имущество»	180
9. Инвестиции в дочерние банки и небанковские финансовые организации	1300
10. Недосозданный резерв на возможные потери по сомнительным долгам	500

Задача 143. На основе показателей (в усл. ден. ед.), приведенных ниже, рассчитайте сумму активов коммерческого банка для определения достаточности его капитала и определите уровень достаточности капитала банка.

1. Касса и приравненные к ней средства	2695
2. Средства в Национальном банке Республики Беларусь	7600
3. Средства в других банках	1520
3.1. Сумма средств в других банках с учетом степени риска	1450
4. Средства на резервном счете в Национальном банке Республики Беларусь	8400
5. Ценные бумаги	1200
5.1. Ценные бумаги с учетом степени риска	1090
6. Кредиты, выданные юридическим и физическим лицам	59900
6.1. Кредиты, выданные юридическим и физическим лицам с учетом степени риска	58800
7. Здания, сооружения и другие основные фонды	760
8. Прочие активы	14600
9. Собственный капитал банка	31800
10. Взвешенная сумма внебалансовых обязательств	10400

Указания к решению задачи

Уровень достаточности капитала банка определяется по формуле:

где У_дк — уровень достаточности капитала банка;

СК — собственный капитал;

А_вр — активы, взвешенные на риск;

ВО — взвешенная сумма внебалансовых обязательств.

Задача 144. Цена золота на международном рынке, исчисленная по утреннему «золотому» фиксингу в Лондоне, составляет 520 долл. США за одну тройскую унцию. Одна тройская унция составляет 31,1034807 грамм. Курс доллара США к рублю равен 1320 рублей. Согласно распоряжения НБРБ поправочный коэффициент установлен в размере 1,1, величина процентных отклонений от официальной цены — 12%.

Определите официальную цену 1 грамма золота в чистоте, а также котировки покупки и продажи золота НБРБ.

Указания к решению задачи

Официальная цена драгоценных металлов определяется по формуле:

где ОЦ_д — официальная цена;

ЛФ_д — значение действующего на момент расчета фиксинга на золото, серебро или платину на лондонском рынке наличного металла «спот»;

КБР — курс доллара США, установленный на дополнительной торговой сессии ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа» на дату, предшествующую дате расчета;

ПК — поправочный коэффициент.

Котировка покупки драгоценных металлов рассчитывается по формуле:

где КП_и — котировка покупки;

ОЦ_д — официальная цена;

УП_ди — установленный процент;

Котировка продажи драгоценных металлов рассчитывается по формуле:

где КПР_и — котировка продажи;

ОЦ_д — официальная цена;

УП_ди — установленный процент.