- •Комплексный инвестиционный план развития
- •Введение
- •I. Анализ социально – экономического положения мо «Нижний Куранах»
- •1.1. Демографическая ситуация, трудовые ресурсы и занятость населения.
- •1.2. Анализ финансово-экономического положения градообразующего предприятия
- •1.3. Местная промышленность и малый бизнес. Сельское хозяйство.
- •1.4. Социальная и техническая инфраструктура.
- •1.5. Анализ состояния бюджетной системы.
- •II. Выбор целей и разработка сценариев будущего мо «Поселок Нижний Куранах»
- •2.1. Выявленные возможности развития моногорода и их использование для преодоления критических рисков.
- •2.2. Постановка целей Комплексного инвестиционного плана
- •2.3. Возможные сценарии реализации целей проекта.
- •III. Система мероприятий Комплексного инвестиционного плана
- •3.1. Горизонт планирования, этапы реализации кип и план реализации мероприятий кип
- •3.2. Развитие золотодобывающей отрасли.
- •3.2.1. Программа развития оао «Алданзолото» грк
- •3.2.2. Увеличение объема золотодобычи зао гдк «Алдголд»
- •3.3. Диверсификация структуры экономики
- •3.3.1. Проект «Развитие деревообрабатывающего производства»
- •3.3.2. Проект «Агропромышленный комплекс в п. Якокит мо «Поселок Нижний Куранах»»
- •3.4. Развитие малого и среднего предпринимательства
- •3.4.1. Проект «Строительство асфальтобетонного завода в мо «Поселок Нижний Куранах» Республики Саха (Якутия)»
- •3.4.2. Проект «Строительство завода строительных материалов в мо «Поселок Нижний Куранах» Республики Саха (Якутия)»
- •3.4.3. Проект «Производство чистой питьевой воды»
- •3.4.4. Проект «Создание туристско-этнографического центра эвенкийской культуры»
- •3.4.5. Проект «Создание центра бытовых услуг населению»
- •3.4.6. Мероприятия, направленные на снижение напряженности на рынке труда
- •3.5. Модернизация жилищно-коммунальной инфраструктуры
- •3.5.1. Проект «Модернизация системы теплоснабжения мо «Поселок Нижний Куранах»
- •3.5.2. Проект «Модернизация системы водоснабжения мо «Поселок Нижний Куранах».
- •3.5.3. Проект «Модернизация системы канализации мо «Поселок Нижний Куранах».
- •3.5.4. Проект «Развитие жилищного строительства в мо «Поселок Нижний Куранах»
- •3.6. Развитие социальной инфраструктуры моногорода
- •3.6.1. Проект «Реконструкция Дома культуры»
- •3.6.2. Проект «Создание Центра дополнительного образования»
- •3.6.3. Проект «Строительство детского сада»
- •3.6.4. Проект «Создание стоматологической клиники»
- •3.7. Повышение качества муниципального управления
- •3.7.1. Повышение качества в сфере деятельности органов местного самоуправления
- •3.7.2. Совершенствование финансово-бюджетных отношений
- •IV. Система управления Комплексным инвестиционным планом
- •4.1. Перечень необходимых нормативных правовых актов
- •4.2. Соглашения и договоры, заключаемые в целях реализации плана Комплексного инвестиционного плана развития мо «Поселок Нижний Куранах»
- •4.3. Система управления реализацией кип
- •V. Ожидаемые результаты Комплексного инвестиционного плана
- •VI. Финансовые потоки Комплексного инвестиционного плана
1.5. Анализ состояния бюджетной системы.
Бюджет муниципального образования формируется за счет собственных доходов, дотаций, субвенций на осуществление полномочий по решению вопросов местного значения и дополнительно выделяемых средств из бюджетов вышестоящего уровня. Бюджет МО в 2006-2009 годах был профицитным, в 2010 году бюджет исполнен с дефицитом. В последние годы безвозмездные поступления бюджетов вышестоящих уровней стабильно формировали более половины доходной части бюджета МО, но в 2010 доля собственных доходов бюджета составила 72,5%, что, в первую очередь связано с резким уменьшением объемов трансфертов.
За период с 2006 по 2009 год доходы бюджета поселка увеличились более чем в 3 раза и составили в 2009 году 101,5 млн. рублей. В 2010 году доходная часть бюджета резко сократилась и вернулась к уровню 2006 года, составив 31,9 млн. рублей (табл. 1.12). Динамика доходов бюджета в последние годы всецело определяется объемом безвозмездных поступлений из бюджетов вышестоящих уровней и внебюджетных фондов, в частности уменьшение доходов местного бюджета в 2010 году обусловлено уменьшением безвозмездных перечислений из бюджетов других уровней.
Таблица 1.12. Основные показатели бюджета МО «Поселок Нижний Куранах»
|
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА - ИТОГО, тыс. руб. |
30570,2 |
83416,1 |
91147,1 |
101513,8 |
31962,9 |
В том числе собственные доходы бюджета, тыс. руб. |
7793,2 |
9011,7 |
16663,6 |
17111,1 |
23179,1 |
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА - ИТОГО, тыс. руб. |
29372,2 |
79133,2 |
89793,9 |
99718,8 |
33745,6 |
Превышение доходов над расходами (профицит), расходов над доходами (дефицит) бюджета муниципального образования, тыс. руб. |
1198,0 |
4282,9 |
1353,1 |
1795,0 |
-1782,7 |
Отношение объема текущих расходов местного бюджета к доходам бюджета муниципального образования, в % |
96,1% |
94,9% |
98,5% |
98,2% |
105,6% |
Уровень дотационности муниципального образования, в % |
74,5% |
89,2% |
81,7% |
83,1% |
27,5% |
Главную роль в собственных доходах бюджета муниципального образования играет налог на доходы физических лиц, которых стабильно составляет более 80% собственных доходов бюджета. Объемы поступления этого налога существенно выросли за последние пять лет – с 7 до 19,8 млн. рублей в период с 2006 по 2010 год (в 2,8 раза). Еще больше увеличились собственные доходы бюджета в целом – до объема в 23,2 млн. рублей. Помимо поступлений НДФЛ существенно увеличились доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. Администрацией МО регулярно проводится работа по увеличению доходной части бюджета.
Таблица 1.13. Структура доходов бюджета МО «Поселок Нижний Куранах», в %
|
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА - ИТОГО |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ |
25,49% |
10,80% |
18,28% |
16,86% |
72,52% |
Налог на доходы физических лиц |
23,28% |
8,43% |
16,16% |
13,91% |
62,05% |
Единый сельскохозяйственный налог |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,01% |
0,00% |
Налог на имущество физических лиц |
0,23% |
0,41% |
0,57% |
0,78% |
0,81% |
Земельный налог |
0,35% |
0,86% |
0,63% |
0,68% |
1,84% |
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
1,63% |
0,57% |
0,92% |
1,46% |
4,73% |
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
0,00% |
2,53% |
Прочие неналоговые доходы бюджетов поселений |
0,01% |
0,53% |
0,00% |
0,01% |
0,57% |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
74,51% |
89,20% |
81,72% |
83,14% |
27,48% |
Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности |
38,40% |
0,00% |
0,00% |
10,49% |
20,35% |
Дотации бюджетам поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов |
0,00% |
0,44% |
14,80% |
2,24% |
3,55% |
Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) |
13,61% |
0,02% |
63,44% |
66,72% |
1,49% |
Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований |
0,00% |
88,74% |
3,26% |
3,29% |
2,10% |
Прочие безвозмездные поступления |
22,50% |
0,00% |
0,22% |
0,40% |
0,00% |
Собственные налоговые доходы муниципального бюджета в основном определяются суммой налога на доходы физических лиц, уплачиваемой градообразующим предприятием ОАО «Алданзолото ГРК». Критическим риском для исполнения бюджетных обязательств является уменьшение или полное отсутствие платежей по налогу на доходы физических лиц со стороны ОАО «Алданзолото» ГРК. Критическая величина данного вида риска оценивается на уровне 8200 тысяч рублей за год или в размере 33,3% бюджетных обязательств поселения.
Важно отметить, что несмотря на то, что территории муниципального образования действует ЗАО ГДК «Алдголд», бюджет Нижнего Куранаха фактически не получает доходов от его деятельности, поскольку данная организация зарегистрирована в г. Алдан. Деятельность компании лишь косвенно влияет на экономику поселения, обеспечивая рабочими местами население муниципального образования и выплачивая ему зарплату.
Важнейшими бюджетными рисками муниципального образования следует считать увеличение зависимости от межбюджетных трансфертов и сокращение доли собственных доходов бюджета. К бюджетным рискам МО следует отнести снижение налоговых доходов бюджета, в частности НДФЛ в результате ухудшения показателей деловой активности градообразующего предприятия и смежных производств, а также в результате изменения налогового законодательства.