423 Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц

• 42301 Депозиты до востребования

• 42302 Депозиты на срок до 30 дней

• 42303 Депозиты на срок от 31 до 90 дней

• 42304 Депозиты на срок от 91 до 180 дней

• 42305 Депозиты на срок от 181 дня до 1 года

• 42306 Депозиты на срок от 1 года до 3 лет

• 42307 Депозиты на срок свыше 3 лет

455 Кредиты, предоставленные физическим лицам

• 45502 на срок до 30 дней

• 45503 на срок от 31 до 90 дней

• 45504 на срок от 91 до 180 дней

• 45505 на срок от 181 дня до 1 года

• 45506 на срок от 1 года до 3 лет

• 45507 на срок свыше 3 лет

• 45508 до востребования

• 45509 Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт")

Тема 6. Расчетные и кассовые услуги банка.

Платежно-расчетная система - совокупность кредитных организаций, их объединений (клиринговых и расчетных палат) и расчетных подразделений Центрального банка, а также форм безналичных расчетов, обеспечивающих своевременное и полное исполнение денежных обязательств и перечислений хозяйствующими субъектами, населением и кредитно-финансовыми организациями.

Формы расчетов - урегулированные законодательством и банковскими правилами способы исполнения через банки денежных обязательств и перечислений хозяйствующими субъектами и населением, которые отличаются:

а) порядком списания средств со счета плательщика (дебитора – должника) и их зачисления на счет получателя (кредитора), т.е. операций по перечислению средств;

б) видом расчетного документа;

в) порядком документооборота.

Глава 46. Расчеты

ЦБ РФ

ПОЛОЖЕНИЕ

от 3 октября 2002 года № 2-П

О безналичных расчетах в Российской Федерации

Статья 861. Наличные и безналичные расчеты

1. Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке.

2. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятель-ности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом.

3. Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации (далее - банки), в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

Положение № 2-П

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Способ осуществления расчетов (по каким счетам?)

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуще-ствляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Счета ЦБ + счета Б + счета расч.НКО + счета МФР

Формы безналичных расчетов

1.2. Настоящая часть Положения распростра-няется на следующие формы безналичных расчетов:

а) расчеты платежными поручениями;

б) расчеты по аккредитиву;

в) расчеты чеками;

г) расчеты по инкассо.

1.3. Формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных организаций (филиалов), учреждений и подразделений расчетной сети БР, а также самими банками.

Участники расчетов

1.4. Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматри-ваются:

• плательщики и

• получатели средств (взыскатели), а также

• обслуживающие их банки и

• банки-корреспонденты.

2.1. Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов.

2.2. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:

• распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

- распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Виды расчетных документов

2.3. При осуществлении безналичных расчетов в формах, предусмотренных в пункте 1.2 настоящей части Положения, используются следующие расчетные документы:

• а) платежные поручения;

• б) аккредитивы;

• в) чеки;

• г) платежные требования;

• д) инкассовые поручения.