Страховое дело

3

ОБЩИЕ УКАЗАНИЯ

Вусловиях перехода от огосударствления к социальной рыночной экономике, продуктивно используя рыночный механизм самоорганизации воспроизводства, необходимо оценить такую сферу предпринимательства, как страхование и использовать потенциал страхования для защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства.

Страховое дело – один из важнейших экономических институтов, который существовал в разных экономических формациях, но наиболее полно реализуется в условиях рынка. Страхование призвано удовлетворить насущную фундаментальную потребность человека – потребность в безопасности, однако

врыночной экономике все в большей степени возрастает роль страхования как одного из путей концентрации накоплений физических и юридических лиц, эффективного использования этих накоплений.

Вопросы страхования затрагивают интересы как физических, так и юридических лиц. Широта потребностей определяет и широкий спектр страховых услуг, которые вместе с совокупностью государственных и частных страховых институтов составляют сущность страхового рынка.

Страховой рынок обладает своей спецификой и подвержен действию особых законов, закономерностей и тенденций, которые определяют сущность методов организации, планирования и управления страхованием, а также содержание дисциплины «Страховое дело».

Главная задача курса – научить будущего специалиста и руководителя эффективно организовать страховое дело и управлять им.

Внастоящем учебном пособии приводятся задачи по основным темам курса и пояснения к их решению.

Студент должен приступить к выполнению работ после изучения соответствующей темы по учебнику или лекциям.

Преподаватель знакомит студентов с методикой выполнения работы, консультирует, организовывает (по мере необходимости) коллективное обсуждение результатов.

По каждой выполненной работе составляется отчет, в котором должны быть название работы, исходные данные, выполненное задание с расшифровкой необходимых формул, использованных при расчетах, анализ полученных результатов.

Студент отчитывается на практических занятиях за каждую из выполненных работ и только после этого допускается к сдаче экзамена по курсу.

Также в учебном пособии приведены вопросы к экзамену (зачету) (прил. 1), темы докладов на студенческую конференцию (прил. 2), темы рефератов прил. 3).

Кроме того, в пособии подробно рассмотрены темы, вынесенные на самостоятельное изучение.

4

ТЕМА 1. СТРАХОВАЯ ТЕРМИНОЛОГИЯ

Термины, выражающие общие условия страхования

Страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые денежные взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.

Страховщик – специализированная организация (юридическое лицо),

проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.

Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты.

Страховой интерес:

-экономическая потребность, заинтересованность участвовать в страховании

всвязи со стремлением к защите имущества, доходов, жизни и здоровья граждан;

-страховая сумма, в которую оценивается ущерб.

Страховая сумма – денежная сумма, на которую застрахованы объекты страхования.

Объект (предмет) страхования – то, на что направлена страховая защита.

Страховая ответственность – обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму при оговоренных последствиях произошедших страховых случаев.

Объем страховой ответственности – перечень определенных страховых рисков, при наступлении которых производится выплата страхового

возмещения.

Страховой полис – документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю, который удостоверяет заключение договора страхования и содержит все его условия.

5

Термины, связанные с формированием страхового фонда

Страховая оценка – термин имущественного страхования, выражающий определение стоимости объекта для целей страхования.

Страховой тариф (страховая тарифная ставка) – выраженная в деньгах плата с единицы страховой суммы или процентная ставка от совокупной страховой суммы. Является основой для расчета страховой премии.

Страховая премия – плата за страховой риск в денежной форме. Ее вносит страхователь страховщику согласно закону или договору страхования.

Срок страхования – период времени, в течение которого действует договор

страхования.

Страховой возраст – возрастные группы, в пределах которых принимаются на страхование граждане или подлежит страхованию поголовье сельскохозяйственных животных.

Страховое поле – максимальное количество объектов, которое можно застраховать на данной территории.

Страховой портфель – фактическое количество застрахованных объектов на данной территории.

Термины, связанные с расходованием средств страхового фонда

Страховой риск:

-вероятность нанесения ущерба от страхового случая;

-конкретный страховой случай;

-часть стоимости имущества, не охваченная страхованием;

-конкретные объекты страхования;

-договор страхования.

Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба объекту

страхования.

Страховой случай – фактически произошедшее событие, в связи с последствиями которого может быть выплачено страховое возмещение.

6

Страховой акт – документ, оформленный в установленном порядке,

подтверждающий факт, причины и обстоятельства страхового случая.

Страховой ущерб – стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке.

Страховое возмещение – причитающаяся к выплате страхователю часть или

полная сумма ущерба.

Убыточность страховой суммы – экономический показатель деятельности страховщика, определяемый как отношение совокупной величины страхового возмещения к общей страховой сумме по всем застрахованным объектам.

ТЕМА 2. ПОСТРОЕНИЕ СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ

Страховой тариф (тарифная ставка, или брутто-ставка) представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования.

Обычно за единицу страховой суммы принимается 100 рублей.

Страховые тарифы часто указывают в процентах от страховой суммы.

С помощью страхового тарифа определяется величина страховой премии

(взноса), которую страхователь должен заплатить страховщику за страхование.

Страховая премия (СП) определяется:

Брутто-ставка (Тб) состоит из нетто-ставки (Тн) и нагрузки (Н).

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда,

используемого для текущих страховых выплат при наступлении страховых случаев и создания страховых резервов.

Нагрузка обеспечивает поступление средств, используемых для покрытия расходов на ведение дела по страховым операциям, а также для формирования фонда предупредительных мероприятий и плановой прибыли.

7

1. Методы построения страховых тарифов по рисковым видам

страхования

А) Распоряжение № 02-03-36 от 8 июля 1993 г. Росстрахнадзор утвердил две методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.

Первая методика применяется при следующих условиях:

1) существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:

p – вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;

Sn – средняя страховая сумма по одному договору страхования;

W – среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;

2)предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;

3)расчет тарифов производится при заранее известном количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.

Нетто-ставка (Тн) состоит из двух частей – основной части (То) и

рисковой надбавки (Тр):

Тн = То + Тр. (2)

Основой расчета основной части нетто-ставки является убыточность страховой суммы, которая зависит от вероятности наступления страхового

случая ( p mn , где m – число пострадавших объектов) и коэффициента

8

Рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть неблагоприятные колебания показателя убыточности страховой суммы.

Возможны два варианта расчета рисковой надбавки:

1. При наличии статистики о страховых возмещениях и возможности вычисления среднеквадратического отклонения возмещений при наступлении страховых случаев ( w) рисковая надбавка рассчитывается для каждого риска:

2. При отсутствии данных о среднеквадратическом отклонении страхового возмещения рисковая надбавка определяется:

где f (%) – доля нагрузки в брутто-ставке.

«Экономическое обоснование и расчет средней тарифной ставки по добровольному медицинскому страхованию лечения в стационаре»,

численность лиц, поступивших в больничные учреждения России, за вычетом наркологических, психических больных и гинекологических заболеваний на

Определить нетто-ставку и ее составляющие.

9

Задача 2

Страховщик проводит страхование от несчастных случаев. Вероятность наступления страхового случая – 0,05. Средняя страховая сумма – 80 тыс.

рублей. Среднее страховое возмещение – 30 тыс. рублей. Количество заключенных договоров – 6000. Доля нагрузки в тарифной ставке – 24 %.

Среднее квадратическое отклонение – 8 тыс. рублей.

Определить тарифную ставку при гарантии безопасности 0,95.

Б) Методика, предлагаемая статистиками

Страховые компании могут использовать методики расчетов страховых

тарифов, обоснованность которых должна быть подтверждена использованием математических методов, учитывающих специфику страховых операций. Одна из них предлагается в учебниках по финансовой статистике.

В основе расчета нетто-ставки лежит убыточность страховой суммы за

где – среднеквадратическое отклонение убыточности страховой суммы за предшествующий период, которое определяется по формуле

где t – коэффициент доверия, зависящий от требуемой вероятности, с

которой собранных взносов хватит на выплаты страховых возмещений по страховым случаям. Некоторые значения t приведены в прил. 4, табл. 4.2.