Страховое дело

Раздел

Кодстроки

Сумма, тыс. р.

1

2

3

Раздел I

Оплаченный уставный капитал (в сумме задолженности по оплате ус-

01

432 000

тавного капитала)

Добавочный капитал

02

332 392

Резервный капитал

03

15 936

Нераспреленная прибыль:

прошлых лет

04

258 960

отчетного года

05

357 480

Фонд накопления

06

—

Фонд социальной сферы

07

257

Фонд потребления

08

—

Промежуточный итог (сумма строк с 1—8)

09

1 397 025

Нематериальные активы (за вычетом стоимости отдельных квартир)

10

1 176

Непокрытые убытки

11

—

Фактический размер свободных активов (стр. 9 – стр. 10 – стр.11)

12

1 395 849

Раздел II

Страховые взносы (премии) по договорам страхования иным, чем

страхование жизни, в том числе по рискам, принятым в перестрахо-

13

3 772 652

вание

Отчисления в резерв предупредительных мероприятий по обязательным

14

117 502

видам страхования

Промежуточный итог (стр.13 — стр.14)

15

3 655 150

Страховые выплаты по договорам страхования иным, чем страхование

16

1 617 831

жизни

Сумма возмещения перестраховщиком доли страховых выплат по рис-

кам, переданным в перестрахование по договорам страхования иным,

17

348 998

чем страхование жизни

Промежуточный итог (стр. 16 — стр. 17)

18

1 268 833

Поправочный коэффициент стр. 18 : стр. 16 (не менее 0,5)

19

0,78

Промежуточный итог (стр.15 * стр.19)

20

2 851 017

Резерв по страхованию жизни

21

5 403 688

Раздел III

Нормативный размер свободных активов по договорам страхования иным,

456 163

чем страхование жизни (16 % данных стр. 20)

В случае, если поправочный коэффициент не используется, то 16 % от данных

23

270 184

стр. 15 по страхованию жизни (5 % данных строки 21)

Для договоров страхования иных, чем страхование жизни, и по страхованию жиз-

24

855 008

ни (стр. 22 + стр. 23)

Раздел IV

Отклонение фактического размера свободных активов от нормативного

25

540 841

размера (стр. 12 – стр. 24)

Справочно

Раздел V

Сумма банковских гарантий выданных

26

—

Разность между полученным результатом по стр. 25 и суммой банков-

27

540 841

ских гарантий, выданных страховщиком (стр. 25 — стр. 26)

Раздел VI

Стоимость чистых активов

28

6 604 444

Заявленный уставный капитал

29

432 000

Фактически оплаченный уставный капитал

30

432 000

Разность между стоимостью чистых активов и фактически оплаченным

31

6 172 444

уставным капиталом (стр. 28 — стр. 30)

Разность между стоимостью чистых активов и заявленным уставным

32

6 172 444

капиталом (стр.28 — стр.29)

Показатели

За отчетный период (р.)

I. Страховые премии (взносы)

1. Добровольное страхование – всего

9 022 322 810

в том числе:

страхование жизни

5 261 093 924

страхование иное, чем страхование жизни:

3 761 228 886

— личное (кроме страхования жизни)

1 553 442 498

— имущественное

1 997 614 737

— ответственности

210 171 651

2. Обязательное страхование

11424 459

II. Страховые выплаты

1. Добровольное страхование – всего

8 469 006 850

в том числе:

страхование жизни

6 976 705 446

страхование иное, чем страхование жизни:

1 492 301 404

— личное (кроме страхования жизни)

628 849 444

— имущественное

715 165 444

— ответственности

94 286 516

2. Обязательное страхование

5 369 646

Таблица 11.3

Бухгалтерский баланс страховой организации

Актив

Код строки

На конец отчетного

периода, в тыс. р.

1

2

3

I. АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

1 176

в том числе:

товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные права и ак-

111

—

тивы

организационные расходы

112

—

деловая репутация организации

113

—

прочие нематериальные активы

114

1 176

Инвестиции

120

5 995 879

в том числе:

земельные участки (03)

121

—

здания (02, 03)

122

23 550

финансовые вложения в дочерние, зависимые общества и другие орга-

130

1 698 825

низации (06, 07, 58, 59, 82)

в том числе:

акции дочерних и зависимых обществ

131

62 123

долговые ценные бумаги дочерних и зависимых обществ и предос-

132

80

тавленные им займы

доли участия в дочерних и зависимых обществах

133

8 438

акции других организаций

134

189 445

долговые ценные бумаги других организаций и предоставленные им

135

1 438 739

займы

доли участия в других организациях

136

—

иные инвестиции (06, 07, 57, 58, 59)

140

4 273 504

в том числе:

государственные и муниципальные ценные бумаги

141

87 782

1

2

3

Депозиты в банках

142

1 842 545

прочие инвестиции

143

2 343 177

Депо премии у перестрахователей (36)

150

847

Доля перестраховщиков в резервах по страхованию жизни

160

1 035 026

Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии

170

986 403

Доля перестраховщиков в резервах убытков

180

727 858

Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования

190

1 001 955

в том числе:

страхователи (74)

191

683 665

агенты и брокеры (74)

192

2 145

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

193

—

прочие дебиторы (61, 74)

194

316 145

Дебиторская задолженность по операциям перестрахования

200

717 114

в том числе:

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

201

—

прочие дебиторы (66, 72)

202

717 114

Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидают-

210

733

ся более чем через 12 месяцев после отчетной даты

в том числе:

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

213

—

прочие дебиторы

215

733

Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидают-

220

259 940

ся в течение 12 месяцев после отчетной даты

в том числе:

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

223

—

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капи-

224

—

тал (75)

прочие дебиторы

226

259 940

Основные средства (01, 02)

230

293 224

в том числе:

земельные участки и здания

231

58 971

оборудование и хозяйственный инвентарь

232

93 053

прочие основные средства

233

141 200

Незавершенное строительство (08, 61)

240

42 322

Запасы

250

42 068

в том числе:

материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13)

251

20 171

расходы будущих периодов (31)

256

21 897

прочие запасы и затраты

257

—

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

260

811

Денежные средства

270

230 951

в том числе:

касса (50)

271

4 894

расчетные счета (51)

272

218 145

валютные счета (52)

273

3 820

прочие денежные средства (55, 56, 57)

274

4 092

Иные активы

280

—

в том числе:

собственные акции, выкупленные у акционеров (56)

281

—

прочие активы

282

—

Итого по разделу I

290

11 336 307

БАЛАНС (сумма строк 110 + 120 + 150 + 160 + 170 +

300

11 336 307

+ 180 + 190 + 200 + 210 + + 220 + 230 + 240 + 250 + + 260 + 270 + 280)

Пассив

Код строки

На конец отчетного

периода, в тыс. р.

1

2

3

II. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (85)

410

432 000

Добавочный капитал (87)

420

332 392

Резервный капитал (86)

430

15 936

в том числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

15 936

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

—

Фонд социальной сферы (88)

440

257

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

460

258 960

Непокрытый убыток прошлых лет (88)

465

(-)

Нераспределенная прибыль отчетного года

470

357 480

Непокрытый убыток отчетного года (88)

475

(-)

Расходы, осуществленные на счете

480

(-)

Итого по разделу II

490

1 397 025

III. СТРАХОВЫЕ РЕЗЕРВЫ

Резерв по страхованию жизни (92)

510

5 403 688

Резерв незаработанной премии (91)

520

2 576 104

Резервы убытков (93)

530

1 594 955

Другие технические резервы (93)

540

—

Резервы по обязательному медицинскому страхованию (90)

550

—

Резервы предупредительных мероприятий (93)

560

117 502

Итого по разделу III

590

9 692 249

IV. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Задолженность по депо премий перед перестраховщиками (37)

610

—

Займы и кредиты, подлежащие погашению более чем через 12 меся-

620

—

цев после отчетной даты

в том числе:

кредиты банков (99)

621

—

займы (95)

622

—

Займы и кредиты, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после

630

158

отчетной даты

в том числе:

кредиты банков (98)

631

—

займы (94)

632

158

Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования

640

15 720

в том числе:

страхователи (74)

641

11442

агенты и брокеры (74)

642

3 918

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

643

—

прочие кредиторы (74)

644

360

Кредиторская задолженность по операциям перестрахования

650

199 930

в том числе:

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

651

—

прочие кредиторы (66, 72)

652

199 930

Прочая кредиторская задолженность

660

29 185 •

в том числе:

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

663

—

задолженность перед персоналом организации (70)

664

10 894

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

665

4 219

задолженность перед бюджетом (68)

665

4 384

прочие кредиторы

668

9 688

1

2

3

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)

670

—

Доходы будущих периодов (83)

675

2 040

Резервы предстоящих расходов (89)

680

—

Прочие обязательства

685

—

Итого по разделу IV

690

247 033

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

11 336

307

Справка о наличии ценностей, учитываемых на за-

На конец отчет-

Код строки

ного периода, в

балансовых счетах

тыс. р.

Арендованные основные средства (001)

910

—

в том числе:

911

—

товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

—

(002)

списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

—

(007)

обеспечения обязательств и платежей полученные (008)

950

—

обеспечения обязательств и платежей выданные (009)

960

—

износ жилищного фонда (014)

970

—

износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объек-

980

—

тов (015)

Таблица 11.4

Отчет о прибылях и убытках страховой организации

Наименование показателя

Код строки

За отчетный пери-

од, в тыс. р.

1

2

3

I. Страхование жизни

Страховые премии (взносы) нетто–перестрахование (строки (011-012))

10

4218 070

страховые премии (взносы) – всего

11

5254 110

переданные перестраховщикам

12

(1036 040)

Доходы по инвестициям

20

353 649

в том числе:

Проценты к получению

021

353 545

доходы от участия в других организациях

022

3

дооценка финансовых вложений

023

—

прочие доходы от инвестициям

024

101

Оплаченные убытки (страховые выплаты) — нетто — перестрахование

030

(4 566 711)

(строки (031—032))

оплаченные убытки (страховые выплаты) — всего

031

(6 976 968)

доля перестраховщиков

032

2 410 257

Изменение резервов по страхованию жизни — нетто перестрахование

040

(548 814)

(строки (041 + 042))

изменение резервов по страхованию жизни — всего

041

(560 507)

изменение доли перестраховщиков в резервах

042

11 693

Расходы по ведению страховых операций—нетто перестрахование

050

(2922)

(строки (051 + 052 — 055))

затраты по заключению договоров страхования

051

(2077)

прочие расходы по ведению страховых операции

052

(845)

вознаграждение и тантьемы по договорам перестрахования

055

—

Расходы по инвестициям

060

(51)

в том числе:

уценка финансовых вложений

061

(-)

прочие расходы по инвестициям

062

(51)

Результат от операций по страхованию жизни (строки (010+020—

070

(546 779)

030+040—050—060))

Страхование премии (взносы)–нетто перестрахование (строки (081–082))

080

3 752 235

страховые премии (взносы) — всего

081

5 287 136

переданные перестраховщикам

082

(1 534 901)

Изменение резерва незаработанной премии—нетто перестрахование

090

(952 068)

(строки (091+092))

изменение резерва незаработанной премии — всего

091

(1 086 658)

изменение доли перестраховщиков в резерве

092

134 590

Состоявшиеся убытки—нетто перестрахование (строки

100

(1 537 386)

1

2

3

Оплаченные убытки (страховые выплаты) – нетто перестрахование

ПО

(1 268 833)

(строки (101–102))

оплаченные убытки (страховые выплаты) — всего

111

(1 617 831)

доля перестраховщиков

112

348 998

Изменение резервов убытков-нетто перестрахование (строки (121 + 122))

120

(268 553)

изменение резервов убытков – всего

121

(569 917)

изменение доли перестраховщиков в резервах Изменение других техни-

122 130

301 364

ческих резервов

Отчисления в резерв предупредительных мероприятий

140

(3026)

Отчисления в фонды пожарной безопасности

150

(-)

Расходы по ведению страховых операций–нетто перестрахование (строки

160

(404 280)

(161 + 162 – 165)

затраты по заключению договоров страхования

161

(299 516)

прочие расходы по ведению страховых операций

162

(110 052)

вознаграждения и тантьмы по договорам перестрахования

165

5288

Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни

170

855 475

(строки (080 + 090 — 100 + 130 — 140 -150 — 160))

III. Прочие доходы и расходы, не отнесенные в разделы I, II

Доходы по инвестициям

180

205 040

в том числе:

Проценты к получению

181

192 426

доходы от участия в других организациях

182

340

дооценка финансовых вложений

183

—

прочие доходы по инвестициям

184

12 274

Расходы по инвестициям

190

(5419)

в том числе:

уценка финансовых вложений

191

(-)

прочие расходы по инвестициям

192

(5419)

Управленческие расходы

200

(570 094)

Операционные доходы, кроме связанных с инвестициями

210

83 716

в том числе:

Проценты к получению

211

1202

прочие операционные доходы

212

82 514

Операционные расходы, кроме связанных с инвестициями

220

(25 956)

в том числе:

Проценты к уплате

221

(1)

прочие операционные расходы

222

(25 955)

Внереализационные доходы, кроме дооценки финансовых вложений

230

405 386

Внереализационные расходы, кроме уценки финансовых вложений

240

(38 313)

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки (070 + + 170 + 180 - 190 -

250

363 056

200 + 210 - 220 + 230 - 240))

1

2

3

Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

260

(5576)

Прибыль (убыток) от обычной деятельности (строки (250 - 260))

270

357 480

Чрезвычайные доходы

280

-

Чрезвычайные расходы

290

(-)

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного п е-

300

357 480

риода) (строки (270 + 280 – 290))

СПРАВОЧНО

Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:

по привилегированным

301

-

по обычным

302

-

Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов,

приходящиеся на одну акцию

по привилегированным

303

-

по обычным

304

-

Таблица 11.5

Расшифровка отдельных прибылей и убытков

Показателя

Код строки

За отчетный

период прибыль,

тыс. р.

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым

310

83

получены решения суда об их взыскании

Прибыль (убыток) прошлых лет

320

230

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или не-

330

35

надлежащим исполнением обязательств

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

340

34 760

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по

360

6

которым истек срок исковой давности