2. Сущность и виды денег.

Деньги это товар, но товар особого рода, в котором выражается стоимость всех других товаров. Сущность денег проявляется во всеобщей обмениваемости, кристаллизации меновой стоимости и материализации рабочего времени. Деньги как всеобщий эквивалент стоимости товаров служит орудием учета затрат на производство, распределение и перераспределение совокупного валового продукта и национального дохода между субъектами воспроизводства.Полноценные или действительные деньги – это монеты, номинальная стоимость которых соответствует содержанию металла, в них входящего. Поэтому к полноценным деньгам относились медные, серебряные и золотые монеты. Первые монеты появились в Китае и Лидийском государстве почти 26 веков назад. В России чеканка монет возникла вIX – X веках. Полноценные деньги, как правило, не обесцениваются, в отношении полноценных монет производится свободная чеканка. Если становятся лишними в обращении, то уходят в резерв и поступают в обращение при расширении товарных рынков, когда появляется в них потребность. К полноценным, действительным деньгам можно отнести и знаки стоимости, которые беспрепятственно обменивались на золото. Благодаря своей устойчивости полноценные деньги свободно выполняли все пять функций.

Неполноценные деньги, или знаки стоимости, замещают полноценные золотые, серебряные деньги в обращении. Они являются представителями полноценных действительных денег в обращении. К ним относятся в первую очередь кредитные деньги. Кредитные деньги выпускаются банками в процессе кредитования производства и товарооборота. Выполняют функцию средства платежа и средства обращения. По закону должны обмениваться на золото. Роль кредитных денег позволяет сделать денежный оборот эластичным, экономить наличные деньги в обращении и сокращать издержки обращения, способствовать расширению безналичных расчетов. Видами кредитных денег являются: векселя, банкноты, чеки, электронные деньги, кредитные карточки. После первой мировой войны и кризиса 1928–32 г.г. размен кредитных денег на золото был прекращен почти во всех странах.

Вексель – письменное обязательство должника об уплате на нем указанной суммы через определенный срок. Векселя бываю простые и переводные. Переводной вексель в отличие от простого есть приказ кредитора должнику об уплате через определенный срок третьему лицу. Простой и переводной вексель – это коммерческие частные векселя, свидетельствующие о продаже товара в кредит. Кроме коммерческих векселей бывают финансовые векселя, свидетельствующие о предоставлении в долг денег. К ним можно отнести казначейские векселя, где должником выступает Государство. В практике применялись дружеские векселя, которые выставлялись друг на друга с целью учета их в банке. Бронзовые и дутые векселя это долговые обязательства, не имеющие товарного покрытия.

С 1992г. в России стали выпускаться банковские векселя. Банковский вексель выделяется банком-эмитентом клиенту, при наличии у него депозита. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство, гарантированное банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе которого выдан вексель, предприятие получает возможность расчета со своим партнером.

Банкнота – вид кредитных денег, выпускаемых Центральным эмиссионным банком. Впервые банкноты были выпущены в конце XVII века на основе переучета частных коммерческих векселей. Они имели двойное обеспечение: товарное и золотое. Обменивались на золото. Это исключало их обесценение. По сути дела эти банкноты в отличие от векселя представляли собой бессрочное обязательство. В современных денежных системах, в том числе и в России банкноты, выпускаемые Центральным эмиссионным банком, не имеют ни товарного, ни золотого обеспечения, тем более на золото не обмениваются. Поэтому они фактически превратились в бумажные деньги. С 1992 г. все денежные знаки, выпускаемые ЦБР являются по закону банковскими билетами, казначейские билеты были отменены.

Существует три канала эмиссии современных банкнот:

1. банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

2. банковское кредитование государства под залог государственных долговых обязательств;

3. прирост государственных валютных резервов в странах с активным платежным балансом.

Следующий вид кредитных денег – чек. Чек есть письменное обязательство, приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на счет получателя. Чеки бывают денежные и расчетные. По денежным чекам клиенты получают наличные деньги в банке. Они, как правило, бывают именные. По расчетным чекам проводятся безналичные перечисления со счета плательщика на счет поставщика или получателя средств. В банковской практике используются акцептованные чеки, по которым банк дает гарантию платежа, т.е. акцептует его, дает согласие на платеж.

С конца пятидесятых годов, в начале шестидесятых в западных странах с развитием электронно-вычислительной техники большая часть межбанковских операций производится с помощью электронных денег, посредством передачи сигналов без участия бумажных носителей. Чеки были заменены кредитными карточками. Выпускаются они кредитными учреждениями на базе счета клиента в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой. Пластиковые карточки стали выпускаться Российскими банками, они призваны значительно сократить наличноденежные расчеты и способствовать экономии издержек обращения.

К неполноценным деньгам, заместителям действительных денег, относятся бумажные деньги. Бумажные деньги появились в замен золотых монет, которые стирались. К порче монет прибегали некоторые Государства специально. Поэтому необходимость замены полноценных металлических денег бумажными была объективна, если учитывать, что деньги в функции средства обращения используются мимолетно, как посредник в обмене товара на товар. В России впервые бумажные деньги появились в 1769г. Бумажные деньги, в отличие от кредитных, выпускаются Государством для покрытия дефицита Государственного бюджета. Они не имеют никакого материального обеспечения, на золото по закону не обмениваются. Разность между номиналом выпуска бумажных денег и действительными расходами на их выпуск (имеется в виду расход бумаги, печатание и др.) составляют эмиссионный доход казны. При хроническом дефиците Государственного бюджета и покрытии его эмиссией бумажных денег, происходит переполнение каналов денежного обращения избыточной денежной массой, что приводит к их обесценению и инфляционному росту цен на товары и услуги. Бумажные деньги выполняют две функции: средства обращения и средства платежа.

К заместителям действительных денег относятся так называемые билонные монеты. У билонных монет номинальная стоимость выше стоимости металлов в них содержащихся. К билонным монетам относятся мелкие разменные монеты из дешевых металлов медно-никелевые, алюминиевые или стершиеся золотые и серебряные монеты. Разница между номинальной стоимостью и действительной стоимостью металлов, в них входящих, составляет для Государства монетный доход.