9. Анализ рисков
Оценим риски согласно одной из методик, используя следующую шкалу:
0 – несущественный риск;
0,25 – риск, скорее всего не реализуется;
0,50 – о наступлении события ничего определенного сказать нельзя;
0,75 – риск, скорее всего, проявится;
1 – риск реализуется.
Таблица 17 - Оценка рисков проекта
|
наименование риска |
Оценка риска |
Мероприятия по снижению риска |
|
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РИСКИ | ||
|
поломка оборудования и мебели |
0,3 |
1. соблюдение правил эксплуатации 2. предоставление гарантий продавцами оборудования |
|
предоставление услуги не соответствующей требованию клиента |
0,5 |
1. наличие профессионального стажа работников более 3 лет
|
|
нарушение сроков выполнения услуги |
0,2 |
1. размещение правильности информации |
|
РЫНОЧЫЕ РИСКИ | ||
|
появление конкурентов |
0,75 |
1. реализация маркетинговой стратегии |
|
изменения рыночной конъектуры (падение спроса) |
0,25 |
1. изменение перечня услуг 2. осуществление рекламных акций
|
|
ФИНАНСОВЫЕ РИСКИ | ||
|
кассовый разрыв между выручкой от реализацией услуг |
0,50 |
1. наличный расчет в полном объеме |
|
повышение налогов, ставок арендных платежей, инфляционные процессы, изменение курса валюты |
0,25 |
1. расчет произведен с применением утвержденных налоговых ставок на период 2014 г. 2. договор аренды с фиксированной суммой |
|
экономическая обоснованность бизнес-плана |
0 |
1. использование проверенной информации при проведении финансовых расчетов |
|
Итого |
2,75 |
|
С учетом приведенных выше данных можно сделать вывод о не высокой степени рисков проекта 2,75%.
10. Оценка социально-бюджетной эффективности
Результаты оценки социально-бюджетной эффективности
Выручка от реализации проекта: 2014г. – 29 667 000руб.
Инвестиционные расходы по проекту: 2014г. – 496 682 руб.
Прибыль: 2014г. – 29 170 318 руб.
Бюджетная эффективность
Налоговые платежи от реализации проекта составят за период
2014г. –510984 руб.
Платежи на 1 руб. бюджетных средств (нарастающим итогом):
2014г. – 1,70 руб.
Социальный эффект
Количество дополнительных рабочих мест (включая ООО):
2014 гг. – 8 чел.
Стоимость создания дополнительного рабочего места для ЦЗН –37500 руб.
Среднемесячный доход ООО:
2014г. –211500 руб.
Значение среднемесячного дохода ООО выше значений расчетной заработной платы работников отрасли по предоставлению прочих коммунальных, социальных и персональных услуг г. Красноярска за 2013г. – 21592,4 руб.
Произведенные расчеты показывают, что проект является выгодным с экономической и социальной точки зрения за счет следующих факторов:
- приносит прибыль и доход в бюджеты всех уровней в виде налогов и отчислений во внебюджетные фонды за счет организации деятельности нового субъекта малого предпринимательства;
- является социально ориентированным: создает новые рабочие места, снижая уровень безработицы;
Таблица 10 - Оценка социально-бюджетной эффективности за 2014 г.
|
№ п/п |
Наименование показателей
|
Ед. Изм |
Периоды 2014 года (месяцы) | ||||||||||||
|
год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | |||
|
|
Основные характеристики плана | ||||||||||||||
|
1 |
Выручка от реализации проекта |
руб. |
29667000 |
1430000 |
3190000 |
3410000 |
3795000 |
3828000 |
2970000 |
2310000 |
2145000 |
2200000 |
2090000 |
1331000 |
968000 |
|
2 |
Инвестиционные расходы по проекту |
руб. |
496 682 |
496 682 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
Стоимость основных фондов |
руб. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Прибыль |
руб. |
29 170 318 |
933 318 |
3 190 000 |
3 410 000 |
3 795 000 |
3 828 000 |
2 970 000 |
2 310 000 |
2 145 000 |
2 200 000 |
2 090 000 |
1 331 000 |
968 000 |
|
5 |
Средства краевого бюджета (единовременная финансовая помощь на осущ-е предприним. дея-ти + регистрация затрат на регистрацию ООО) пр.5 |
руб. |
300000 |
300000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
6 |
Средства краевого бюджета нарастающим итогом |
руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бюджетный эффект от реализации плана | ||||||||||||||
|
7 |
Налоговые поступления (пр.9) |
руб. |
510984 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
|
8 |
Налоговые поступления нарастающим итогом |
руб. |
510984 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
42582 |
|
9 |
Налоговые платежи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
на 1 руб. средств краевого бюджета (стр.7/стр.5) |
руб. |
1,70 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Социальный эффект от реализации проекта | ||||||||||||||
|
10 |
Фонд оплаты труда (пр.2) |
руб. |
1692000 |
141000 |
141000 |
141000 |
141000 |
141000 |
141000 |
141000 |
141000 |
141000 |
141000 |
141000 |
141000 |
|
11 |
Количество дополнительных рабочих мест (включая ООО) |
чел. |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
Среднемесячный доход ООО |
руб. |
211500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
Отношение ФОТ к сумме средств краевого бюджета (стр.10/стр.5) |
руб. |
5,64 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
Стоимость создания дополнительного рабочего места для ЦЗН (стр.5/стр.11) |
руб. |
37500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|