Osnovy_bankovskogo_prava_Kurs_lektsy_Oleynik_O

Т е м а 6 . Правовые формы кредитно-денежной политики государства (2 часа)

Понятие правовой формы государственной политики. Основные признаки правовой формы: наличие уполномоченного субъекта, внешняя выраженность, соблюдение процедурной формы, субординации и направленность на достижение определенных целей. Содержание кредитно-денежной политики. Основные направления кредитно-денежной политики и формы ее реализации.

Правовое регулирование государственного рублевого и валютного долга. Понятие государственного займа, права и обязанности сторон. Правовые особенности работы банков с государственными облигациями. Аукционы по размещению государственного займа.

Правовые формы и способы регулирования бюджетного дефицита. Права и обязанности сторон. Последствия несоблюдения установленной нормы бюджетного дефицита. Проблемы совершенствования законодательства. Правовые формы взаимодействия Центрального банка РФ и Министерства финансов РФ.

Основные направления и способы регулирования денежного обращения. Органы, уполномоченные на эмиссию наличных денег, и их компетенция. Понятие и условия осуществления кредитной эмиссии. Легализация (отмывание) денежных средств как состав преступления.

Правовые формы участия государства в международных отношениях с целью осуществления кредитно-денежной политики. Международные соглашения и договоры. Членские обязательства.

Правовые формы получения и реализации иностранных кредитов.

Т е м а 7 . Основныечерты банковского права зарубежных стран (1 час)

Банковское право зарубежных стран как комплексная правовая отрасль. Публично-правовые и частноправовые начала банковского права. Правовое регулирования международного взаимодействия банков.

Правовое положение национальных и коммерческих банков в разных странах. Понятие публичных банков. Построение и виды банковских систем.

Основные виды банковских договоров. Правовое регулирование и защита банковской информации. Основные правила об ответственности банков.

Т е м а 8 . История становления банковского права в России

(1 час)

Возникновение банковских организаций и построение банковской системы в дореволюционной России. Первые нормативные акты, регулирующие деятельность банков.

Правовое регулирование предоставления и распределения централизованных государственных кредитов. Роль и место коммерческих банков в реализации централизованных кредитов. Льготное государственное кредитование, правовые формы его осуществления.

Понятие и содержание кредитного договора. Существенные условия кредитного договора. Факультативные условия кредитного договора. Порядок и способы определения процентной ставки по кредитному договору. Исполнение и изменение условий кредитного договора. Правовое значение процентной ставки, устанавливаемой Центральным банком РФ.

Виды и способы обеспечения полученного кредита. Особенности правового оформления залога отдельных видов имущества и прав.

Ответственность по кредитному договору и последствия его неисполнения. Порядок реализации ответственности и санкций.

Уголовная ответственность за незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

Т е м а 1 2 . Правовые формы кредитования дебиторской задолженности (2 часа)

Понятие дебиторской задолженности и ее виды. Основные требования и факторы, определяющие возможности кредитования дебиторской задолженности.

Особенности оформления залога векселей. Система требований к векселям. Правовая и экономическая экспертиза.

Учет векселей как форма кредитования. Правовые формы работы банка по учету векселей.

Форфейтинг как форма кредитования дебиторской задолженности. Особенности заключения, содержание и реализация договора форфейтин-

га. Понятие форфейтинговой операции, ее стадии.

Договор факторинга или финансирование под уступку денежного требования. Сфера его применение и содержание.

Элементы кредитования в договоре лизинга. Учет кредитной ставки в размере арендной платы.

Т е м а 1 3 . Страхование кредитных рисков и ответственности заемщика (2 часа)

Понятие и виды кредитных рисков. Риск как вероятность потерь, как деятельность и как случай. Кредитные, валютные и иные банковские риски.

Правовые средства оптимизации банковских рисков. Понятие хеджирования и страхования. Виды страхования в банковской практике. Страхование риска непогашения кредитов. Страхование ответственности заемщика. Страхование валютных рисков.

Правовое регулирования эмиссии банком собственных ценных бумаг. Правила выпуска акций и облигаций. Размещение акций банков.

Правовые основы работы банка с ценных бумагами других эмитентов. Трастовые и депозитарные операции банков.

Правовые формы и условия деятельности банков на рынке ценных бу-

маг.

Уголовная ответственность за изготовление и сбыт поддельных ценных бумаг.

Т е м а 1 8 . Правовое регулирование учета и отчетности банков (2 часа)

Система правовых актов, регулирующих учет и отчетность в банках. Соотношение общего и специального законодательства. Подзаконные правовые акты.

Правовое значение и содержание бухгалтерского учета в банках. План счетов: его структура и правовое значение. Активные и пассивные счета. Проблема активно-пассивных счетов. Порядок осуществления записей по банковских счетам.

Основные тенденции правового регулирования банковской отчетности. Проблемы международной стандартизации.

Т е м а 1 9 . Правовое регулирование налогообложения банковской деятельности (2 часа)

Законодательство, регулирующее порядок налогообложения доходов банков. Система налогов, уплачиваемых банками. Налоговое планирование банковской деятельности.

Особенности формирования себестоимости банковской деятельности. Порядок отнесения на себестоимость отдельных видов расходов банков. Исчисление налогооблагаемой базы.

Понятие, состав и оценка имущества в целях его налогообложения, переоценка валютных счетов.

Сборы и пошлины, уплачиваемые банками.

изд-во Союза ССР 1929, 120 с

3.Банковская система какой ей быть //Деньги и кредит 1989 № 12 С 3.

4.Банковское дело / Под ред О И Лаврушина М , 1992

ибанки 1993 № 40

7.Белов Валентин. Когда законы толкуют произвольно // Бизнес и банки 1992

№52.

8.Белов Валентин Лизинг под налоговым гнетом // Бизнес и банки 1993 № 8

9.Белов Валентин Налоговое законодательство коррективы в пользу рынка // Бизнес и банки 1993 № 15

10.Белов Валентин Договор залога приватизированной квартиры Примерная схема, рассчитанная на московский регион с комментарием // Бизнес и банки 1993 № 44

12.Бричко Л.В. Правовые основы деятельности Государственного банка СССР

как расчетного центра страны Автореф дисс канд юрид наук М , 1966 14 с

13.Бричко Л.В. Законодательство о расчетах в народном хозяйстве СССР М Юрид лит , 1977 104 с.

14.Васильева М Чек как средство платежа // Закон 1992 № 12 С 33.

15. Венедиктов А В Основные проблемы банкового законодательства К проекту кредитного устава СССР М Гос фин изд-во Союза ССР, 1925 27 с.

16.Вильнянский С И Кредитно-расчетные правоотношения Учебное пособие Харьков Изд-во Харьковского ун-та, 1955 58 с.

17.Воронова Л.К. Правовое регулирование кредитно -расчетных отношений в

130с.

22.Гуревич И.С. Правовые проблемы расчетных и кредитных отношений Автореф дисс. д-ра юрид наук Л , 1972 38 с.

23. Гросиан Р.К. Как вести дела с банками М Международные отношения, 1996 366 с.

24.Долан Э. Дж., Кэмпбелл К Д, Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика М , Л , 1991.

25.Ефимова Л Г Банковское право М БЕК, 1994 С 347.

27.Ефимова Л.Г. Вексельное право // Бизнес для всех 1992 №14.

28. Ефимова Л.Г. Правовые проблемы расчетов в строительстве // Хозяйство

иправо 1992 № 5 С.100.

29.Ефимова Л.Г. Законодательство о банках и расчетах в строительстве Автореф дисс. канд юрид наук М 1992.

30.Ефимова Л.Г. О правовой природе договора банковского счета и банковского вклада // Государство и право 1992 № 4 С.123.

31.Ефимова Л.Г. Коммерческий банк предприятие или учреждение // Хозяйство и право 1992 № 7 С.100.

ибанки 1992 № 23.

34.Ефимова Л.Г. Знакомство с векселем // Закон 1992 № 12 С 47.

37.Ефимова Л.Г. Понятие, правовая природа и содержание кредитных дого-

40.Зайцева Л.И. О формах расчетов, видах и способах платежа // Деньги и кредит 1985 № 7 С.27.

41.Захаров В.С. Банковская система и ее роль в стабилизации экономики // Деньги и кредит 1991 № 3 С.3.

43.Зинчук Э.А. Договор краткосрочной ссуды между Госбанком и государственными хозрасчетными организациями Автореф. дисс. канд юрид наук. М., 1955 17.с.

44.Кабатова Е.В. Лизинг понятие, правовое регулирование, международная унификация М , 1991.

45.Коган М.Л. Кредитование Госбанком колхозов в новых условиях // Советское государство и право 1967 № 6 С.76.

48.Коган М.Л. Правоотношения между Госбанком и объединениями // Советское государство и право 1974 № 1 С.58.

49.Коган М.Л. Кредит и расчеты (Комментарий ст. 18 Закона о предприятии) // Хозяйство и право 1988 № 3 С.9.

ство и право. 1996. № 1.

81.Олейник О.М. О назначении и сущности кредитного договора // Бизнес и банки. 1996. № 48.

82.Олейник О.М. Три способа вернуть свои деньги // Деньги. 1996. № 40.

83.Олейник О.М. О чем молчит закон. Проблемы правового статуса Банка Рос-

кон. 1997. № 2.

88.Правовое регулирование банковской деятельности. М.: Юринформ, 1997.

440с.

89.Павлодский Е.А., Ефимова Л.Г. Споры коммерческих банков с предприятиями // Право и экономика 1993. № 2. С. 11.

92.Поллард А.М., Пассейк Ж.Г., Эллис К.Х., Дейли Ж.П. Банковское право США.

М., 1992.

93.Полонский Э.Г., Плинер В.А. О правовом регулировании расчетных и кредитных отношений // Советское государство и право. 1962. № 6. С. 69.

94.Пономарев В.А. Государственно-монополистическое регулирование деятель-

ности банков: границы и противоречия. М.: Финансы и статистика, 1978. 207 с.

95.Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М., 1983. 501 с.

96.Роде Эрвин. Банки, биржи, валюты современного капитализма. Пер. с нем.

М.: Финансы и статистика, 1986. 340 с.

97. Роль банка в повышении эффективности капитальных вложений / П.Д. Подшиваленко, М.А. Пессель, В.А. Гнатов и др.; Отв. ред. П.Д. Подшиваленко, М.А. Пессель. М.: Финансы, 1980. 205 с.