8

Тема 7

Страховая стоимость, неоднократное страхование, двойное страхование, оговорка «эверидж», недострахование, безусловная франшиза, условная франшиза, восстановительная стоимость, страхование на «первый риск», пожар, кража, страхование косвенных ущербов, регресс, суброгация, контрибуция. каско-страхование, морское страхование, страхование карго, общая авария, частная аварии, абандон, коносамент, диспашер, конструктивная гибель, сюрвейер, фрахт.

Тема 8

Ответственность, потерпевший, деликтная ответственность, договорная ответственность, страхование ответственности, страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, система «Зеленая карта».

Тема 9

Перестрахование, перестрахователь, цедент, цессионер, ретроцессия, факультативное перестрахование, облигаторное перестрахование, перестраховочная премия, перестраховочная комиссия, тантьема, пропорциональное перестрахование, непропорциональное перестрахование.

IV. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ИЗУЧЕНИЮ КУРСА

Тема 1. Социально-экономическая сущность страхования и его основные понятия

При изучении этой темы студенты должны использовать знания макроэкономики. В первую очередь следует обратить внимание на определение сути страхования, которое представляет собой экономические отношения, возникающие в связи с формированием целевых фондов денежных средств, создаваемых для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами.

Следующей важной категорией является страховой фонд. Страховой представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов. Нужно обратить внимание на источники формирования страхового фонда (ими являются платежи

9

населения, предприятий, организаций, взимаемые на обязательной или добровольной основе). Рассмотреть формы организации страховых фондов (государственные, фонды самострахования и фонды страховых организаций), которые представляет собой часть системы финансовых отношений общества.

На основе страховых фондов сложились два направления страховой деятельности: государственное социальное страхование и коммерческое страхование. Студенты должны охарактеризовать эти направления, указать основополагающие различия (принцип коллективной солидарности и договорная основа).

При рассмотрении темы нужно выделить ряд особенностей, отличающих страхование от других элементов финансовой системы. Это вопервых, образование страховых фондов в основном на базе перераспределения денежных доходов и накоплений, образующихся в процессе первичного распределения национального дохода. Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках создаваемого страхового фонда. В-третьих, страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущербов по территории и во времени.

При изучении функций страхования нужно их охарактеризовать на уровне индивидуального воспроизводства (рисковая, облегчение финансирования,, предупредительная, возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках) и на макроэкономическом уровне (обеспечение непрерывности общественного воспроизводства, освобождение государства от дополнительных расходов, стимулирование научно-технического прогресса, защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности, концентрация инвестиционных ресурсов и стимулирование экономического роста).

В заключении нужно остановиться на основополагающих принципах страхования (эквивалентности и случайности) и основных предпосылках страхования – наличии рискового сообщества, осуществлению страховой выплаты только при условии наступления страхового случая, страхования только тех рисков, ущерб от наступления которых можно оценить в денежной форме.

Тема 2. Юридические основы страхования. Страховой надзор и условия лицензирования страховой деятельности

При изучении этой темы студенты должны применить полученные ранее знания по хозяйственному правую Нормативно-правовая база страховой деятельности включает общие правовые акты, специальное страховое законодательство, подзаконные акты и ведомственные нормативные документы.

10

В первую очередь нужно охарактеризовать общее законодательство, охватывающее правовые акты, регулирующие деятельность всех субъектов права, включая и страховщиков. Это Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ и др. Ими устанавливаются организационно-правовые формы и порядок создания предприятий, договорные правоотношения, правила налогообложения и т.д. Глава 48 ГК РФ специально посвящена вопросам страхования. Затем следует перейти к рассмотрению специального законодательства. Оно включает в себя законы, указы Президента, постановления Правительства РФ по вопросам страхования. Важнейшим в их числе является «Закон о страховании» от 27.11.92 г. В декабре 1997 года в этот закон внесены изменения и поправки и он действует в новой редакции как закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В эту группу входит также закон РСФСР «О медицинском страховании граждан в РСФСР», указы Президента и постановления Правительства, касающиеся деятельности страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинской страхование. Следует упомянуть также законодательство по другим обязательным видам страхования, представленное в основном указами Президента. После этого нужно перейти к рассмотрению ведомственных нормативных документов. Прежде всего, это указаниями и рекомендациями Федерального органа по надзору за страховой деятельностью.

Государственный надзор за страховой деятельностью в России с 1992 года осуществлялся Федеральной службой по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзором). Нужно выделить и раскрыть основные цели государственного надзора (соблюдения требований законодательства РФ о страховании, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, государства) и т.д. Затем охарактеризовать основные функции, выполняемые страховым надзором (выдача лицензий страховщикам на осуществление страховой деятельности, разработка нормативных и методических документов по страхованию и т.д.).

Лицензирование страховой деятельности осуществляется органами страхового надзора. Нужно рассказать, что такое лицензия на осуществление страховой деятельности. Страховщики должны иметь лицензию на каждый вид страховой деятельности. Нужно раскрыть требования, выдвигаемые для получения лицензии (регистрация на территории РФ, наличие необходимого минимального размера уставного капитала – 30 млн руб. при страховании имущества, 60 млн руб. при страховании жизни и 120 млн руб. при проведении операций по перестрахованию).

Студенты должны знать, какие документы страховщик должен подать в надзорные органы для получения лицензии (заявление с приложением учредительных документов, свидетельства о регистрации, справки о размере оплаченного уставного капитала, сведения о руководителях и их

11

заместителях.) Кроме того, он должен представить экономическое обоснование (бизнес-план) по лицензируемым видам деятельности, правила страхования, расчет страховых тарифов.

Тема 3. Организация страховой деятельности. Понятие риска в страховании

В первую очередь нужно определить участников страхового рынка. Это страховые организации, страхователи, страховые посредники, объединения страховщиков. По закону «Об организации страхового дела в российской Федерации» страховщиками могут быть юридические лица любой организацинно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности и имеющие лицензии.

На 01.01.2009 г. в Государственном реестре числится 786 страховщиков. Число страховых компаний стремительно сокращается ввиду введения с 1 июля 2007 года новых требований по размерам оплаченного в денежной форме уставного капитала. В настоящее время наибольшее распространение имеют акционерные общества закрытого и открытого типа. Юридические и физические лица могут создавать для страховой защиты своих имущественных интересов общества взаимного страхования (ОВС). Это форма организации страхового фонда на основе паевого участия его членов. Участники ОВС одновременно являются и страхователями и страховщиками.

Затем нужно рассказать о посредниках, действующих на рынке страхования. Страховые посредники – это лица, занятые продвижением страховых услуг от страховщика к страхователю. К числу страховых посредников относятся страховые агенты и страховые брокеры.

Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя.

Объединения страховщиков создаются на добровольной основе для координации их деятельности, защиты интересов их членов и осуществления совместных программ. Они существуют в форме союзов и ассоциаций, являются некоммерческими организациями и не имеют права непосредственно заниматься страховой деятельностью.

Страховой пул – это добровольное объединение страховщиков, создаваемое на основе соглашения между ними в целях обеспечения

12

финансовой устойчивости страховых операций. Участники пула несут солидарную ответственность за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от их имени. Страховой пул не является юридическим лицом.

При раскрытии понятия риск нужно иметь в виду, что это центральная категория в страховании. Риск – вероятное случайное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование.

Риски как распределения вероятностей ущербов могут передаваться от одного субъекта хозяйствования к другому. Для этой цели служат различные типы договоров и среди них договор страхования. Передача риска на страхование называется трансфером риска.

Риски делятся на чистые и спекулятивные. Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается неизменным. Спекулятивные риски предполагают возможность получения как негативных, так и положительных результатов (риски вложений в ценные бумаги). Чистые риски страхуются, спекулятивные, как правило, не страхуются.

Риски классифицируются по разным признакам. В качестве критериев классификации используются:

-классы объектов, которым угрожают риски;

-причины возникновения риска;

-возможность влияния на риски.

Управление рисками или рисковой менеджмент имеет свой целью активный контроль со стороны предпринимателя за рисками, угрожающими его предприятию, чтобы свести к минимуму возможные потери. Процесс управления рисками состоит из следующих этапов:

-идентификация рисков;

-измерение риска;

-контроль риска.

Идентификация риска заключается в систематическом выявлении и изучении рисков, которые характерны для данного вида деятельности.

Измерение риска сводится к определению степени его вероятности и размеров потенциального ущерба.

Контроль риска выступает в двух формах: физический и финансовый. Физический контроль означает использование различных способов, позволяющих снизить либо вероятность наступления ущерба, либо его размер. Финансовый контроль риска заключается в поиске источников компенсации возможных ущербов в денежной форме.

Решение о передаче риска на страхование производится на основе сопоставления вероятной величины ущерба и издержек по предотвращению риска.