- •Финансы фк №1. Финансы как экономическая категория. Система финансов.
- •Фк №2. Финансы в воспроизводственном процессе.
- •Фк №3. Субъекты (органы) управления государственными финансами.
- •Фк №4. Финансовый контроль, его виды.
- •7. Государственный таможенный комитет рф.
- •8. Министерства, ведомства, отделы и управления территориальных органов исполнительной власти.
- •Фк №5. Финансы домашних хозяйств. Программа повышения финансовой грамотности населения.
- •Бюджет фк №6. Бюджетная система рф, ее принципы.
- •Фк №7. Бюджетный процесс и полномочия его основных участников
- •Фк №8. Реформирование бюджетного процесса: направления и инструменты
- •Фк №9.Регулирование дефицита бюджета и государственного (муниципального) долга.
- •Фк №10. Основные направления бюджетной политики на среднесрочную перспективу. (бп)
- •2. Оптимизация структуры расходов федерального бюджета:
- •3. Развитие программно-целевых методов управления:
- •4. Принятие решений, обеспечивающих долгосрочную сбалансированность и прозрачность пенсионной системы.
- •7. Развитие налоговой системы и повышение ее конкурентоспособности:
- •9. Повышение прозрачности бюджетов и бюджетного процесса.
- •Налоги фк №11. Экономическое содержание, функции, основные элементы и классификация налогов. Их роль в формировании доходов бюджетной системы рф.
- •Фк №12. Налоговая политика государства. Основные направления налоговой политики рф на среднесрочную перспективу.
- •Фк №13.Налоговая система рф: структура, основные элементы и направления развития.
- •Фк №14.Состав и общая характеристика налогов, взимаемых с организаций в рф.
- •Фк №15.Состав и общая характеристика налогов, взимаемых с физических лиц в рф нк.
- •Финансы предприятий фк. №16. Развитие принципов и инструментария управления финансами организаций (предприятий).
- •Фк №17. Доходы организаций (предприятий), формирование и использование выручки от продаж.
- •Фк. №18. Расходы организации: нормативное регулирование и планирование
- •Фк №19. Планирование прибыли. Расчет точки безубыточности
- •1. Метод прямого счета
- •2. Аналитический метод
- •Фк. №20. Планирование потребности в оборотном капитале. Финансовый цикл организации.
- •Финансовый менеджмент фк №21. Основные теоретические концепции финансового менеджмента
- •Фк №22. Капитал акционерного общества. Состав, классификация, порядок формирования и использования
- •1. Метод оптимизации структуры капитала по критерию политики финансирования активов.
- •2. Метод оптимизации структуры капитала по критерию его стоимости.
- •3. Метод оптимизации структуры капитала по критерию эффекта финансового левериджа.
- •Фк №23. Производственный и финансовый рычаг. Европейская и американская концепция
- •Фк №24. Современные теории дивидендов. Виды дивидендной политики и порядок выплаты дивидендов в рф
- •2. Теория «синицы в руках»: Гордон и Линтнер.
- •Фк №25. Модель средней взвешенной стоимости капитала и области ее применения
- •Инвестиции фк. №26. Инвестиции: понятие и классификация, общая характеристика инвестиционной среды в рф.
- •1. По объектам вложения средств выделяют реальные и финансовые инвестиции.
- •2. Для определения роли инв в экономике используют понятия – валовые и чистые инвестиции
- •9. По степени надежности инвестиции классифицируют на относительно надежные и рисковые.
- •1. Прямые экспертные оценки
- •2. Количественные показатели
- •Фк. №27. Финансирование реальных инвестиций: источники, формы и способы. Амортизационная политика в современных условиях.
- •Фк. №28. Способы определения ставки дисконтирования при оценке инвестиционных проектов.
- •Фк. №29. Понятие финансового инструмента. Классификация финансовых инструментов, оценка их стоимости и доходности.
- •I. Стоимость купонной облигации:
- •4. Ст-ть дисконта облигации по схеме простого и сложного процента:
- •II.Оценка стоимости акций:
- •Фк. №30. Портфель финансовых инвестиций. Методы снижения риска инвестиционного портфеля.
- •Банковское дело фк. №31. Цб рф: организационное устройство, цели деятельности, функции и операции.
- •Фк. №32. Общая характеристика 2-го уровня банковской системы. Кластеризация банковского сектора.
- •Фк. №33. Порядок государственной регистрации банков и лицензирование банковской деятельности.
- •Фк. №34. Система страхования вкладов физических лиц в коммерческих банках Российской Федерации. Функции Агентства по страхованию вкладов.
- •Фк. №35. Особенности кредитования расчетного (текущего) счета клиента (овердрафт).
- •Фк. 31 (кафедральный вариант). Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.: цели, задачи, ожидаемые результаты развития.
- •33. Функции и источники собственного капитала банка. Требования цб рф к размеру собственного капитала банка и его достаточности (кафедральный вариант).
- •34. Кредиты Центрального Банка (кредиты рефинансирования): назначение и виды (кафедральный вариант).
- •35. Кредитование в форме открытие клиенту кредитной линии: экономическое содержание, виды кредитных линий (кафедральный вариант).
- •Платежные системы фк. №36. Национальная платежная система рф: понятие, характеристика субъектов, требования, предъявляемые к ним (согласно 161-фз).
- •Фк. №37. Платежная система Банка России: структура, регулирование, порядок перевода денежных средств через системы с использованием бумажной и электронной технологий (вэр, мэр, бэсп).
- •Фк. №38. Организация прямых корреспондентских отношений банков. Внутрибанковская система расчетов в многофилиальном банке. Понятия даты перечисления платежа и даты валютирования.
- •Фк. №39. Формы безналичных расчетов в рф, применяемые для перевода денежных средств (краткая характеристика). Понятия безотзывности, безусловности и окончательности перевода денежных средств.
- •Фк. №40. Порядок ведения кассовых операций в рф. Лимит остатка кассы предприятия: сущность, порядок расчета. Кассовая заявка. Прогнозирование налично-денежного оборота в рф.
- •Страхование №41. Личное страхование, его цели, задачи и виды.
- •Особенности личного страхования:
- •Виды по условиям лицензирования:
- •Классификация форм страхования жизни.
- •Основные принципы страхования жизни.
- •Понятие аннуитета и его виды
- •Виды аннуитетов:
- •Обязательное страхование от несчастных случаев осуществляется в 3-х формах:
- •№42. Организация страховой деятельности в рф: участники страховых отношений и субъекты страхового дела; правовые формы страховых организаций.
- •№43. Страхование гражданской ответственности: значение, формы и основные виды.
- •Особенности страхования ответственности:
- •Основные виды:
- •Фк №44. Имущественное страхование: содержание, классификация. Формы и системы страхового возмещения.
- •№45. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховых организаций.
- •Социальное страхование №46. Социальное страхование: значение, принципы организации и финансовый механизм.
- •Виды страх. Обеспечения по обязательному сс:
- •№47. Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
- •Фк. №48. Обязательное пенсионное страхование в рф: содержание и виды обеспечения.
- •Фк. №49. Организация и финансирование обязательного медицинского страхования в рф.
- •Фк. №50. Системы социальных пособий, финансируемых Фондом социального страхования.
- •Деньги. Кредит. Банки. Фк. №51. Деньги. Определение категории. Содержание денег (функции) и форма (эволюция от примитивных к современным).
- •4.Деньги как средство платежа.
- •Фк. №52. Денежная система, её элементы. Виды денежных систем или стандартов (металлические: подвиды и неразменные бумажные). Преимущества и недостатки каждого вида.
- •Фк. №53. Равновесие на рынке кредита и факторы, влияющие на величину процентной ставки: эффект ликвидности, дохода, инфляционные и вытеснения.
- •Фк. №54. Деньги центрального банка и деньги коммерческих банков. Природа денежного мультипликатора.
- •Фк. №55. Иерархия целей денежно-кредитной политики.
- •Мвс фк. №56. Современная российская валютная система.
- •Фк. №57. Особенности валютного рынка. Основные валютные операции.
- •Фк. №58. Валютный курс, факторы его формирования и методы регулирования.
- •Фк. №59. Конвертируемость валют: условия и режимы конвертируемости.
- •Фк. №60. Платёжный баланс и его структура. Методы определения сальдо и регулирования платёжного баланса.
- •2) Баланс движения капитала.
- •Тцб фк. №61. Международные и российские рейтинговые компании. Изменения суверенных рейтингов сша и Европы после финансового кризиса. Российские кредитные рейтинги.
- •Фк. №62. Слияния и поглощения на мировом биржевом рынке и в России.
- •Фк. №63. Фондовые индексы. Мировой опыт и российская действительность.
- •Фк. №64. Технический и фундаментальный анализ на рынке ценных бумаг: особенности и различия.
- •1) Движения рынка учитывает все.
- •2) Цены двигаются направленно.
- •3) История повторяется.
- •Фк. №65. Фондовый рынок и проблемы национальной безопасности России.
- •Рцб фк. №66. Ожидаемая доходность и риск портфеля ценных бумаг.
- •Фк. №67. Выбор рискованного портфеля ценных бумаг.
- •Фк. №68. Модели оценки доходности активов.
- •2) Модель оценки стоимости обыкновенных акций.
- •3) Модель оценки стоимости привилегированных акций.
- •4) Модель оценки расчетной текущей стоимости облигаций.
- •Фк. №69. Стратегии управления портфелем ценных бумаг.
- •Фк. №70. Оценка эффективности управления портфелем ценных бумаг.
35. Кредитование в форме открытие клиенту кредитной линии: экономическое содержание, виды кредитных линий (кафедральный вариант).
Открытая кредитная линия - обязательство КБ предоставить заемщику ссуду в пределах заранее установленного на определенный срок лимита, который может быть использован заемщиком на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в дополнительных средствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких-либо документальных оформлений.
Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия открывается в основном на один год, но может быть открыта и на более короткий период. По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться.
Кредитные линии могут быть нескольких видов:
• рамочные,
• сезонные,
• общие (под совокупный объект),
• с правом клиента на ее превышение,
• с обязательством банка предоставлять заемщику средства в счет лимита или без такого обязательства (при наличии у банка свободных кредитных ресурсов)..
Но в основном различают возобновляемую и невозобновляемую кредитную линию.
Под возобновляемой кредитной линией понимается договор о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер единовременной задолженности клиента по полученным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается возможность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия договора с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита. Неоднократные автоматические выдачи и погашения кредита явл главным достоинством возобновляемой («револьверной») кредитной линии. Возврат кредитов по договору о возобновляемой кредитной линии может быть предусмотрен на конкретную дату или «до востребования» или же «до востребования, но не ранее определенного срока».
Под невозобновляемой кредитной линией понимается договор, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами (траншами) в пределах общей суммы договора (лимита выдач) независимо от частичного погашения. По каждой отдельной выдаче может устанавливаться свой конкретный срок погашения, но в пределах общего срока пользования кредитной линией. В договоре о кредитной линии может предусматриваться и такой порядок, чтобы сроки погашения всех траншей кредита приходились на один срок – срок окончания кредитного договора. Лимит выдач считается полностью использованным, если оборот суммарной выдачи кредитов по всем траншам равен сумме, предусмотренной в кредитном договоре.
В данном случае кредитная линия считается исчерпанной.
К: ФК ОБЩИЕК: СПЕЦИАЛИТЕТ ФМ
Платежные системы фк. №36. Национальная платежная система рф: понятие, характеристика субъектов, требования, предъявляемые к ним (согласно 161-фз).
Платежная система – это совокупность инструментов и методов, применяемых для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками расчетов.
По используемым технологиям ПС делятся на
Системы, основанные на денежно- бумажном обороте
Системы, основанные на электронных технологиях (Скорость, Издержки доставки электронного документа существенно ниже, более низкий уровень технологического и операционного риска)
По типам собственности ПС делятся на
Государственную (ПС ЦБ)
Частные
По используемым моделям обработки платежей:
Посеансная- платежи накапливаются в течение определённого сеанса и в определённый момент времени происходит расчет.
Непрерывная - платежи обрабатываются по мере поступления в банк
На валовой основе - платеж обрабатывается в полную сумму
На клиринговой основе– для каждого участника вычисляется результат ( сколько поступило платежей, сколько сам отправил) и на его счете отражается только итоговое сальдо .
НПС – это совокупность операторов по переводу денежных средств, банковских платежных агентов, операторов электронных денежных средств, при оказании ими платежных услуг.
Банковский платежный агент
Операторы услуг платежной инфраструктуры
Операторы по переводу денежных средств;
Платежные агенты;
Операторы по переводу электронных денежных средств;
Операторы платежной системы;
Банковские платежные субагенты;
Оператор по переводу денежных средств – это организация, которая имеет право осуществлять перевод денежных средств на основании договоров, заключаемых с клиентами. (Банк России, Кредитные организации).
Оператор по переводу денежных средств осуществляет перевод денежных средств по распоряжению клиента в рамках применяемой формы безналичных расчетов. Перевод денежных средств осуществляется за счет денежных средств плательщика, находящихся на его банковском счете, или представленным им без открытия банковского счета.
Перевод денежных средств осуществляется в срок не более 3-х рабочих дней, начиная со дня списания денежных средств с банковского счета плательщика или со дня предоставления наличных денежных средств без открытия счета.
В осуществлении перевода денежных средств, на ряду с оператором по переведу денежных средств, могут участвовать другие операторы, то есть посредники в переводе.
Особенности перевода денежных средств по требованию получателя средств:
При осуществлении расчетов в форме прямого дебетования оператор по переводу денежных средств осуществляет списание денежных средств со счета плательщика с согласия плательщика по распоряжению получателя средств
Право получателя средств предъявлять требование к плательщику обязательно должно быть предусмотрено в договорах оператора по переводу денежных средств
Операторы по переводу электронных денежных средств – операторы по переводу денежных средств, осуществляющие перевод электронных денежных средств без открытия банковского счета. Оператором электронных денежных средств является КО. Клиентом может быть физическое лицо, юридическое лицо или индивидуальные предприниматели. Перевод электронных денежных средств осуществляется на основании распоряжений плательщиков в пользу получателя средств.
Оператор платежной системы – это организация, определяющая правила ПС (Банк России).
Основные обязанности:
Определять правила ПС, организовывать и осуществлять контроль за их соблюдением
Организовывать систему управления рисками ПС
Обеспечивать возможность досудебного рассмотрения споров с участниками ПС
Роль ЦБ в организации ПС:
ЦБ играет важную роль и организации обращения платежных средств
ЦБ является методологическим центром организации наличных и безналичных расчетов
На ЦБ возложено установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов
ЦБ лицензирует и организует расчеты системы
ЦБ является основным оператором проведения безналичных расчетов
ЦБ играет главную роль в проведении расчетов, когда допускаются платежи не только в пределах остатка средств, ЦБ выступает в качестве расчетного агента, гарантируя качественное окончание расчетов
ЦБ определяет стратегию развития ПС страны
Оператор услуг платежной инфраструктуры – это операционный центр либо клиринговый центр. Клиринговая палата берёт на себя функции организатора исполнения сделок, посредник, финансовая организация, предлагающая услуги клиринга (взаимозачёта).
Банковский платежный агент (банковский платежный субагент) – это юридическое лицо за исключением КО, которые привлекаются банком для выполнения определенных задач:
Для принятия от физ лиц наличных денежных средств (могут выполняться с помощью платежных терминалов)
Для выдачи физ лицам наличных денежных средств (могут выполняться с помощью платежных терминалов)
Для идентификации клиентов физ лиц
Платежные агенты – это юр лица или индивидуальные предприниматели, которые осуществляют деятельность приема платежей физ лиц.
К: ФК ОБЩИЕК: СПЕЦИАЛИТЕТ ФМ