Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Электронные платежные системы в таможенном деле. Учебное пособие
.pdf
Рис. 2.14. Образцы карт платежной системы UnionPay
Дебетовая КредитнаяТематическая
Предоплаченная
Рис. 2.15. Виды карт платежной системы UnionPay
(командировочная, корпоративная, закупочная)
Бизнес-карты
ВсвязиссерьезнымростомобъемовторговлиизначительнымразвитиемтуризмамеждуКитаемиРоссиейкартыCUPбудутудобныидлябизнесменов, и для туристов.При этом появится возможность подтвердить
фактоплатызатоварыименновКитаеилитаможеннуюстоимостьтовара,
так как банковская выписка с карточного счета или чек POS-терминала
могутбытьпредъявленывтаможенныеорганыв качествеподтверждающихдокументов,чтооблегчитпроцедурутаможенногооформления.
ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ
1. Для платежных карт основных международных платежных систем
и российской национальной платежнойсистемы рассмотрите основ-
ныеатрибуты,ихназначениеиместаразмещения.
2. Изучитеназначениемагнитнойполосынакарте,содержаниеинформа-
циинаней.
3. Разберитесь,как по заданномуномерукарты определитьплатежную
систему, отраслевуюпринадлежность эмитента, идентификационный
номерсчетаклиента.
41
4. Изучитепорядокрасчетаконтрольногочислапоалгоритму(формуле)
Luhnвномереплатежнойкарты.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ
1. Перечислите наиболее популярные международные платежные
системы.
2. Какие стандарты определяют габариты, расположение магнитных
полосиконтактныхплощадокнаплатежнойкарте?
3. Как по номеру карты определить ее принадлежность к конкретной
международнойплатежнойсистеме?
4. Какиесуществуютосновныеатрибуты(элементы)картVISAикакони
расположены?
5. Какие существуют основные атрибуты (элементы) карт MasterCard
икаконирасположены?
6. КаковоназначениекодаCVC?
42
Глава 3.
ОРГАНИЗАЦИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ
3.1. ПОНЯТИЕ И ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ
ВXXIв.электронныеплатежныесистемысталиоднимизповседнев-
ныхспособовсовершениярасчетовспокупателямииклиентами.Область
использования электронных платежных систем расширяется с каждым
днем,ивсебольшелюдейначинаетпользоватьсяэлектроннымиденьгами.
Идея электронных платежныхсистем появилась в 80-е гг. ХХ в. Ее
основойпослужилиизобретенияДэвидаШаума,основавшеговСШАкомпанию DigiCash, основной задачей которой было внедрение технологий
обращенияэлектронныхденег.
Совокупностьметодовиреализующихихсубъектов,обеспечивающих
врамкахсистемыиспользованиеплатежныхкартииныхэлектронныхплатежныхсредств,называютэлектроннойплатежнойсистемой.
Электронныеплатежи,какилюбыедругие,подразумеваютналичие
плательщикаи получателя платежа. Главной задачейэлектронных платежейявляетсяпередвижениеденежныхсредствотплательщикакполучателю.Такиепереводысопровождаютсяпротоколомэлектронногоплатежа.
Платежные системы могут создаваться отдельными национальными
предприятиями или банками либо их объединениями. Они обычно действуютврамкахрегионалибостраны.Втожевремяэффективнодействует
рядмеждународныхплатежныхсистем,картыкоторыхимеютхождениево
многихстранахмира.ЭтоплатежныесистемыVISA,MasterCard,American
Express,DinersClub,ChinaUnionPay,JCBCardидр.
При изучении основ функционирования электронных платежных
систем важно разграничить понятия«национальная платежная система»
и«платежнаясистема».
Национальная платежная система – совокупность операторов по
переводуденежныхсре
дств,банковскихплатежныхагентов(субагентов),
43
платежныхагентов,организацийфедеральнойпочтовойсвязиприоказании
имиплатежныхуслугвсоответствиисзаконодательствомРФ,операторов
платежныхсистем,операторовуслугплатежнойинфраструктуры(субъектовнациональнойплатежнойсистемы).
Платежная система – совокупность организаций, взаимодействующих по правилам платежной системы в целях осуществления перевода
денежныхсредств, включающаяоператораплатежнойсистемы,операторовуслугплатежнойинфраструктурыиучастниковплатежнойсистемы,из
которыхкакминимумтриорганизацииявляютсяоператорамипопереводу
денежныхсредств.
Вторая система носит более локальный характер. В частности, это
виднопоеесубъектномусоставу(табл.3.1).
Таблица 3.1
Субъекты платежных систем
Субъекты национальной платежной системы Субъекты платежной системы
1) операторы по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств);
2) банковские платежные агенты (субагенты);
3) платежные агенты;
4) организации федеральной почтовой связи;
5) операторы платежных систем;
6) оператор услуг платежной инфраструктуры
1) оператор платежной системы;
2) оператор услуг платежной
инфраструктуры;
3) участники платежной системы
Нарядус глобальнымиплатежными системами, в которыхучаствует
множество банков и предприятий торговли, существуют системы, которыесоздаютсядляобслуживаниятольковконкретномбанкеилимагазине.
Пользователи карт таких систем могут обслуживаться только в данном
учреждении.
Обобщенная и укрупненная схема функционирования «класси-
ческого» варианта электронной платежной системы представлена на
рисунке3.1. В нейпятьосновных компонентов:владелец карты;предприятие,оказывающееплатнуюуслугу владельцу карты(далее–точка
оплаты);банк-эмитент;банк-эквайер;процессинговыйцентрплатежной
системы.Последний представляет собой информационно-вычислительныйцентр,вкотором концентрируетсяинформацияовсехтранзакциях
покартамвконкретнойплатежнойсистеме.Поданнымпроцессингового
центра осуществляются все последующие взаиморасчеты участников
платежнойсистемы.
44
Рис. 3.1. Обобщенная структура платежной системы
Внесколькообобщенномиупрощенномвиде этапыпроцессовполу-
чения и применения карты(всоответствиисосхемойнарис.3.1)можно
представитьследующимобразом.
1. Будущий владелец карты заключает соответствующий договор
сбанком-эмитентом,которыйорганизуетперсонализациюивыдаеткарту.
Владелецкартыоткрываеттакжеспециальныйсчетвбанке-эмитенте.
2. Владелецкарты,желаяполучитьтовар,услугуилиналичныеденьги,
вставляетвPOS-терминалточкиоплатыиливбанкоматбанковскуюкарту
ивводитсвойPIN-код.
3. Когда держатель карты проводит оплату, терминал (POS-терминалилибанкомат)вточкеоплатычерезпроцессинговыйцентрпосылает
запросывбанк-эквайеридалеевбанк-эмитентсцельюавторизации.Цель
этихзапросов–убедиться,чтокартадействующаяинеподдельная,анаее
счетуимеютсясредствадляоплаты.
4. Терминалсписываетсуммусделкисплатежнойкартыивыдаетдержателюкартычек.Владелецкартыполучаеттовар,услугиилиналичные
деньги,акартавозвращаетсявладельцу.
5. Чекипередаютсявбанк-эквайерислужатдокументальнымоснованиемдляпроведениявзаиморасчетов.
6. Банк-эквайеросуществляетрасчетысточкойоплатыпопредоставленнымдокументам,зачисляяихобщуюсуммунасчетточкиоплаты.
7. Банк-эквайерпередаетвпроцессинговыйцентринформациюопроведенныхимрасчетах.
45
8. Процессинговыйцентробрабатываетполученнуюзаденьинформацию,формируетитоговыеданныедляпроведениявзаиморасчетовидоводитихдовсехучастниковрасчетов.
9. Участники расчетов осуществляют погашение взаимных обязательств,возникших при проведенииоперацийс использованиембанковскихкарт.
10.Банк-эмитентсписываетсуммуоперациисоспециальногобанковскогосчетавладельцакарты.
По сути, платежныесистемы являются посредниками между банком-
эмитентом(выпустившемкартупокупателя)ипродавцом.Наиболееизвестныеиз них:WebMoney Transfer(или простоWebMoney), PayCash,PayPal,
Moneybookers,iMoney,Qiwi(QIWIplc),CyberPlat,ЯндексДеньгиидр.
3.2. ЭМИТЕНТ, ЭКВАЙЕР И РАСЧЕТНЫЙ БАНК
Банк,заключившийсоглашениесплатежнойсистемойиполучивший
соответствующуюлицензию,можетвыступатьвкачествебанка-эмитента
и/илибанка-эквайера.
Владельцем пластиковой карты, кредитной или дебетовой, является
банк-эмитент,илиэмиссионныйбанк.
Банк-эмитент–этобанк,которыйвыпускаеткарты,апослегарантируетвыполнениефинансовыхобязательств,связанных сиспользованием
этихкарт. Клиентбанка,оформившийиполучившийвпользованиебанковскуюкарту,являетсяеедержателем.
Выделяютсядвекатегориибанковскихкредитныхорганизаций,являющихсяэмитентами:
а) банки, имеющие статус участниковплатежной системы, обладающихправомэмиссииплатежныхкарт;
б)банки, не имеющие статуса участников платежной системы, но
получившиеправоэмиссиинаоснованиидоговораскредитнойорганизацией,обладающейстатусомпринципиальногочленаплатежнойсистемы.
Функциибанка-эмитента:
1)эмиссия банковских карт – основная функция, деятельность по
выпускубанковскихкарт, открытиюсчетовирасчетно-кассовому обслуживаниюклиентовприсовершенииоперацийсиспользованиемвыданных
имбанковскихкартивыдачаихклиентам-пользователям;
46
2)авторизацияпластиковойкарты;
3)списаниесредствсбанковскогосчетапользователякарты;
4)обеспечениебезопасностипластиковыхбанковскихкарт.Всевыпу-
скаемыебанком-эмитентомкартыимеютдостаточностепенейзащиты;
5)отчетностьпередпользователемкарты;
6)предоставлениеинформацииоклиентедругимкредитнымучрежде-
ниям;
7)тесное сотрудничество и открытое взаимодействие с клиентами,
рассмотрениеихжалобизапросов.
Кредитнаяорганизация–эмитентосуществляетрасчетыпооперациям
срасчетными(дебетовыми)картами,кредитнымикартами,предоплаченнымикартами.Онавправепривлекатьбанковскихплатежныхагентовдля
распространенияплатежныхкарт,атакжеосуществлятьнатерриторииРФ
распространение платежных карт, эмитированных другими кредитными
организациями, иностранными юридическими лицами, не являющимися
иностраннымибанками(далее–распространениеплатежныхкарт).
Гарантомвыполненияплатежныхобязательств,возникающихвпроцессе обслуживания платежныхкарт,являетсявыпустивший их банкэмитент.Поэтомукартынапротяжениивсегосрокадействияостаются
собственностьюбанка,аклиенты(держателикарт)получаютихлишь
в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом
карты.
Однако выдатьклиентукартунедостаточно: кто-то долженорганизоватьработусетипоприемуиоплатекартвразныхместах.Такаядеятельностьназываетсяэквайрингом,абанк,осуществляющийее,–эквайером.
Банк-эквайер (обслуживающий банк) – кредитная организация,
организующая точки приема банковских карт (терминалы, банкоматы)
и осуществляющая весь комплекс финансовых операций, связанных
свыполнениемрасчетовиплатежейпобанковскимк
атакжеобслуживающаяпредприятияторговлиисервиса,принимающие
коплатекартыкакплатежныесредства,ипринимаетэтиплатежныесредствакобналичиванию.
Банк-эквайервыполняетследующиефункции:
1)производитобработкузапросовнаавторизациюкарты;
2)осуществляет перечисление на расчетный счет торговой точки
денежныхсредствзатоварыиуслуги,оплаченныепокарте,атакжеотвечает за возмещение средств торговым точкам, в которых оплачивались
товарыилиуслугиспомощьюкарт;
артамвэтихточках,
47
3)принимает,сортируетипересылаетэлектронныеибумажныедоку-
менты,подтверждающиесовершениесделоксиспользованиемкарточек;
4)распространяетстоп-листы,содержащиепереченькарт,покоторым
операцииприостановлены,ит.д.
При выполнении операций по картам,эмитированнымдругимикредитными организациями, банк-эквайер осуществляет перевод денежных
средствчерезплатежнуюсистемуизбанка,выпустившегокарту,вточку
ееобслуживания.
Стоит отметить, что одна организация может совмещать функции
эквайераиэмитента.
Техническую сторону деятельности по обслуживанию карт банк-эквайер может передать специализированным сервисным организациям –
процессинговымцентрам.
ЭквайрингнатерриторииРоссииосуществляетсякредитнымиорганизациями–резидентами.
Вплатежной системеможетбытьмногобанков-эмитентовибанков-
эквайеров.Вэтомслучаецелесообразноиметьрасчетныйбанк.
Расчетный банк – банк или иная кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между участниками расчетов по операциям
сиспользованиембанковскихкарт.
Нарисунке3.2изображенатиповаяпроцедураосуществленияплатежа
поплатежнойкартесиспользованиемрасчетногобанка.
Припроведенииавторизацииоперацийпокартампроисходитсоставлениепротоколовтранзакций.Они содержатинформациюо произведенных посредствомкарт платежахи выдачах наличных. На их основании
осуществляетсяклиринг,т.е.расчетнеттотребованийиобязательствчленовплатежныхсистембанковскихкартдругпереддругом.Данныеотранзакцияхнакапливаютсявпроцессинговомцентре.
Процесс учета требований и обязательств банков по входящим
и исходящимплатежам и выведения с
тинг(англ. netting). Он бываетдвух видов: двустороннийи многосторонний. В первом случае зачет встречных требованийи обязательств
происходит только между парами банков, участвующих в клиринге.
Вовторомслучаенеттингпроводитсяодновременнопоплатежамвсех
участниковрасчетов.На рисунке 3.3 можноувидеть механизм многостороннегонеттинга.
Расчетные банки (центры) могут проводить клиринг платежей один
или несколько раз в течение операционного дня. Только после окончания таких клиринговых сессий переводы считаются завершенными,
альдо расчетов называется нет-
48
т.е. зачисленнымибанку-получателю,ибезотзывными, т.е. такими, когда
банк-отправительуженеможетвернутьсредства.
БАНК 1
Авторизация
Информация
о результатах
клиринга
Авторизация
Информация
о результатах
Процессинговая
компания
Авторизация
Торговая
точка
Возможные схем авторизации
операций по картам
Платежная система
(расчетный центр)
Авторизация
клиринга
Банк-эквайер
Зачисление средств
Авторизация
Информация
о результатах
клиринга
Зачисление
средств
Товар
Банк-эмитент
средств
Списание
БАНК 3БАНК 2
Расчетный банк
платежной системы
Покупатель
(плательщик)
Списание средств со счета плательщика
Рис. 3.2. Схема взаимодействия платежных систем при наличии расчетного банка
49
БАНК 1
Платеж в пользу
БАНК 2
$8 000,00
Платеж в пользу
БАНК 3
$10 000,00
Счет
БАНК 1
Платеж
в пользу
БАНК 2
$5 000,00
БАНК 3
Платеж в пользу
БАНК 1
$1 000,00
1. $ 17 000,00 списывается со счета БАНК 1. $ 17 000,00 – разница между суммой платежей
БАНК1 в пользу БАНК 2, БАНК 3 и БАНК 3 в пользу БАНК 1.
2. $ 9 000,00 зачисляются на счет БАНК 2. $ 9 000,00– разница между суммой платежей БАНК 1,
БАНК 3 в пользу БАНК 2 и БАНК 2 в пользу БАНК 3.
3. $ 8 000,00 зачисляются на счет БАНК 3. $ 8 000,00– разница между суммой платежей БАНК 1,
БАНК 2 в пользу БАНК 3 и БАНК 3 в пользу БАНК 1, БАНК 2.
Клиринговая
система
Счет
БАНК 3
Платеж в пользу
БАНК 3
$4 000,00
Счет
БАНК 2
БАНК 2
Рис. 3.3. Схема многостороннего неттинга
3.3. ПРОЦЕССИНГОВЫЙ ЦЕНТР
Процессинговый центр–уполномоченныйплатежнойсистемойспециализированныйвычислительныйцентр,которыйсодержитбазуданных
платежнойсистемы,данныечленовплатежнойсистемыидержателейкарт
сцельюобеспечениязапросовнаавторизациюв томслучае,если банкэмитент не ведет своей собственной базы, в противном случае процессинговыйцентрпересылает в банк-эмитент запросавторизоваться через
эквайера.
Процессинговыйцентробеспечиваетобработкузапросовнаавторизациюи/илипротоколовтранзакций,которыефиксируютданныеосделанных
50
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]