Анализ имущественного состояния предприятия (продолжение)

Изменение (+/-)

Статьи баланса

Код строки баланса

В % к величине на начало периода

% изменений к общей сумме изменений за период

Пассив

Капитал и резервы

Уставный капитал

1310

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Резервный капитал

1360

3037,04

-96,81

0,00

0,00

0,00

55,18

-1366,67

0,00

0,00

0,00

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

1370

0,00

0,00

-81,37

-490,63

237,40

0,00

0,00

58,60

74,06

463,67

Итого собственных средств

1300

65,76

-39,67

-44,83

-91,28

-1978,33

55,18

-1366,67

58,60

74,06

463,67

Долгосрочные обязательства

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Заемные средства

1410

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Отложенные налоговые обязательства

1420

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Прочие долгосрочные обязательства

1450

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Итого долгосрочных обязательств

1400

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Краткосрочные обязательства

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Краткосрочные кредиты

1510

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Кредиторская задолженность

1520

17,34

12,53

0,66

-2,70

22,68

53,63

1126,67

-4,19

19,46

-526,56

в том числе: поставщики и подрядчики

15201

0,47

20,27

10,74

19,60

37,52

0,81

868,33

-34,80

-79,13

-600,00

покупатели и заказчики

15202

-63,87

-100,00

0,00

0,00

-103,11

-70,19

-983,33

0,00

-94,81

323,83

задолженность по налогам и сборам

15203

0,93

29,63

42,14

0,50

46,50

0,07

53,33

-6,18

-0,12

-36,33

задолженность по соц.страх.и обесп

15204

30,88

204,49

15,13

-15,38

74,24

1,41

303,33

-4,30

5,66

-76,56

задолженность перед персоналом организации

15205

68,75

159,67

39,30

-46,53

69,36

6,66

646,67

-26,00

48,23

-127,34

расчеты перед дебиторами и кредиторами

15206

4,30

7,98

-33,06

-91,36

-1434,82

4,98

238,33

67,09

139,62

627,73

Доходы будущих периодов

1530

-10,69

18,65

-33,51

-6,37

-51,61

-8,82

340,00

45,60

6,49

162,89

Резервы предстоящих расходов

1540

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Оценочные обязательства

1550

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Итого текущих пассивов

1500

11,44

13,57

-5,36

-3,16

13,79

44,82

1466,67

41,40

25,94

-363,67

ИТОГО ПАССИВОВ

1700

21,02

0,70

-11,07

-11,07

-3,76

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

№ п/п

Название показателя

Значения

Изменения

31.12.2011

31.03.2012

30.06.2012

30.09.2012

31.12.2012

31.03.2012 - 31.12.2011

30.06.2012 - 31.03.2012

30.09.2012 - 30.06.2012

31.12.2012 - 30.09.2012

31.12.2012 - 31.12.2011

1

Коэффициент автономии

0,1764

0,2416

0,1448

0,0898

0,0088

0,0652

-0,0969

-0,0549

-0,0810

-0,1676

2

Коэффициент заемного капитала

0,8236

0,7584

0,8552

0,9102

0,9912

-0,0652

0,0969

0,0549

0,0810

0,1676

3

Мультипликатор собственного капитала

5,6680

4,1384

6,9078

11,1337

113,5333

-1,5296

2,7694

4,2259

102,3996

107,8653

4

Коэффициент долгосрочной финансовой независимости

0,1764

0,2416

0,1448

0,0898

0,0088

0,0652

-0,0969

-0,0549

-0,0810

-0,1676

5

Коэффициент покрытия процентов

0,0000

0,0000

0,0000

0,0000

0,0000

0,0000

0,0000

0,0000

0,0000

0,0000

6

Коэффициент маневренности

-0,2574

0,3072

-0,0409

-0,7369

-17,8000

0,5646

-0,3481

-0,6960

-17,0631

-17,5426

7

Коэффициент обеспеченности долгосрочными инвестициями

1,2574

0,6928

1,0409

1,7369

18,8000

-0,5646

0,3481

0,6960

17,0631

17,5426

8

Коэффициент структуры долгосрочных вложений

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

-0,0454

0,0742

-0,0059

-0,0662

-0,1568

0,1197

-0,0802

-0,0603

-0,0906

-0,1114

10

Коэффициент финансовой зависимости

3,6856

2,6091

4,8669

8,8794

99,0667

-1,0766

2,2578

4,0125

90,1873

95,3810

№

Название показателя

Значения

Длительность одного оборота, дней

2кв - 1кв

3 кв - 2 кв

4 кв - 3 кв

4 кв. - 1 кв.

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1

Оборачиваемость активов

0,34

0,29

0,29

0,3

1073,53

1258,62

1258,62

1216,67

-0,05

0

0,01

-0,04

2

Оборачиваемость запасов

21,48

22,66

23,56

30,35

16,99

16,11

15,49

12,03

1,18

0,9

6,79

8,87

3

Фондоотдача

1,77

1,83

1,89

1,88

206,21

199,45

193,12

194,15

0,06

0,06

-0,01

0,11

4

Оборачиваемость ДЗ

0,57

0,5

0,46

0,41

640,35

730,00

793,48

890,24

-0,07

-0,04

-0,05

-0,16

5

Коэффициент оборачиваемости готовой продукции

0

0

0

0

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0

0

0

6

Оборачиваемость собственного капитала

5,34

5,41

-20,84

-4,73

68,35

67,47

-17,51

-77,17

0,07

-26,25

16,11

-10,07

7

Оборачиваемость КЗ

0,53

0,44

0,39

0,36

688,68

829,55

935,90

1013,89

-0,09

-0,05

-0,03

-0,17

8

Оборачиваемость общей задолженности

0,53

0,44

0,39

0,36

688,68

829,55

935,90

1013,89

-0,09

-0,05

-0,03

-0,17

9

Оборачиваемость привлеченного финансового капитала

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

№

Название показателя

Значения

Изменения

31.12.2011

31.03.2012

30.06.2012

30.09.2012

31.12.2012

31.03.2012 - 31.12.2011

30.06.2012 - 31.03.2012

30.09.2012 - 30.06.2012

31.12.2012 - 30.09.2012

31.12.2012 - 31.12.2011

1

Коэффициент текущей платежеспособности

1,1967

1,3206

1,2055

1,0583

0,9563

0,1239

-0,1151

-0,1472

-0,1020

-0,2404

2

Коэффициент промежуточной платежеспособности и ликвидности

1,1129

0,2832

0,2560

0,1163

0,0194

-0,8297

-0,0272

-0,1397

-0,0969

-1,0935

3

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,1514

0,3406

0,3108

0,1328

0,0220

0,1892

-0,0299

-0,1780

-0,1107

-0,1294

5

Общий показатель ликвидности

0,6573

0,8176

0,7453

0,5841

0,4811

0,1603

-0,0724

-0,1612

-0,1029

-0,1762