Деньги, кредит, банки. Учебное пособие-2

УДК 336.7(075.8) ББК У9(2)26я73

Н76

Новоселова Е.Г.

Н76 Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Н.Г. Новоселова, Е.Н. Соболева; Томский политехнический университет. – Томск: Изд-во Томского политехнического университета, 2014. – 79 с.

ISBN 978-5-4387-0534-5

В пособии в краткой форме изложены основные проблемы курса «Деньги, кредит, банки», освещены особенности функционирования денежнокредитной системы России.

Пособие может быть использовано в учебном процессе при изучении курсов по темам «Денежное обращение» и «Банковский менеджмент», при исследовании вопросов управления банковской деятельностью и финансового благополучия экономических субъектов, а также в практике организации деятельности коммерческого банка. По каждой теме представлены вопросы и задания для самоконтроля.

Исследование выполнено на базе Томского политехнического университета при финансовой поддержке Министерства образования и науки Российской Федерации в рамках выполнения научно-исследовательских работ по направлению «Оценка и улучшение социального, экономического и эмоционального благополучия пожилых людей», договор № 14.Z50.31.0029.

УДК 336.7(075.8) ББК У9(2)26я73

Рецензенты

Кандидат экономических наук, доцент ТГУ

М.В. Чиков

Кандидат экономических наук, доцент СТИ НИЯУ МИФИ

Н.А. Редчикова

2

3

ВВЕДЕНИЕ

Курс «Деньги, кредит, банки» является важной частью подготовки бакалавров по направлению «Экономика». Он посвящен исследованию системообразующих явлений рыночной экономики: денег и связанной с их функционированием финансовой системы экономики страны. Финансовые ресурсы являются единственным видом ресурсов, который мгновенно и с минимальными затратами трансформируется в любой другой вид производственных ресурсов. В связи с этим своим свойством финансовые ресурсы являются универсальным источником организации любого производственного процесса.

Характеристика роли денег и кредита в хозяйственной системе, а также структурированное описание особенностей функционирования денежной и кредитной систем как компонентов финансовой системы могут быть использованы для получения представления о теоретических основах их организации, для практики организации денежных и кредитных отношений, для систематизации представлений по управлению денежными и кредитными отношениями как системой. Это, в свою очередь, позволяет рассматривать развитие денежно-кредитной системы как институциональный фактор финансового благополучия всех хозяйствующих субъектов – от государства и фирм до домашних хозяйств. Укрепление доверия финансовой системе, адаптация населения к новым формам взаимодействия на финансовых рынках, формирование у него ответственного отношения к собственным финансовым ресурсам становится залогом экономической независимости граждан, т. к. улучшает качество жизни и приводит к росту личного благосостояния.

Указанная учебная дисциплина входит в набор дисциплин общепрофессионального цикла, ориентированных на изучение законов денежного обращения, базовых закономерностей функционирования финансовой системы страны и ее связях с аналогичными элементами других стран. В процессе изучения данной дисциплины сделан акцент на рассмотрение специфики развития отдельных элементов финансовой системы России (кредитно-банковской, денежной систем, рынка ценных бумаг). Она закладывает фундамент для ряда прикладных дисциплин («Финансовый менеджмент», «Рынок ценных бумаг» и др.)

Цель курса – изучение механизма функционирования финансовой системы экономики и предприятия и использование исходной инфор-

4

мации при принятии решения в сфере сбережений и инвестиций как на уровне предприятия, так и на уровне домохозяйства, а также понимание основ финансовой политики государства и ее влияния на финансы предприятий и граждан.

Данное учебное пособие представляет план-конспект лекций по данной дисциплине, содержащий в сжатом виде ключевые категории, знание которых является непременным условием освоения курса. Логика изложения материала представляется нам следующей: в первой главе внимание уделено рассмотрению сущности денег и денежной системы, показана структура денежного обращения. Далее мы переходим к исследованию финансовой системы современного хозяйства, ее основных элементов и взаимосвязей между ними. Отдельная глава посвящена кредитной системе. В завершении курса показаны механизмы функционирования финансовых отношений на уровне предприятия.

Курс «Деньги, кредит, банки» нацелен на формирование ряда общекультурных (ОК-1, ОК-4, ОК-9) и профессиональных (ПК-4, ПК-5, ПК-8) компетенций, предусмотренных ФГОС-3. В результате освоения дисциплины студент должен:

Знать:

закономерности функционирования финансовой системы в современной российской экономике, особенности ее элементов (денежной, кредитно-банковской систем, рынка ценных бумаг);

основные понятия и механизмы функционирования денежного хозяйства страны;

основы построения, расчета и анализа современной системы показателей, характеризующих функционирование денежной системы страны;

Уметь:

анализировать во взаимосвязи экономические явления и процессы, происходящие в финансовой системе страны;

анализировать и интерпретировать данные отечественной и зарубежной статистики о состоянии денежных систем отдельных стран, выявлять тенденции изменения соответствующих показателей;

осуществлять поиск информации по полученному заданию, сбор, анализ данных, необходимых для решения поставленных экономических задач;

осуществлять выбор инструментальных средств для обработки экономических данных о состоянии денежно-кредитной системы,

5

анализировать результаты расчетов и обосновывать полученные выводы;

применять полученные знания в аналитической, научно-исследо- вательской, расчетно-экономической деятельности;

представлять результаты аналитической и исследовательской работы в виде выступления, доклада;

Владеть:

методологией экономического исследования;

современными методами сбора, обработки и анализа данных о состоянии финансовой системы страны;

навыками самостоятельной работы, самоорганизации и организации выполнения поручений;

основными методами и приемами исследовательской и практической работы в области финансовой сферы экономики.

6

1.ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ

ИДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА

1.2. Понятие и функции денег

Деньги – один из основных феноменов современной экономической жизни. Их использование позволяет поддерживать динамику хозяйственных процессов. Неслучайно экономисты ставят появление денег в экономике в один ряд с изобретением колеса.

Существует две концепции, объясняющие происхождение денег:

1.Рационалистическая – деньги возникли в результате общественного соглашения, волеизъявления государства, с одной стороны, и согласия хозяйствующих субъектов, с другой. В рамках этой концепции под деньгами понимается то, что принято использовать в качестве денег; то, что выполняет их функции.

2.Эволюционная – деньги возникают в ходе эволюции экономических отношений, из развития обмена. В результате общественного разделения труда и специализации происходит рост производительности труда, и у экономических агентов появляются излишки производства, которые обмениваются на другие блага.

В своем развитии обмен прошел несколько стадий.

Простая форма – обмен одного товара на другой (х ед. товара обменивается на у ед. товара В: хА= уВ). На этой стадии обмен носил нерегулярный характер.

Полная (развернутая) форма – один товар обменивается на цепочку других товаров: хА=уВ… = mZ. Бартер принимает регулярный характер, появляются организационные структуры, оформляющие бартерный обмен (ярмарки, торжища). Тем не менее, как и на первой стадии, сохраняются высокие трансакционные издержки (поиска контрагента, ведения переговоров, измерения стоимости и пр.)

Всеобщая форма – из всего многообразия товаров выделяются некоторые товары, которые начинают играть роль посредника в обмене. Эта стадия имеет вид: хА, уВ, mZ = kT. Таким образом, значительно снижаются трансакционные издержки, и сам обмен протекает быстрее.

Денежная форма – роль денег закрепляется за драгоценными металлами: xA = n гр. золота или серебра. Вытеснение металлами

7

других разновидностей товарных денег было обусловлено их свойствами: сохраняемостью, однородностью, делимостью, портативностью.

Определение сущности денег связано с характеристикой выполняемых ими функций.

1. Как мера стоимости – способность денег соизмерять стоимость (ценность) всех остальных товаров. Таким образом, эта функция является базовой, она дает возможность выразить как полезность товара для потребителя, так и оценить затраты на создание этого товара с точки зрения производителя. При этом формируется цена товара – как денежное выражение его стоимости.

2. Как средство обращения – посредничество денег в обмене товарами: сначала происходит продажа одного товара, затем покупка другого. Такое разделение единого прежде акта обмена на два позволяет преодолеть временные и пространственные ограничения бартера: продажа товара необязательно сопровождается покупкой, появляется возможность выбора контрагентов. Для выполнения этой функции требуется реальное присутствие денег в хозяйственных трансакциях.

3. Как средство платежа – проявляется тогда, когда имеет место отсрочка в оплате поставленного товара. В рыночной экономике эта функция и связанные с ней формы кредитных денег обеспечивают непрерывность воспроизводственного процесса. Количество денег для обращения с учетом развития кредита определяется по формуле:

М = Т К + С В ,

V

где М – количество денег для обращения; Т – стоимость товаров, произведенных и готовых к продаже; К – стоимость товаров, проданных в кредит; С – срочные платежи; В – взаимопогашающиеся платежи; V – скорость обращения денег.

Сфера использования денег в этой функции имеет тенденцию к расширению: сегодня не только в развитых, но и в развивающихся странах большая часть созданного продукта реализуется с отсрочкой платежа.

4. Как средство накопления – образование запаса, остающегося после продажи товара, когда деньги не поступают в хозяйственный оборот. Накопление обеспечивает потребление товара в будущем – отложенный платежеспособный спрос. Экономическое значение этой функции менялось в зависимости от типа денежных систем. При использовании металлических денег она выполняла роль стихийного

8

регулятора денежного обращения, приспособления денежной массы к объемам производства. В современных условиях – это временно свободные средства, которые могут быть трансформированы в инвестиции.

5. Мировые деньги – обслуживание межстрановых хозяйственных потоков. Эту функцию выполняют две группы валют: 1) национальные валюты ведущих стран мира: американский доллар, фунт стерлингов, йена и пр.; 2) наднациональные валюты: евро, СДР.

Роль денег в экономике велика и многообразна. Они являются одним из показателей эффективности хозяйственной деятельности, формируют мотивацию в условиях рыночной экономики, являются средством для удовлетворения потребностей людей и т. д. Рассмотрим роль денег в обеспечении макроэкономического равновесия (рис. 1).

Рынки 1 ресурсов

Рис. 1. Модель хозяйственного кругооборота в закрытой экономике

Допущения.

Основная функция домашних хозяйств – осуществлять потребление произведенных товаров. Кроме того, они являются собственниками всех имеющихся в экономике ресурсов. Плата за использование ресурсов образует национальный доход.

Фирмы, покупая ресурсы, производят товары и услуги. Стоимость произведенных товаров представляет собой национальный продукт

9

экономики. Выручка от реализации национального продукта полностью идет на возмещение затрат на приобретение ресурсов.

Вхозяйственном кругообороте существует два встречных потока – поток товаров и услуг (поток предложения) и поток денег (поток спроса). Эти потоки соответствуют друг другу: количество денег, находящееся

вобращении (поток 1), должно соответствовать стоимости произведенных благ (поток 1`). В модели простого воспроизводства весь полученный домашними хозяйствами доход тратится на приобретение благ.

Модель расширенного воспроизводства предполагает, что домашние хозяйства сберегают часть национального дохода (поток 2), а фирмы испытывают потребность в дополнительных финансовых ресурсах (поток 3). Для того чтобы экономика функционировала стабильно, необходима трансформация временно свободных средств домашних хозяйств в инвестиционные ресурсы фирм. Поэтому в экономике появляются финансовые рынки, главная задача которых – обеспечить подобную трансформацию. К ним относят, например, рынки ценных бумаг, кредитные рынки и т. п.

Введение в модель государства трансформирует финансовые потоки. Государство формирует свои доходы за счет налогов (поток 4), которые расходуются на государственные закупки товаров и услуг (поток 5) и социальные трансферты.

Вслучае, если доходы превышают расходы, то государство может предоставить образовавшийся излишек на финансовые рынки, а в случае дефицита бюджета оно будет осуществлять государственные заимствования (поток 6).

Таким образом, в состоянии равновесия национальный доход равен национальному продукту, а сумма утечек (сбережения, налоги и пр.) равна сумме инъекций (инвестиции, госзакупки и т. д.)

1.2. Эволюция денежных систем

Денежная система – исторически сложившаяся, законодательно закрепленная форма организации денежного обращения. Появление денег не тождественно появлению денежных систем, которые складываются в XVII в. Элементы денежной системы:

национальная денежная единица;

виды денег, обслуживающих хозяйственный оборот (полноценные монеты или кредитные деньги, разменные монеты и т. п.);

масштаб цен – для полноценных денег: весовое количество драгоценного металла, закрепленного за национальной денежной единицей; для современных денег – их покупательная сила. Представляет

10