Деньги, кредит, банки. Практикум-2

6. Срочный вклад — это:

а) вклад, предназначенный для осуществления определенного вида операций;

б) деньги, перечисленные из одного банка в другой; в) денежные средства, помещенные в банк на строго огово-

ренный срок.

7.Коммерческие банки обращаются по межбанковским кредитам с целью:

а) регулирования ликвидности; б) покрытия недостатка в кредитных ресурсах; в) перестрахования.

8.Ресурсы коммерческих банков по месту мобилизации делятся: а) наактивные, пассивные;

б) собственные, заемные, привлеченные; в) мобилизуемые самим банком, приобретенные у других

банков.

9. Ликвидность банка — это:

а) гарантированное размещение бумаг эмитента на согласованных условиях;

б) способность банка своевременно отвечать по обязательствам;

в) способность банка обеспечить своевременное погашение выданных ссуд.

10.Нормативтекущейликвидностиопределяетсякакотношение­ : а) ликвидных активов к обязательствам до востребования; б) ликвидных активов к обязательствам до востребования и

на срок до 30 дней; в) высоколиквидных активов к общей сумме обязательств

банка.

11. Норматив долгосрочной ликвидности определяется как отношение:

а) ликвидных активов к капиталу банка; б) ликвидных активов к пассивам;

101

в) кредитных требований с оставшимся сроком до даты погашения свыше года к собственному капиталу банка и его обязательствам с оставшимся сроком до даты погашения свыше года.

12.К функциям банка относятся: а) посредничество в кредите; б) создание платежных средств; в) ссуды предприятиям; г) прием вкладов.

13.По принадлежности уставного капитала банки делятся: а) на универсальные; б) акционерные; в) паевые;

г) специализированные.

14.К активным операциям коммерческого банка относят: а) покупку акций; б) продажу акций;

в) продажу облигаций; г) покупку облигаций; д) ссуды населению.

15.К пассивным операциям коммерческих банков относятся: а) покупка государственных облигаций; б) эмиссия банкнот; в) выпуск акций; г) прием вкладов; д) покупка акций.

Вариант 2

1.Пассивы коммерческого банка — это: а) резервы в центральном банке; б) наличность банка; в) вклады до востребования;

г) собственный капитал банка.

102

2.Активные операции коммерческого банка: а) предоставление кредитов; б) приобретение ценных бумаг АО; в) эмиссия ценных бумаг;

г) увеличение собственного капитала банка.

3.Пассивные операции коммерческого банка: а) образование собственного капитала; б) прием депозитов; в) предоставление ссуд;

г) приобретение ценных бумаг; д) предоставление кредитной линии.

4.Для коммерческих банков денежные вклады — это: а) обязательства; б) требования.

5.Посреднические операции банка: а) финансовые услуги; б) ссудные операции; в) трастовые операции;

г) необеспеченный кредит; д) открытие кредитной линии.

6.Пассивными операциями коммерческих банков являются: а) осуществление расчетов; б) выдача ссуд;

в) прием сберегательных вкладов; г) получение кредитов межбанковского рынка; д) открытие депозитов.

7.Активами коммерческого банка являются:

а) депозиты коммерческого банка в других банках и кредит-

ных учреждениях; б) все ссуды, выданные коммерческим банком;

в) средства на расчетных счетах клиентов; г) основные средства и нематериальные активы; д) ценные бумаги, эмитированные банком.

103

8.Ссуды по качеству обеспечения не бывают: а) хорошими; б) стандартными; в) проблемными;

г) безнадежными.

9.Операции коммерческих банков, которые не относятся к активным:

а) приобретение сертификатов; б) выдача кредитов юридическим лицам;

в) вложение средств в строительство здания банка; г) покупка государственных облигаций за счет средств банка.

10.Документы, представляемые потенциальным клиентом в банк для открытия счета:

а) устав организации; б) карточка с образцами подписей и печати; в) бухгалтерский баланс;

г) приказ о назначении главного бухгалтера.

11.К сфере кредитного менеджмента относится: а) организация кредитных отношений; б) прогнозирование и планирование кредита;

в) разработка принципов кредитных отношений; г) мотивация кредитных отношений.

12.Операция считается факторинговой, если она включает:

а) краткосрочное кредитование, аренду оборудования; б) кредитование в форме предварительной оплаты долговых

требований, ведение бухгалтерского учета поставщика; в) управление имуществом.

13.Активы коммерческого банка: а) ссуды банка; б) депозиты до востребования;

в) банковские резервы; г) приобретенные ценные бумаги; д) касса.

104

14.Выпуск акций для увеличения капитала банка: а) допускается; б) не допускается.

15.Лизинг — это:

а) аренда машин, оборудования, недвижимости; б) переуступка прав требования; в) управление имуществом.

Справочные материалы для решения задач

Форфейтинг представляет собой форму кредитования экспорта банком путем покупки им без оборота на продавца векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям. Величину дисконта (дохода) и сумму платежа форфетора продавцу долговых обязательств можно определить по формуле дис-

где Д — величина дисконта; Н — номинал векселя; Л — число льготных дней; t — срок векселя;

n — учетная ставка, %.

Сумма платежа форфетору составляет разницу между номинальной стоимостью векселя и дисконтом. Если векселей несколько, то сумма платежа форфетеру увеличивается на количество векселей.

Задачи

1. Найдите на сайте Центрального банка РФ условный баланс коммерческого банка, содержащий информацию о составе ресурсов кредитной организации в динамике на протяжении года.

105

Сгруппируйте ресурсы, выделив собственный капитал, привлеченные и прочие ресурсы. Определите структуру ресурсов на отчетные даты года. Проанализируйте динамику ресурсов. Назовите факторы, которые могли повлиять на сложившиеся тенденции в изменении структуры. Дайте общую оценку ресурсной базы коммерческих банков.

2.Сумма недовзноса коммерческого банка в фонд обязатель- ныхрезервовсоставляет25млнр.,просрочкаплатежа—13дней. Банк 4 раза нарушал сроки и полноту депонирования обязательных резервов (ставку рефинансирования Банка России см. на сайте http://www.cbr.ru/ на дату выполнения задачи).

Рассчитайте сумму штрафа за недовзнос в обязательные резервы в каждом случае. Назовите санкции, применяемые Банком России к коммерческому банку при невыполнении требований о своевременном и полном перечислении обязательных резервов, несвоевременном представлении расчета регулирования размера обязательных резервов, недостоверности сведений, содержащихся в расчете и других необходимых документах.

3.Вкладчик 1 ноября заключил с банком договор вклада на сумму 500 тыс. р., по условиям договора срок возврата вклада — 15 ноября, процентная ставка — 5 % годовых, начисленные проценты капитализируются ежедневно (начисляются по формуле сложных процентов).

Вычислите сумму процентов, которую получит вкладчик по договору.

4.Форфетор купил у клиента партию из восьми векселей, каждый из которых имел номинал 800 тыс. р. Платеж по векселям производится через каждые 180 дней. При этом форфетор предоставляет клиенту три льготных дня. Учетная ставка по векселю составляет 6 % годовых.

Рассчитайте величину дисконта и сумму платежа форфетора клиенту за приобретенные у него векселя.

5.По условиям лизингового соглашения предусмотрен финансовый лизинг с полной окупаемостью.

Исходные данные для расчета лизинговых платежей:

• стоимость оборудования — 10 000 тыс. р.;

106

•срок его полной амортизации — 5 лет;

•годовая норма амортизации — 20 %;

•срок лизинга — 5 лет;

•процентная ставка за кредит — 5 %;

•размер комиссии по лизингу — 3 %;

•ставка налога на добавленную стоимость — 18 %. Используя образец таблицы и Excel, рассчитайте среднегодо-

вую стоимость арендованного оборудования.

Используя образец таблицы и Excel, определите общий размер лизинговых платежей по годам.

Выполните расчет лизинговых платежей. Определите общую сумму лизинговых платежей за пять лет.

Задания для самостоятельной работы

1. Составьте организационную структуру создаваемого банка, получившего­ лицензию на проведение банковских операций в рублях и иностранной валюте, выделяя возможные и необ­ ходимые подразделения, а также уровни управления банком.

107

2.Составьте организационную структуру банка, расширяющегосвоюдеятельностьиполучившегогенеральнуюбанковскую лицензию, выделяя возможные и необходимые подразделения, а также уровни управления банком.

3.Опираясь на нормативные документы Банка России, выделите­ основные этапы процедуры создания новой кредитной организации­ :филиалакоммерческогобанкаиегодополнительно­ го офиса.

4.Банк России разработал для региональных подразделений инструкцию­ , регламентирующую порядок отзыва лицензий у ма­ лыхбанков,размерсобственногокапиталакоторыхменее90млнр. на 1 января 2010 г. и менее 180 млн р. на 1 января 2012 г. Выделите

иохарактеризуйте основные этапы указанной процедуры.

3.5. Роль и место коммерческих банков на рынке ценных бумаг

Вопросы для обсуждения на семинарских занятиях

1.В соответствии с какими законами и нормативными актами осуществляется деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг?

2.Какиесуществуютобъектырегулированиянафондовомрынке?

3.Каковы специфические объекты регулирования на фондовом рынке?

4.В чем роль и место коммерческих банков на рынке ценных бумаг?

5.Какие обязательные экономические нормативы и нормативные источники регулируют деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг?

1. К депозитным источникам привлеченных средств относятся: а) кредиты центрального банка; б) продажа депозитных сертификатов;

108

в) выпуск облигаций; г) текущие счета предприятий; д) вклады населения.

2. Недепозитные источники привлечения ресурсов — это: а) займы межбанковского кредитного рынка;

б) соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (операции репо);

в) учет векселей; г) получение ссуд у ЦБ РФ;

д) получение займов на рынке евродолларов; е) выпуск капитальных нот и облигаций; ж) эмиссия денег.

3.Виды операций, которые не относятся к посредническим: а) доверительное управление ценностями клиентов; б) учет коммерческих векселей; в) консультирование клиентов; г) лизинг.

4.Депозитный сертификат отличается от сберегательного сертификата:

а) характером депонирования средств; б) сроком действия; в) владельцами;

г) качеством после окончания срока действия.

5.Главный источник финансовых ресурсов коммерческих банков в России — это:

а) кредиты ЦБ; б) депозиты юридических лиц;

в) поступления от ценных бумаг; г) депозиты физических лиц.

6.Для коммерческих банков не являются основными операции: а) валютные; б) расчетно-кассовые; в) активные; г) пассивные.

109

7. Кредитная операция включает:

а)предварительноесобеседованиеспотенциальнымзаемщиком; б) оформление кредитной заявки и документов, подтвержда-

ющих кредитоспособность клиента; в) оформление кредитного договора и организация выдачи

ссуды заемщику; г) судебное разрешение спорных кредитных вопросов.

8.Способом обеспечения возвратности ссуд является: а) имидж; б) залог;

в) поручительство; г) гарантия.

9.Главный смысл кредитной политики состоит в том, чтобы:

а) обеспечить эффективное функционирование временно свободных денежных средств;

б) обеспечить инвестициями расширенное воспроизводство; в) наладить взаимодействие инвесторов и предпринимателей; г) продать временно свободные ценности подороже, а купить

подешевле.

10.Предельные сроки, установленные ЦБ РФ для проведения безналичных расчетов в пределах субъектов России:

а) 1 день; б) 2 дня; в) 3 дня; г) 5 дней.

11.К пассивным операциям банка относятся: а) прием вкладов от населения; б) продажа сберегательных сертификатов;

в) проведение безналичных расчетов; г) получение кредита от центрального банка.

12.Коммерческие банки могут выпускать векселя: а) до 1 месяца; б) 6 месяцев;

110