Уголовно-правовое регулирование экономической безопасности. Учебно-методическое пособие

о ликвидации предприятия и скрылся. Подлежит ли уголовной ответственности Попов, обоснуйте свой ответ?

Задача № 24

Зодин, председатель правления кооператива, сделал в соответствующие государственные органы и своим кредиторам заведомо ложное заявление об экономической невозможности исполнения своих обязательств перед кредиторами в целях направления утаиваемых средств на осуществление хозяйственной операции. Дайте юридическую оценку действиям Зодина. Усматривается ли в его действиях состав преступления?

Задача № 25

Минаев, направляюсь в длительную командировку за рубеж, с согласия своих родственников прихватил с собой четыре старинные иконы большой художественной ценности, намереваясь продать их. Он замаскировал иконы в предметах домашней утвари, не указал их в таможенной декларации, а при таможенном досмотре в аэропорту эти культурные ценности были обнаружены и изъяты. Подлежит ли Минаев уголовной ответственности?

Задача № 26

Президент совместного российско-австрийского предприятия «Ладога» Ветров не перечислил в уполномоченный на то банк Российской Федерации полученные от предпринимательской деятельности 200.000 $ США, а дал распоряжение использовать валютные средства на расширение своего бизнеса. Дайте юридическую оценку действиям Ветрова.

Задача № 27

Лапин, не имея свидетельства о регистрации в качестве предпринимателя, приобрѐл за границей три автомобиля и получил от их реализации доход в сумме 30.000.000 руб. Суд привлѐк Лапина к уголовной ответственности за неуплату налога по

81

ст. 198 УК РФ. Дайте юридическую оценку действиям Лапина. Оцените законность действий суда?

Задача № 28

Член организованной преступной группировки Зяблов обратился к своему знакомому банковскому служащему Турыгину с просьбой перечислить 200.000.000 руб. на счѐт в один из банков Люксембурга. На вопрос о том, откуда у Зяблова такая сумма денег, он сообщил Турыгину, что это «общественные» деньги. Турыгин совершил банковскую операцию. Содержаться ли в действиях Зяблова и Турыгина состав преступления?

Задача № 29

Черныш, не имея ни разрешения, ни лицензии на торговлю в городе Москве, для последующей перепродажи скупила серьги. Часть серѐг она отдала своим знакомым для перепродажи, а другую часть реализовала сама, в том числе через комиссионный магазин в другом городе, получив неконтролируемый доход в сумме 3.100.000 руб. Возможно ли привлечь Черныш к уголовной ответственности, если «да», по какой статье УК РФ?

Задача № 30

Следственные органы СК России по Рязанской области возбудили уголовное дело в отношении директора ООО «Фи-Ка», который в течение 2017 года, имея достаточно средств на счетах предприятия, не платил зарплату 30 работникам. Размер задолженности превысил 4 млн руб. Кроме того, в том же году руководитель, достоверно зная о том, что налоговые органы вынесли решение о взыскании с организации недоимки по налогам и выставлены инкассовые поручения на бесспорное взыскание и перечисление в бюджет 11 млн руб., использовал для расчетов свободный от обременения счет компании, тем самым сокрыл средства, подлежащие изъятию.

Оцените правильность действий следственных органов. По каким статьям УК РФ было возбуждено уголовное дело, раскройте содержание этих статей?

82

Задача № 31

Следственными органами Тамбовской области в отношении организации «Сельхоз» было возбуждено уголовное дело. Данная организация занималась выращиванием зерновых, зернобобовых и семян масличных культур. В 2015-2017 годах установленные лица умышленно включали в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость (НДС) заведомо ложные сведения о якобы приобретенной сельскохозяйственной продукции и представляли их в налоговый орган. Таким образом, они уклонились от уплаты НДС за указанные периоды на сумму около 25 миллиона рублей. По какой статье уголовного закона было возбуждено уголовное дело? Раскройте диспозицию статьи и назовите объективные признаки данного состава преступления.

Задача № 32

Прокурор Тамбовской области обратился в суд с заявлением в защиту неопределенного круга лиц о признании информации, размещенной на сайте «bank-dolgi» в сети «Интернет», информацией, распространение которой на территории Российской Федерации запрещено, а именно, сведения о незаконном получении кредита, способах обмана банка при получении кредита

иуклонения от исполнения обязательств по кредитному договору. Вход на данный сайт свободный, регистрации пользователей для доступа к использованию ресурсов сайта не требуется. Владелец сайта не установлен. Законным ли считается существование данного сайта и распространение сведений на нем о способах обмана банковских организаций при получении кредита

испособах незаконного получения кредита? Опишите правомерность действий прокурора, изучив ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» от 27.07.2006 № 149-ФЗ (ред. от 29.06.2018) (с послед. изм. и доп.).

Задача № 33

Акционерное общество «ВД банк» обратилось в суд с иском к Петрову В.Н. о взыскании материального ущерба. Требования мотивированы тем, что 18.05.2010 между ОАО «ВД банк» (да-

83

лее – Истец) и ООО ПКФ «ПУД» заключен кредитный договор на сумму 30 000 000 рублей под 16% годовых. При заключении кредитного договора Петров В.Н. предоставил недостоверные сведения о финансово-хозяйственном положении ООО ПКФ «ПУД», а именно балансовую отчетность о прибылях и убытках, свидетельствующую платежеспособности заемщика. При этом в налоговые органы был предоставлен так называемый «нулевой баланс». Единственным учредителем и директором ООО ПКФ «ПУД» являлся Петров В.Н. (далее – Ответчик). Решением арбитражного суда в 2011 году ООО ПКФ «ПУД» признано несостоятельным (банкротом), далее было введено конкурсное производство, а Определением Арбитражного суда в 2013 году конкурсное производство завершено, соответственно выплат Петровым в адрес ОАО «ВД банк» никаких не производилось.

Законны ли действия ОАО «ВД банк»? Подлежит ли уголовной ответственности Петров В.Н.? Если «Да», то признаки какого состава преступления усматриваются в действиях Петрова? Если «нет», то разъясните, почему действия Петрова не содержат признаков уголовно-наказуемого деяния. Изучите ст.ст. 15, 1064 ГК РФ.

Задача № 34

Локотков путем введение в заблуждение граждан, ведущих асоциальный образ жизни, оформлял в различных салонах сотовой связи кредиты на указанных лиц на покупку дорогостоящей техники. В последующем данная техника перепродавалась, денежные средства тратились на личные нужды. При этом договоры, заключенные с кредитной организацией, не исполнялись. Сумма ущерба, нанесенная кредитной организации, составила более 250 тысяч рублей.

По признакам какого состава преступление будет возбуждено уголовное дело в отношении Локоткова? Назовите максимальную санацию данной статьи УК РФ.

Задача № 35

Руководитель предприятия Дронов принял своего знакомого на руководящую должность и начислял ему необоснованно за-

84

вышенную заработную плату. Таким образом, Дронов причинил предприятию материальный вред в сумме более 4,5 миллиона рублей.

Продолжая свою противоправную деятельность, злоумышленник с целью осуществления скрытого финансирования заключил со сторонним предприятием договор о поставке деталей. В действительности Дронов знал, что условия сделки не будут исполнены. С целью сохранения высокооплачиваемой должности и дальнейшего продвижения по службе мужчина фиктивным путѐм перечислил на счет сторонней организации денежные средства в сумме свыше 167 миллионов рублей, что повлекло тяжкие финансовые последствия для предприятия.

Также Дронов без согласия руководства с расчетного счета компании перечислил на счет своего заместителя денежные средства в сумме 4,6 миллиона рублей в качестве беспроцентного займа. Помимо заработной платы он необоснованно предоставлял новому сотруднику ежемесячную денежную выплату на сумму свыше 50 тысяч рублей, тем самым растрачивая денежные средства вверенного ему предприятия.

По признакам каких составов преступлений может быть возбуждено уголовное дело?

Задача № 36

Трое жителей Тамбовской области в торговых точках в течение нескольких дней сбывали фальшивые купюры номиналом 5 000 рублей, причинив своими действиями значительный материальный ущерб предпринимателям. Сотрудники экономической безопасности и противодействия коррупции УМВД России по Тамбовской области провели комплекс оперативно-розыск- ных мероприятий, в результате которых были установлены подозреваемые. В момент попытки сбыта фальшивки в торговом павильоне по улице «Коммунальная» полицейские задержали фигурантов. В ходе осмотра автомашины злоумышленников оперативники обнаружили и изъяли еще 57 банковских билетов, имеющих признаки подделки.

85

Правомерны ли действия полицейских? Признаки каких составов преступлений содержаться в действиях злоумышленников?

Задача № 37

С целью проверки оперативной информации сотрудники МВД совместно с коллегами из ФСБ на одной из автозаправочных станции Краснодарского края остановили грузовой автомобиль с полуприцепом. Согласно сопроводительным документам, грузовик двигался из г. Баксан Кабардино-Балкарской Республики в г. Симферополь и перевозил молочную продукцию. В ходе проверки в полуприцепе обнаружены и изъяты 520 емкостей по 5 литров каждая, содержащие жидкость с характерным запахом спирта. Общий объем изъятого составил 2 560 литров. Согласно заключения химической экспертизы, перевозимая жидкость является этиловым спиртом с объемной долей 95-95,3%. Всего в результате спецоперации сотрудниками правоохранительных органов изъято спиртосодержащей продукции на общую сумму 125 440 руб.

Содержится ли в действиях водителя грузовика состав преступления? Если «Да», то раскройте диспозицию данной нормы УК РФ и назовите объективную сторону этого состава преступления.

Задача № 38

Житель Магаданской области Котов, управляя автомобилем, осуществлял транспортировку ценных металлов. В ходе досмотра транспортного средства в его автомобиле сотрудниками полиции обнаружено около 10 килограммов промышленного золота, в котором, согласно заключению эксперта, содержится 8541,90 грамма химически чистого золота и 1068,57 грамма химически чистого серебра. По предварительным подсчетам, стоимость изъятого из незаконного оборота металла составляет около 25 миллионов рублей. Содержится ли в действиях Котова состав преступления? Если «Да», то раскройте объективную сторону данного состава преступления.

86

Задача № 39

Платонов, имея фальшивый вексель, предложил клиенту гостиничного комплекса Петрову на выгодных условиях его приобрести. Петров, не подозревая о поддельности ценной бумаги выплатил ему 24 миллиона рублей. Затем, имея поддельную ценную бумагу номиналом в 100 миллионов рублей, Платонов пытался реализовать ее другим клиентам гостиничного комплекса. Дайте правовую оценку действиям Платонова. Подлежит ли он уголовной ответственности, обоснуйте свой ответ?

Задача № 40

Иванов, Петров и Сидоров организовали интернет-магазин, через который незаконно сбывали наркотические средства. Покупатели переводили деньги на 20 электронных кошельков. Полученные суммы злоумышленники перечисляли под благовидными предлогами на депозитные счета, открытые в ряде банков, а затем обналичивали в банкоматах. Так, в результате совершенных финансовых операций они заработали свыше 15 миллионов рублей. Дайте правовую оценку действиям Иванова, Петрова, Сидорова. Подлежат ли они уголовной ответственности? Если «Да», то по каким статьям уголовного закона? Раскройте объективную сторону данных составов преступлений.

Задача № 41

В период с 2015 по 2017 год Резников, Шишов и Подковыров, используя реквизиты подконтрольных им фиктивных организаций, осуществляли различные банковские операции по обналичиванию и транзиту денежных средств. За свои услуги они получали материальное вознаграждение в виде процентов. Общая сумма дохода от такого рода деятельности составила свыше 60 млн рублей. Признаки какого состава преступления содержатся в действиях Резникова, Шишова и Подковырова. Раскройте объективные признаки данного состава преступления.

87

Задача № 42

Трегубов, ранее не судимый уроженец Кабанского района Бурятии – организовал на территории района скупку у браконьеров байкальского омуля. К такой деятельности мужчина подключил двух знакомых женщин из числа местных жительниц Ляликову и Дронову. Два месяца женщины под руководством Трегубова приобретали у браконьеров на территории района байкальского омуля для дальнейшей продажи в Бурятии и Иркутской области. Омуля хранили в специально оборудованных для хранения рыбы рефрижераторных контейнерах на территории дворов домов и земельных участков. Всего в наличии у них находилось около 30 000 особей планируемой к продаже рыбы (свыше 15 тонн) на общую сумму более 10 млн рублей. Содержатся ли в действиях Трегубова, Дроновой и Ляликовой факты противоправной деятельности? Если «да», то по какой статье уголовного закона они будут привлечены к уголовной ответственности?

Задача № 43

Член старательской артели Марин хранил у себя дома в течение года добытые артелью 500 г золотого песка и слиток золота весом 600 г. 300 г золотого песка Марин обменял на продукты питания и стройматериалы, необходимые для успешной деятельности старательской артели, а 200 г песка подарил племяннику на свадьбу.

Слиток золота изъят органами следствия. Подлежит ли Марин и его племянник уголовной ответственности?

88

ТЕСТОВОЕ ЗАДАНИЕ

1.Под «экономической безопасностью» понимается:

а) чувство ответственности б) состояние защищенности в) все вышеперечисленное

2.К объектам безопасности относится:

а) права и свободы личности, материальные и духовные ценности общества

б) конституционный строй, суверенитет и территориальная целостность государства

в) все вышеперечисленное

3.Основным субъектом обеспечения экономической безопасности предпринимательской деятельности является:

а) общественные организации и объединения б) граждане в) государство

4.К принципам обеспечения безопасности относится:

а) законность, гуманизм б) уважение и соблюдение прав и свобод человека и граж-

данина в) все вышеперечисленное

5. К направлениям (функциям) деятельности по обеспечению экономической безопасности предпринимательской деятельности относится:

а) выявление и прогнозирование внутренних и внешних угроз объектам безопасности

б) устранение конкуренции в) пожарный надзор

89

6.К направлениям (функциям) деятельности по обеспечению экономической безопасности предпринимательской не относится:

а) комплекс оперативных мер по предупреждению угрозы объектам безопасности

б) сдерживание инфляции в) осуществление правосудия

7.Нормативно-правовая база дисциплины включает:

а) международно-правовые акты б) федеральное законодательство и законы субъектов РФ, ука-

зы Президента, правовые акты органов исполнительной власти в) все вышеперечисленное

8.К органам обеспечения экономической безопасности не относится:

а) Прокуратура РФ б) Верховный Суд РФ

в) Федеральная служба безопасности РФ

9.Под безопасностью предпринимательской деятельности следует понимать:

а) состояние защищенности субъекта предпринимательской

деятельности б) защищенность от внешних и внутренних угроз

в) извлечение прибыли

10. По источнику возникновения все угрозы экономической безопасности предпринимательской деятельности можно разделить:

а) внешние и внутренние б) опасные и особо опасные в) уголовно-правовые

90