Уголовно-правовое регулирование экономической безопасности. Учебно-методическое пособие

20.История развития уголовного законодательства о таможенных преступлениях.

21.Контрабандные преступления: понятие, виды и вопросы квалификации.

22.Экономическая безопасность и борьба с экономическими преступлениями на региональном уровне.

23.Борьба с экономическими преступлениями в сфере лесопользования.

71

ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАДАЧИ

Задача № 1

В Кировском районе житель Иванов осуществлял продажу сжиженного углеводородного газа на одной из АЗС в с. Лесное без лицензии. Получив соответствующую информацию, в ходе оперативных мероприятий сотрудники правоохранительных органов с привлечением представителей общественности провели контрольную закупку газа. Выяснилось, что Иванов продавал голубое топливо без соответствующей лицензии на протяжении 4 лет. Общий доход от предпринимательской деятельности составил более десяти миллионов рублей.

Сотрудники какого отдела МВД России по Кировскому району проводили оперативные мероприятия? Признаки какого состава преступления усматриваются в действиях Иванова?

Задача № 2

ООО «Сила», не имея лицензии, проводило комплекс работ по утилизации буровых отходов, образовавшихся в процессе строительства скважин и рекультивации нарушенных земель. В результате осуществляемых работ доход в общей сумме составил более 60 млн рублей.

Признаки какого состава преступления усматриваются в данной задаче? Назовите субъект преступления в данном составе преступления.

Задача № 3

Владельцы кафе «Колос», осуществляя официальную предпринимательскую деятельность, занимались реализацией лике- ра-водочной продукции без соответствующих разрешительных документов (лицензии) на торговлю спиртным.

Признаки какого состава преступления усматриваются в действиях владельцев кафе «Колос»? Проанализируйте ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции

72

иоб ограничении потребления (распития) алкогольной продукции» от 22.11.1995 № 171-ФЗ (ред. от 28.12.2017) (с посл. изм.

идоп.).

Задача № 4

В Липецкой области «Литейно-механический завод» (дочернее предприятие РЖД) накопил долг по зарплате перед коллективом в 20,5 млн рублей. В апреле 2018 года эта сумма составляла 2,8 млн рублей. Вопрос погашения задолженности обсуждался на заседании межведомственной комиссии по рассмотрению вопросов оплаты труда в правительстве региона. Предприятие уже длительный срок находится в сложном экономическом положении. На нем трудится 312 человек, при этом средняя зарплата работников составляет 17,8 тыс. рублей. По словам представителей предприятия, банкротство завода допущено не будет, а долг по зарплате будет частично погашен – на эти цели направлено 2 млн рублей. Усматривается ли преступный характер в деятельности данного предприятия? Если «да», то какая норма уголовного закона будет применяться, раскройте диспозицию статьи и объективные признаки состава преступления.

Задача № 5

Сотрудники ГУЭБиПК МВД России задержали участников сообщества, которые подозреваются в создании организации, имеющей признаки «финансовой пирамиды». С 2013 злоумышленники привлекали денежные средства граждан под предлогом выплаты высоких дивидендов (от 15% до 22% в год). Вкладчикам они обещали, что их сбережения будут инвестированы в строительные проекты. При этом денежные средства пайщиков перечислялись по договорам займа на расчетные счета более 300 подконтрольных организаций, не осуществлявших финан- сово-хозяйственную деятельность, а выплаты дивидендов производились за счет денежных поступлений от новых вкладчиков. В результате действий злоумышленников ущерб нанесен более чем 25 тысячам человек». Сотрудниками ГУЭБиПК МВД России были проведены обыски, в результате которых обнару-

73

жены и изъяты финансовые документы, печати более 200 фиктивных организаций, электронные носители информации и иные предметы, подтверждающие противоправную деятельность фигурантов.

Назовите составы преступлений, по фактам которых сотрудниками ГУЭБиПК было возбуждено уголовное дело? Раскройте объективную сторону данных составов преступлений.

Задача № 6

Вполицию г. Москва поступило заявление из ИФНС России по г. Москва о регистрации подставного юридического лица – общества с ограниченной ответственностью. У представителей налоговой службы возникло подозрение в том, что зарегистрированное в декабре 2015 года общество является так называемой фирмой-однодневкой, с помощью которой может осуществляться легализация денежных средств, полученных преступным путем.

Входе проверки поступившего заявления сотрудники отдела ЭБиПК УМВД России по г. Москва установили, что представивший в ИФНС России по г. Москва пакет документов для регистрации юридического лица житель Москвы Петров заведомо знал, что представляемые им сведения являются недостоверными. Петров представил свой гражданский паспорт и документы

вналоговую, осознавая, что фактически осуществлять деятельность в качестве учредителя и исполнительного органа во вновь создаваемом юридическом лице он не намерен. Созданная в декабре 2015 года фирма деятельность, заявленную в документах на регистрацию юридического лица, не осуществляла и фактически являлась подставной.

По какой статье уголовного закона Петров будет привлечен к ответственности?

Задача № 7

Рыжов и Иванов реализовывали сжиженный газ через сеть автозаправочных станций на территории Республики Дагестан. При этом подозреваемые не имели соответствующей лицензии на эксплуатацию взрывопожароопасных и химически опасных

74

производственных объектов. Сотрудники ГУЭБиПК МВД России выявили факты нелицензированного сбыта горюче-смазоч- ных материалов на 30 млн рублей.

По какой статье уголовного закона Рыжов и Иванов будут привлечены к ответственности?

Задача № 8

В ходе проведения оперативно-профилактических мероприятий в д. Дубровка сотрудниками полиции выявлен склад

салкогольной продукцией, как выяснилось продукция была контрафактной. При осмотре места хранения сотрудниками полиции обнаружено и изъято 17 тысяч немаркированных бутылок

сготовой алкогольной продукцией общей стоимостью около трех миллионов рублей.

Какое наказание понесет житель д. Дубровка, причастный к организации хранения поддельной продукции?

Задача № 9

Рыбкин, Зайцев и Цветков активно занимались созданием обществ с ограниченной ответственностью, которые регистрировали на подставных лиц. Для каждой новой фирмы открывались расчетные счета в банках, через которые злоумышленниками осуществлялись переводы денежных средств со счетов различных организаций, а также другие финансовые операции. Так, всего было задокументировано 36 эпизодов их противоправной деятельности.

Назовите статью Уголовного кодекса Российской Федерации, предусматривающую ответственность за данную противоправную деятельность?

Задача № 10

Луков приобрел драгоценный металл в одном из соседних регионов области Майской с целью дальнейшего вывоза и реализации. В ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий оперуполномоченными по ЭБиПК отдела МВД России по Кобякскому району гражданин Луков был задержан, а при его

75

досмотре был обнаружен и изъят поясной ремень с прикрепленными к нему 20 слитками драгоценного металла – золота общим весом 9 246,5 гр., стоимостью боле 20 миллионов рублей.

Являются ли действия Лукова уголовно-наказуемыми? Останется ли золото в собственности у Лукова?

Задача № 11

По поступившей от сотрудников УФСБ России по Московской области информации полицейские задержали на территории промышленной площадки две большегрузные автомашины. В находившихся них ѐмкостях находился, предположительно, этиловый спирт объемом 28 020 литров. В ходе дальнейших розыскных мероприятиях установлены складские помещения, в которых хранилась спиртосодержащая жидкость общим объемом более 9 000 литров.

В результате проведенного экспертом ЭКЦ УМВД России по Московской области исследования установлено, что в изъятых ѐмкостях находился этиловый спирт. Его минимальная стоимость – более 2 500 000 рублей.

Какой состав преступления усматривается в данной ситуации?

Задача № 12

Шишков и Рукин, не имея специального разрешения (лицензии), осуществляли финансовые операции по обналичиванию денежных средств за комиссионное вознаграждение. Для осуществления такой противоправной деятельности они использовали расчетные счета более 25-ти подконтрольных им обществ с ограниченной ответственностью и индивидуальных предпринимателей. Так, за три года подозреваемые произвели «теневых» финансовых операций на сумму свыше 680 миллионов рублей, доход от которых превысил 35 миллионов рублей.

Какие составы преступлений предусмотрены в действиях Шишкова и Рукина?

76

Задача № 13

Житель города Краснослободска, не являясь индивидуальным предпринимателем и официально не работая, в ноябре 2016 года незаконно приобрел партию немаркированной алкогольной продукции с целью последующей ее реализации на территории Краснослободского района. В феврале 2017 года гражданин Сысоев совместно с жителем Нижегородской области Головиным снова осуществили незаконное приобретение и перевозку из соседнего региона с целью дальнейшего сбыта 2524 бутылки алкогольной продукции, часть которой имела акцизные марки с признаками подделки, часть была немаркированной, и 800 литров спирта. Общая сумма ущерба составила более 600 тысяч рублей. В ходе оперативных мероприятий, в рамках операции «Алкоголь», правоохранителями на трассе Краснослободск – Ковылкино была остановлена «ГАЗель» под управлением гражданина Сысоева. В салоне транспортного средства сотрудниками МВД было обнаружено 600 бутылок фальсифицированной алкогольной продукции известных торговых брендов. Факты противоправных действий были выявлены и задокументированы. Подлежит ли Сысоев уголовной ответственности, если «да», то по какой статье уголовного закона должны квалифицироваться его преступные действия?

Задача № 14

В 2003 году с целью осуществления предпринимательской деятельности гражданин Дымов зарегистрировал предприятие. В 2013 году он был назначен на муниципальную службу, однако в нарушение федерального законодательства продолжал заниматься предпринимательской деятельностью и оказывал покровительство созданной им организации. Глава администрации содействовал заключению ряда договоров с бюджетными предприятиями Фурмановского муниципального района, часть из которых была заведомо нецелесообразной и наносила ущерб интересам района.

Назовите какой правоохранительный орган должен осуществлять предварительное следствие (подследственность) и по

77

каким статьям уголовного закона Дымов будет привлекаться к ответственности?

Задача № 15

Жилина и Баранова, не имея специального разрешения (лицензии), через созданные ими фиктивные коммерческие организации осуществляли неправомерный оборот денежных средств. За свои услуги они получали комиссию, которая была установлена индивидуально для каждого клиента. В результате противоправных действий в период с 2013 по 2018 год злоумышленницы незаконно получили более 25 миллиона рублей.

К каким преступлениям причастны Жилина и Баранова?

Задача № 16

Боброва, являясь директором организации «Зубик» в период времени с 2011 по 2018 год, осуществляла незаконную деятельность по оказанию стоматологических услуг, не имея соответствующей на то лицензии, в результате чего ею был извлечен доход в размере более 20 миллионов рублей.

По признакам какого состава преступления будет возбуждено уголовное дело?

Задача № 17

По поступившей информации от граждан Ярославского района сотрудниками отдела ЭБиПК был выявлен факт нарушения законодательства на одной из торговых точек района. Так, гражданка Лучкина, являясь индивидуальным предпринимателем, осуществляла продажу товара с нанесенными на него товарными знаками трех известных фирм – производителей спортивной одежды, обуви и аксессуаров. Было установлено, что продукция является контрафактной. Общий размер ущерба, причиненного интересам указанных правообладателей, составил 1 236 700 рублей.

Признаки какого состава преступления содержаться в действиях Лучкиной?

78

Задача № 18

Для проведения азартных игр в городе Ярославль была создана преступная организация из 7 участников. Осуществляя преступную деятельность они использовали различное оборудование в виде игровых автоматов, а также устройств, выдаваемых за терминалы для торгов на фондовой бирже через Интернет. В восьми помещениях, арендуемых злоумышленниками под игорные залы находилось 130 мониторов, 119 системных блоков, а также игровые автоматы, документация, видеокамеры для скрытой видеозаписи, видеорегистраторы, роутеры, мобильные телефоны, 4 сейфа, 3 покерных стола, сервер, рекламный баннер и рулетка, денежные средства в сумме свыше 600 000 рублей.

Дайте уголовно – правовую оценку действиям преступной организации?

Задача № 19

Игорный клуб, расположенный в г. Уссурийск в подвальном помещении одной из гостиниц, систематически работал в закрытом режиме. Вход в заведение осуществлялся только по звонку и для определенного круга клиентов. По сообщению о такой деятельности в правоохранительные органы, ими в самом игровом заведении и по местам жительства лиц, причастных к проведению игорной деятельности, были проведены обыски. Полицейские задокументировали факт оказания услуг по предоставлению доступа к азартным играм за денежное вознаграждение. Было изъято 20 игровых автоматов, документация, бухгалтерские записи, свыше 200 тысяч рублей.

По результатам проведенных оперативных мероприятий по какой статье уголовного закона было возбуждено уголовное дело? Раскройте санкцию данной статьи?

Задача № 20

В период с марта 2016 года по май 2017 года двое жителей города Красноярска, используя специальные технические средства для отключения охранной сигнализации, совершили 12 краж автомобилей средней ценовой категории. После внесе-

79

ния изменений в идентификационные номера машин злоумышленники продавали их жителям Республики Хакасия. Житель Иванов приобрел краденый автомобиль за 200 тысяч рублей, заведомо зная, что он был добыт преступным путем. Общий материальный ущерб составил около 11 миллионов рублей. В конце мая 2017 года в результате оперативно-розыскных мероприятий участники организованной группы были задержаны сотрудниками Управления уголовного розыска ГУ МВД России по Красноярскому краю.

По каким статьям уголовного закона были возбуждены уголовные дела?

Задача № 21

Дронов представил в коммерческий банк заведомо ложные сведения о финансовом состоянии своего малого предприятия и на основе этого получил льготный кредит в сумме 20.000.000 руб. на пол года. Как позднее выяснилось предприятие обанкротилась а банк понѐс крупный материальный ущерб. Предусматривается ли состав преступления в действиях Дронова? Обоснуйте свой ответ.

Задача № 22

Гуров, не имея соответствующего разрешения, занимался частной медицинской практикой. Его ежегодный годовой доход составлял 5.000.000 руб. В результате допущенной им врачебной ошибки наступила смерть гражданки Ломакиной. Ознакомьтесь со ст.ст. 109 171 и 235 УК РФ и дайте уголовно-право- вую оценку действиям Гурова.

Задача № 23

Попов подготовил необходимые документы для создания малого предприятия по изготовлению кухонной мебели, зарегистрировал его в установленном порядке, не имея намерение производить мебель. Используя имеющиеся у него документы и подкуп, он получил в коммерческом банке под высокую учетную ставку крупный кредит 6.000.000 руб., после чего объявил

80