Согласно ч. 2 ст. 35 УК РФ преступление признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нем участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном совершении преступления.

1.2.2.Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 173.2 УК РФ)

Статья 173.2 УК РФ включает в себя два самостоятельных состава.

Часть 1 ст. 173.2 УК РФ предусматривает ответственность за совершение деяния в двух альтернативных формах:

1)предоставление документа, удостоверяющего личность;

2)выдача доверенности.

Предоставление документа, удостоверяющего личность, представляет собой передачу указанного документа заинтересованному лицу и считается оконченным с момента его передачи.

Удостоверение личности физического лица для оформления заявления о внесении сведений о юридическом лице в ЕГРЮЛ производится на основании следующих документов: паспорт гражданина Российской Федерации; свидетельство о рождении; военный билет; временное удостоверение, выданное взамен военного билета; паспорт иностранного гражданина; свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории РФ по существу; вид на жительство в Российской Федерации; удостоверение беженца; разрешение на временное проживание в Российской Федерации; свидетельство о предоставлении временного убежища на территории РФ; свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства; удостоверение личности военнослужащего РФ; иные документы.

Выдачадоверенности,дающейправонасовершениедействий, связанных с внесением в ЕГРЮЛ сведений об участниках, учредителях и органах управления юридического лица, предполагает

18

ее нотариальное удостоверение и считается оконченной также с момента вручения доверенности заинтересованному лицу.

Согласно п. 1 ст. 185 ГК РФ доверенностью признается письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому лицу или другим лицам для представительства перед третьими лицами.

Часть 2 ст. 173.2 УК РФ предусматривает ответственность за совершение деяния также в двух альтернативных формах:

1)приобретение документа, удостоверяющего личность;

2)использование персональных данных, полученных незаконным путем.

Согласно примечанию к ст. 173.2 УК РФ под приобретением документа, удостоверяющего личность, в настоящей статье по-

нимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоениенайденногоилипохищенногодокумента,удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием. Оконченным приобретение будет в момент фактического получения документа субъектом преступления.

Согласно ст. 3 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» персональными данными является любая информация, относящаяся прямо или косвенно к определенному или определяемому физическому лицу (субъекту персональных данных).

Незаконным путем их получения будет любой, кроме получения из открытых, доступных неопределенному кругу лиц, источников, а также непосредственно от владельца персональных данных, давшего разрешение на их распространение.

Использование персональных данных предполагает их включение в документы, представляемые в регистрирующий орган для внесения или изменения в ЕГРЮЛ сведений об участниках, учредителях и органах управления юридического лица, и последующее их представление для регистрации юридического лица или указанных сведений. Оконченным использование персональных данных будет считаться с момента представления содержащих их документов врегистрирующий орган.Сама государственная регистрация указанных сведений о подставных лицах в ЕГРЮЛ будет квалифицироваться по совокупности со ст. 173.1 УК РФ.

19

Субъективная сторона характеризуется виной в виде прямого умысла. Виновный осознает, что образовывает (создает, реорганизует) юридическое лицо через подставных лиц, а также представляетворган,осуществляющийгосударственнуюрегистрацию юридических лиц, сведения о подставных лицах, и желает совершить эти действия.

Субъектпреступления–общий,вменяемоефизическоелицо, достигшее возраста 16 лет.

1.2.3.Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. 174 и 174.1 УК РФ)

Статьи 174 и 174.1 УК РФ предусматривают уголовную ответственность за действия, направленные на легализацию (отмывание) преступно нажитых средств или имущества путем введения их в хозяйственный оборот.

Данная проблема напрямую связана с организованной преступностью и является актуальной для многих стран. Огромные средства, получаемые от подпольной торговли оружием

инаркотиками, игорного бизнеса, торговли людьми, контрабанды и других преступлений, внедряются в экономические и финансовые структуры государства и затем приобретают вид законных средств. Поэтому борьба с отмыванием «грязных» денег признается практически всеми странами в качестве одного из важных средств противостояния организованной преступности.

Преступления, связанные с легализацией (отмыванием) преступных средств, существенно нарушают установленный законами порядок предпринимательской и иной экономической деятельности, создавая неравные условия для хозяйствующих субъектов

ииных участников экономической деятельности, в результате чего нарушается принцип честной конкуренции между участниками экономических отношений.

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействиилегализации(отмыванию)доходов,полученныхпреступным

20

путем, и финансированию терроризма» установил правовой механизм противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в целях защиты прав и законных интересов граждан, общества и государства, в соответствии с которым была изменена редакция ст. 174 УК РФ и введена новая ст. 174.1 УК РФ1.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствамиилиинымимуществом,обязаныосуществлятьвнутренний контроль2 (идентифицировать личность, документально фиксировать всю информацию, полученную от клиента) и передавать эту информацию уполномоченному органу исполнительной власти – Росфинмониторингу3 для обязательного контроля (за исключением операций по приему от клиентов – физических лиц платежей, если их сумма не превышает 15 тыс. руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 тыс. руб.).

Результаты данного контроля могут быть основанием для возбуждения уголовных дел по признакам ст. 174, 174.1 УК РФ.

Определение непосредственного объекта преступления, предусмотренного ст. 174, 174.1 УК РФ, имеет большое значение в первую очередь для выяснения характера и степени общественной опасности совершенного деяния, правильной квалификации

1 Обе статьи с тех пор неоднократно уточнялись.

2Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»; Положение о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Банком России 02.03.2012 № 375-П); информационное письмо Росфинмониторинга от 03.09.2012 № 20 «Вопросы, связанные с применением Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 № 667».

3Указ Президента РФ от 13.06.2012 (ред. от 05.03.2022) № 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу).

21

содеянного, отграничения совершенных преступлений от схожих преступных деяний.

Основным непосредственным объектом легализации дохо-

дов следует признать общественные отношения, возникающие в связи с осуществлением экономической деятельности участниками гражданского оборота.

Права и интересы предпринимателей, инвесторов и иных лиц, занятых на рынке товаров, работ и услуг, а также интересы государства, направленные на обеспечение добросовестной конкуренции, по данным статьям УК РФ будут выступать дополнитель-

ным объектом.

Факультативным непосредственным объектом состава преступлений, предусмотренных ст. 174, 174.1 УК РФ, можно признать международные экономические отношения, основанные на принципе запрета заведомо криминальных форм поведения в международной экономической деятельности.

Подпредметомлегализации(отмывания)понимаютсядоходы, приобретенные преступным путем, денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем (ст. 174 УК РФ) или в результате совершения преступления (ст. 174.1 УК РФ).

Согласно терминологии бухгалтерского учета денежныесредства – это часть оборотных активов, используемых хозяйствующим субъектом для осуществления расчетов. К ним относятся наличные и безналичные средства в российской и иностранной валютах, а также легко реализуемые ценные бумаги, платежные и денежные документы. Они могут находиться в кассе, на расчетном и валютном счетах в кредитных организациях как на территории страны, так и за ее пределами.

Согласно ст. 140 ГК РФ платежи на территории РФ осуществляются путем наличных1 и безналичных2 расчетов.

1Указание Банка России от 11.03.2014 (ред. от 05.10.2020) № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства».

2Положение Банка России от 29.06.2021 (ред. от 25.03.2022) № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

22

Наличные денежные средства – металлические и (или) бумажные знаки, являющиеся мерой стоимости при купле-продаже и выполняющие роль всеобщего эквивалента, т.е. выражающие стоимость всех других товаров и обмениваемые на любой из них.

Безналичные денежные средства – денежные средства, находящиеся в безналичном денежном обороте.

Электронные денежные средства – денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа1.

Валюта Российской Федерации – это денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории РФ, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; средства на банковских счетах и в банковских вкладах.

Иностранная валюта – денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки, средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах2.

1Федеральный закон от 27.06.2011 (ред. от 02.07.2021) № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Ст. 3. П. 18.

2Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 01.05.2022) «О валютном регулировании и валютном контроле».

23

Основные источники поступления денежных средств – выручка от продажи товаров, работ и услуг, доходы от финансовых операций, кредиты банков и другие заемные средства, целевые ассигнования и поступления.

Таким образом, денежными средствами следует признать наличные денежные средства в валюте РФ или в иностранной валюте, а также безналичные и электронные денежные средства.

Термин «имущество» в теории права понимается неоднозначно. В немалой степени тому способствуют пробелы в гражданском законодательстве, в котором нет легального определения данного понятия. Ст. 128 ГК РФ перечисляет лишь виды объектов гражданских прав: вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права; работы и услуги; информация; результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (интеллектуальная собственность); нематериальные блага. Для нужд гражданского оборота этого может быть достаточно. Однако для уголовного права требуется более четкое раскрытие содержания термина «имущество».

Под имуществом понимают вещи – недвижимые и движимые. Согласно п. 1 ст. 130 ГК РФ к недвижимым вещам (недвижимое имущество, недвижимость) относятся подлежащие государственной регистрации воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, жилые и нежилые помещения, а также предназначенные для размещения транспортных средств части зданий или сооружений (машино-места), если границы таких помещений, частей зданий или сооружений описаны в установленном законодательством о государственном кадастровом учете порядке. Законом к недвижимым вещам может быть отнесено и иное

имущество.

Согласно п. 2 ст. 130 ГК РФ вещи, не относящиеся к недвижимости, включая деньги и ценные бумаги, признаются движимым имуществом.

Верховный Суд РФ в п. 1 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 (ред. от 26.02.2019) «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств

24

илииногоимущества,приобретенныхпреступнымпутем,иоприобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» предлагает под иным имуществом понимать движимое

инедвижимое имущество, имущественные права, документарные

ибездокументарные ценные бумаги, а также имущество, полученное в результате переработки имущества, приобретенного преступным путем или в результате совершения преступления (например, объект недвижимости, построенный из стройматериалов, приобретенных преступным путем).

Анализируя состав легализации (отмывания), для удобства представляется допустимым заменять термины «денежные средства» и «имущество» термином «предметы легализации».

Однако делить предмет легализации (отмывания) на денежные средстваииноеимуществонеобоснованно.Во-первых,вдиспози- цияхст. 174,174.1УКРФзаконодательпоставилмеждунимизнак равенства, указав, что денежные средства являются хоть и иным, но имуществом. Во-вторых, как было отмечено выше, в соответствии со ст. 128 ГК РФ понятие «имущество» охватывает деньги, которые согласно п. 2 ст. 130 ГК РФ относятся к движимому имуществу. Таким образом, данные понятия «имущество» и «денежные средства» соотносятся как целое и часть, то есть первое шире второго, и разделять их не следует.

Верховный Суд РФ в п. 1 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 обращает внимание на то, что предметом преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, являются не только денежные средства или иное имущество, незаконное приобретение которых является признаком конкретного состава преступления (например, хищения, получения взятки), но и денежные средства или иное имущество, полученные в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление (например, за убийство по найму) либо в качестве платы за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте.

Одним из признаков предмета преступного посягательства (отмытых доходов) является их преступный путь приобретения.

Поэтому для отнесения способа приобретения предметов легализации к преступному необходимо установить, какой путь

25

приобретения денежных средств или имущества следует считать преступным.

Отметим, что ст. 174, 174.1 УК РФ не единственные, в которых употребляется термин «преступный». В ст. 175 УК РФ также говорится о преступном происхождении добытого имущества. Причем для квалификации деяния в этом случае достаточно доказательства заведомой осведомленности лица о том, что имущество было получено в результате совершения преступления.

По смыслу закона, вывод суда, рассматривающего уголовное дело по ст. 174 или 174.1 УК РФ, о преступном характере приобретения имущества, владению, пользованию или распоряжению, которым виновный стремится придать правомерный вид, наряду

сиными материалами уголовного дела может основываться:

1)на обвинительном приговоре по делу о конкретном преступлении, предусмотренном одной из статей Особенной части УК РФ (об основном преступлении);

за совершение основного преступления в связи со смертью лица, подлежащего привлечению к уголовной ответственности, в связи с недостижением лицом возраста уголовной ответственности, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования, в случаях, предусмотренных п. 6 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, в связи с примирением сторон, вследствие акта об амнистии, в связи с деятельным раскаянием, а также по основаниям, предусмотренным ст. 28.1 УПК РФ, если материалы уголовного дела содержат доказательства, свидетельствующие о наличии события и состава основного преступления, и органом предварительного расследования дана им соответствующая оценка;

3) постановлении органа предварительного расследования о приостановлении дознания или предварительного следствия в связи с неустановлением на момент рассмотрения уголовного дела лица, подлежащего привлечению в качестве обвиняемого за основное преступление, если материалы уголовного дела содержат доказательства, свидетельствующие о наличии события и состава такого преступления, и органом предварительного

26

расследования дана им соответствующая оценка (п. 4 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32).

Таким образом, дело о легализации нельзя возбудить без предварительной констатации наличия основного преступления, так как это возможно исключительно при обнаружении деяния, свидетельствующего о доходе, приобретенном преступным путем, что само по себе указывает на констатацию совершения определенного (основного) преступления, в результате которого возник преступный доход. Иными словами, невозможно указать определенный доход как полученный преступным путем без указания на то преступление, в результате которого мог образоваться данный доход.

Преступный путь приобретения денежных средств или иного имущества в ст. 174, 174.1 УК РФ означает, что они могут быть приобретены в результате совершения любых преступлений.

До изменений, внесенных в диспозицию ст. 174 УК РФ Федеральным законом от 28.06.2013 № 134-ФЗ, из перечня предикатных преступлений, образующих предмет ст. 174, 174.1 УК РФ, исключались ст. 193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ.

Действующая редакция таких исключений не содержит, что представляется обоснованным применительно ко всем указанным составам, за исключением ст. 193 УК РФ. Дело в том, что в результате совершения преступления, предусмотренного этой статьей, не приобретается имущество. Преступление заключается в нарушении требований валютного законодательства по распоряжению денежными средствами, принадлежащими лицу на законных основаниях. Таким образом, денежные средства, не возвращенные в Российскую Федерацию и не зачисленные на счета в уполномоченные банки, являющиеся предметом указанной статьи, не могут быть предметом ст. 174, 174.1 УК РФ, так как не имеют преступного происхождения, а приобретаются вполне законным путем.

В настоящее время законодатель отказался от минимального размера предмета преступления по ст. 174 УК РФ как границы наступления уголовной ответственности за легализацию. Следует отметить, что имеют место случаи предъявления обвинения по легализации преступных доходов, когда суммы легализируемых

27

средств очевидно маленькие. Поэтому факты легализации доходов становятся серьезным нарушением экономического публичного порядка только по причине размеров затронутых сумм. Опасной представляется только та легализация, которая посягает на основные принципы существования финансовой системы государства и международных союзов.

Понятие объективной стороны легализации встречает наибольшие трудности в правоприменительной практике. В значительной степени этим может объясняться низкая раскрываемость данных преступлений.

В диспозиции ст. 174, 174.1 УК РФ перечислены конкретные виды деяний, образующие объективную сторону состава преступления. К их числу относится совершение финансовых операций, а также иных сделок с предметом легализации.

Федеральным законом от 07.04.2010 № 60-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» из диспозиции ст. 174.1 УК РФ была исключена такая форма деяния, как использование предмета легализации для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности, что представляется весьма разумным, так как данные формы деяния представляют собой лишь разновидность сделок.

Совершение деяния – это выполнение определенных конклюдентных или иных юридически значимых действий, т.е. действий, свидетельствующих о волеизъявлении лица совершить какую-то операцию или сделку. Действия направлены либо на совершение финансовых операций (например, заполнение бланка «Объявление на взнос наличными» или платежного поручения о переводе денег; дача указания банку о проведении финансовой операции с помощью компьютерной программы «Клиент-банк» и т.п.), либо на совершение гражданско-правовых сделок (например, передача кассиру обменного пункта наличных рублей для покупки валюты, передача наличных денег продавцу ювелирного магазина для покупки ювелирных украшений; заполнение бланка перевода денег по почте, передача текста договора по факсу или электронной почте, в том числе с использованием личной электронной подписи, и т.д.).

28

В процессе легализации часто используется следующие варианты отмывания денежных средств, полученных от преступной деятельности:

1)накопление наличных денежных средств, приобретенных

врезультате совершения преступления. Для этой цели используются структуры, имеющие оборот крупных наличных денег (ломбарды, рестораны, казино, туристические фирмы и др.);

2)аккумуляция приобретенных преступным путем денежных средств в безналичном виде на счетах российских фиктивных фирм, которые частично используются в предпринимательской,

втом числе незаконной, деятельности на территории России. На данном этапе деньги отделяются от источника их происхождения, предпринимаются попытки скрыть преступные источники происхождения денег и их фактических владельцев;

3)денежные средства, поступающие со счетов фиктивных российских фирм, аккумулируются на счетах оффшорных компаний в зарубежных банках. В дальнейшем эти средства используются для замаскированных взаиморасчетов с иностранными производителями, поставщиками товаров, а также для личных нужд.

Легального определения понятия финансовой операции ни

вуголовном, ни в финансовом праве нет.

С учетом гражданского законодательства, дающего определение сделки, финансового права, определяющего правила движения финансовых средств, под финансовыми операциями независимо от формы и способа их совершения следует понимать осуществляемые физическими и юридическими лицами:

1)операции независимо от формы и способа их осуществления, направленные на поступление, движение, хранение, выдачу

иконвертацию денежных средств (в наличной или безналичной форме), ценных бумаг и платежных документов;

2)сделки с денежными средствами, ценными бумагами и платежными документами, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

По сути, финансовые операции представляют собой лишь разновидность сделок. В принципе законодатель мог бы не выделять

29

их в диспозиции статьи, так как они полностью охватываются содержанием понятия сделки.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 в п. 6 предлагает понимать под финансовыми операциями любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.).

К сделкам как признаку указанных преступлений могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей.

При этом, по смыслу закона, указанные финансовые операции и сделки заведомо для виновного маскируют связь легализуемого имущества с преступным источником его происхождения (основным преступлением).

Совершаялюбоедействиесденьгамиилиимуществом,приобретенными преступным путем, виновный действительно преследуетцельустановлениянанихправасобственности,содержанием которого являются права владения, пользования и распоряжения (ст. 209 ГК РФ), однако юридически эти права могут принадлежать только легальному собственнику. Того же, кто приобрел чтолибо преступным путем, можно назвать лишь квазисобственником (мнимым собственником), а не собственником в подлинном смысле этого слова.

Моментом окончания легализации (отмывания) большинство авторов признают совершение любой, даже единичной, финансовой операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом.

Использование в формулировке диспозиций ст. 174, 174.1 УК РФ союза «и» и множественного числа при буквальном толковании приводило ранее к фактам освобождения от уголовной ответственностилиц,совершившихединичнуюсделкуилифинансовую операцию, на том основании, что совершение одной финансовой операции или сделки не образует состава данного преступления.

30

Представляется, что указание в диспозициях ст. 174, 174.1 УК РФ на финансовую операцию или другую сделку во множественном числе и согласование их при этом соединительным союзом «и» следует признать законодательной ошибкой. Понятия «финансовая операция» и «сделка» (если допустить, что была ка- кая-тонеобходимостьвиспользованииименноэтихдвухпонятий) необходимо указать в диспозиции в единственном числе с разделительным союзом «или» между ними.

Вуказанном выше постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 в п. 7–9 по этому поводу сделано разъяснение, что ответственность по ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ наступает и при совершении одной финансовой операции или сделки

сденежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), если будет установлено, что такое деяние было совершено с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом (например, заключение договора купли-продажи объекта недвижимости, преступное приобретение которого маскируется заведомо подложными документами о праве собственности на данный объект).

Преступления, предусмотренные ст. 174 и 174.1 УК РФ, совершенные путем финансовых операций, следует считать оконченными с момента, когда лицо, действуя с указанной в данных статьях целью, непосредственно использовало преступно полученные денежные средства для расчетов за товары или размена либо предъявило (передало) банку распоряжение о переводе денежных средств и т.п.

Втех случаях, когда названные преступления совершались путем сделки, их следует считать оконченными с момента фактическогоисполнениявиновнымлицомхотябычастиобязанностейили реализации хотя бы части прав, которые возникли у него по совершенной сделке (например, с момента передачи виновным лицом полученных им в результате совершения преступления денежных средств или иного имущества другой стороне договора вне зависимости от того, получено ли им встречное исполнение по сделке).

31

Если же в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), создается лишь видимость заключения сделки с имуществом, тогда как в действительности фактическая передача имущества по ней не предполагается, то преступления, предусмотренные ст. 174 и 174.1 УК РФ, следует считать оконченными с момента оформления договора между виновным и иным лицом (например, с момента подписания договора об оплате услуг, которым маскируется преступное приобретение соответствующих денежных средств).

На признание преступления оконченным не влияет то обстоятельство, что финансовые операции или сделки осуществлялись

вусловиях оперативно-розыскного мероприятия, проводимого

всоответствии с Федеральным законом от 12.08.1995 № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности».

Субъектом состава легализации (отмывания) доходов, приоб-

ретенных преступным путем, могут быть любые лица, участвующие в финансовой операции или сделке с имуществом, приобретенным заведомо преступным путем, как те, кто непосредственно приобрел преступным путем данное имущество, а затем сам легализовал его (ст. 174.1 УК РФ), так и те, кто непосредственно принимал участие в финансовой операции или сделке с имуществом, приобретенным заведомо преступным путем, в целях его легализации (ст. 174 УК РФ).

Проблем по разграничению субъектов преступлений, предусмотренных ст. 174, 174.1 УК РФ, практически не возникает. Субъектом легализации (отмывания) признается физическое, вменяемое лицо, достигшее 16 лет, резидент и нерезидент.

Действия, составляющие объективную сторону легализации (финансовые операции и сделки), могут осуществляться лицом как лично, так и через посредника (подставное лицо). Например, несовершеннолетний, не имея по закону права лично совершить финансовую операцию или другую сделку, поручает ее совершение взрослому вменяемому субъекту.

32

Для того чтобы отдать посреднику распоряжение осуществить финансовую операцию или сделку с «грязными» деньгами или имуществом, дееспособность лицу не требуется. Поэтому связыватьпризнакисубъекталегализациисегогражданскойдееспособностью нет необходимости.

Частями 2 ст. 174 и 174.1 УК РФ установлена ответственность за совершение преступления в крупном размере. Содержание данной формы соучастия содержится в ч. 2 ст. 35 УК РФ. Крупный размер составляет сумму, превышающую 1,5 млн руб.

Пунктами «а» ч. 3 ст. 174 и 174.1 УК РФ предусмотрена ответственность лица, совершающего легализацию (отмывание) группой лиц по предварительному сговору (ст. 35 УК РФ). Пунктами «б» ч. 3 ст. 174 и 174.1 УК РФ – ответственность лица, совершающего легализацию (отмывание) с использованием своего служебного положения.

Понятие «служебное положение» не раскрывается ни в одной отрасли права, хотя в уголовном законе оно применяется довольно широко.

Определяющим в данном понятии является слово «служба», поэтому можно сделать вывод, что служебное положение занимает лицо, состоящее на определенной службе (служащий). Служащий – это должностное лицо в различных сферах умственного труда, управления, обслуживания, торговли. Когда говорится о службе, то всегда подразумевается наличие какой-то должности, а должность определяется как служебное место. Отсюда следует, что понятия «служебное положение» и «должностное положение» (как и понятия «служащий» и »должностное лицо») являются во многом пересекающимися понятиями. Тем не менее, несмотря на значительную схожесть, эти термины не синонимичны, так как первое значительно шире второго.

Дляопределенияпонятия лица,использующегосвоеслужебное положение при легализации, необходимо воспользоваться системнымтолкованиемнормУКРФ,вкоторыхтакилииначеупоминаются должностные лица, а также лица, занимающие иное служебное положение. Исходя из этого субъектом преступления, предусмотренного п. «б» ч. 3 ст. 174, 174.1 УК РФ, следует признавать:

33

1)должностных лиц, т.е. лиц, постоянно, временно или по специальному полномочию осуществляющих функции представителя власти либо выполняющих организационно-распорядительные, ад- министративно-хозяйственные функции в государственных органах, органах местного самоуправления, государственных и муниципальных учреждениях, государственных внебюджетных фондах, государственных корпорациях, государственных компаниях, пуб- лично-правовых компаниях, на государственных и муниципальных унитарных предприятиях, в хозяйственных обществах, в высшем органе управления которых Российская Федерация, субъект Российской Федерации или муниципальное образование имеет право прямо или косвенно (через подконтрольных им лиц) распоряжаться более чем пятьюдесятью процентами голосов либо в которых Российская Федерация, субъект Российской Федерации или муниципальное образование имеет право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган и (или) более пятидесяти процентов состава коллегиального органа управления, в акционерных обществах, в отношении которых используется специальное право на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации или муниципальных образований в управлении такими акционерными обществами («золотая акция»), а также в Вооруженных Силах Российской Федерации, других войсках и воинских формированиях Российской Федерации (прим. 1 к ст. 285 УК РФ в ред. Федерального закона от 24.02.2021 № 16-ФЗ);

2)лиц, занимающих государственные должности РФ, устанавливаемые Конституцией РФ, федеральными конституционными законами и федеральными законами для непосредственного

исполнения полномочий государственных органов (прим. 2

кст. 285 УК РФ);

3)лиц, занимающих государственные должности субъектов РФ, устанавливаемые конституциями или уставами субъектов РФ для непосредственного исполнения полномочий государственных органов (прим. 3 к ст. 285 УК РФ);

4)государственных служащих и служащих органов местного самоуправления, не относящихся к числу должностных лиц (прим. 4 к ст. 285 УК РФ);

34

5) лиц, выполняющих управленческие функции в коммерческой или иной организации, либо в некоммерческой организации, не являющейся государственным органом, органом местного самоуправления либо государственным или муниципальным учреждением, т.е. лиц, выполняющих функции единоличного исполнительного органа либо члена совета директоров или иного коллегиального исполнительного органа, или лицо, постоянно, временно либо по специальному полномочию выполняющее организационно-распорядительные или административно-хозяй- ственные функции в этих организациях (прим. 1 к ст. 201 УК РФ в ред. Федерального закона от 24.02.2021 № 16-ФЗ).

Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 разъяснено, что использование своих служебных полномочий государственным регистратором или лицом, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги, при осуществлении юридически значимых действий, необходимых для совершения финансовой операции или сделки, заведомо для него направленных на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, а равно использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируются как пособничество по ч. 5 ст. 33 УК РФ и по ст. 174 или ст. 174.1 УК РФ соответственно и при наличии к тому оснований – по ст. 170, 185.2, 202 УК РФ соответственно (п. 12).

Особо квалифицирующими признаками легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ч. 4 ст. 174 и 174.1 УК РФ), являются деяния, предусмотренные ч. 1 и 3 ст. 174 и 174.1 УК РФ, совершенные организованной группой (п. «а») и в особо крупном размере (п. «б»).

Определение организованной группы на первый взгляд не вызывает каких-либо сложностей. Преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивойгруппойлиц,заранееобъединившихсядлясовершенияодного или нескольких преступлений (ч. 3 ст. 35 УК РФ).

35

Организованной группой, по смыслу ч. 4 ст. 174 и 174.1 УК РФ, следует считать только такую группу, которая была организована не просто в рамках хозяйствующего субъекта для достижения экономических целей, а образовала стабильный состав, с тесными взаимосвязями между членами и т.п. для достижения единой цели – отмывания доходов. Группа лиц в соответствии с данной нормой УК РФ будет считаться организованной не потому, что сама легализация (операции) совершалась в организованном хозяйственном коллективе, а потому, что в рамках существующего коллектива образовалась группа лиц с признаками организации исключительно для совершения преступлений, предусмотренных ст. 174, 174.1 УК РФ.

Поэтому такие признаки организованной группы, как устойчивость и организованность, должны рассматриваться вне зависимости от направленности на экономическую деятельность конкретного хозяйствующего субъекта. В частности, недопустимо относить сам факт длительного времени существования организации, осуществляющей отмывание доходов, или наличие в ней устойчивых иерархических связей к признакам преступной организованной группы, если, например, финансовая операция по легализации денежных средств или иного имущества была совершена руководством и сотрудниками такой организации в рамках и наряду с их текущей (обычной) правомерной деятельностью.

В организованную группу, помимо одного или нескольких лиц, которыми в результате совершения преступления приобретены легализуемые денежные средства или иное имущество, могут входить лица, не обладающие признаками специального субъекта преступления, предусмотренного ст. 174.1 УК РФ. В случае признания совершения названного преступления организованной группой действия всех ее членов, принимавших участие в подготовке и совершении этого преступления, независимо от того, выполняли ли они функции исполнителя, организатора, подстрекателя или пособника, подлежат квалификации по п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ без ссылки на ст. 33 УК РФ (п. 15 постановления Пленума от 07.07.2015 № 32).

36

Особо крупный размер составляет сумму свыше шести млн руб. (примечание к ст. 174 УК РФ). В данной связи Верховный Суд РФ в п. 9 постановления Пленума от 07.07.2015 № 32 отметил, чтов тех случаях, когда лицом совершены две и более финансовые операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными в результате совершения одного или нескольких основных преступлений, и обстоятельства их совершения свидетельствуют о едином умысле виновного на совершение указанных тождественныхдействий,содеянноеследуетрассматриватькакединое продолжаемое преступление, подлежащее квалификации по соответствующим частям ст. 174 или 174.1 УК РФ.

Если лицо намеревалось легализовать (отмыть) денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем (в результате совершения преступления), в крупном либо особо крупном размере посредством совершения нескольких финансовых операций или сделок, однако фактически легализованное имущество по независящим от этого лица обстоятельствам не образовало указанный размер, содеянное надлежит квалифицировать как оконченную легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества в крупном или особо крупном размере. Например, когда для легализации денежных средств в крупном размере лицом предполагалось провести две финансовые операции, но оно было задержано после завершения одной из операций на сумму, не образующую такой размер, содеянное должно квалифицироваться по ч. 2 ст. 174.1 УК РФ.

Рассмотрим признаки субъективной стороны преступлений, предусмотренных ст. 174, 174.1 УК РФ.

Статья 174 УК РФ содержит указание на цель действий виновного, и квалификация по ней возможна только в случае, если виновный действовал с прямым умыслом.

Прямой умысел при легализации означает, что лицо, совершая финансовые операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными преступным путем, осознает общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидит общественную опасность своих действий и желает их совершить.

37

Вч. 1 ст. 174 УК РФ указано, что лицо, совершающее финансовую операцию или другую сделку с денежными средствами или иным имуществом, приобретенным преступным путем другими лицами, должно заведомо знать об их преступном происхождении.

Термин «заведомость» означает, что лицу было достоверно известно о преступном пути приобретения денежных средств и другого имущества другими лицами. О преступном пути приобретения виновный может узнать, как от самих приобретателей, так

идогадаться, исходя из количественных и качественных характеристик предметов легализации, обстоятельств передачи ему денежных средств или иного имущества и т.п.

Уголовная ответственность по ст. 174 УК РФ наступает в том случае, если лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, было достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем. То есть лицо должно не предполагать, а знать о преступном происхождении денежных средств или имущества, о конкретных фактах преступной деятельности по их получению.

Необходимо уяснить, насколько такое знание должно быть абсолютным, достоверным, вплоть до понимания легализатором способа, квалификации деяния и иных обстоятельств преступного приобретения имущества. При этом, на наш взгляд, нет необходимости в том, чтобы виновному были известны конкретные исполнители преступления.

Врамках рассмотрения проблем квалификации деяний, предусмотренных ст. 174, 174.1 УК РФ, по субъективным признакам важным вопросом, требующим единообразного толкования, является определение понятия «легализация (отмывание)» как цели

придания законности доходам при совершении финансовых операций применительно к ст. 174, 174.1 УК РФ.

Следуетпризнатьпорочнойпрактикунекоторыхоргановпредварительного следствия, которые исходят из того, что лицо, в каждомбезисключенияслучаедобывшееденьгиилииноеимущество посредством совершения хищения в различных формах (ст. 158– 162 УК РФ), а затем сбывшее похищенное наряду с ответственностью за хищение несет и ответственность по ст. 174 УК РФ.

38

Ведь преступник приобретает чужое имущество всегда с одним и тем же побуждением – корыстью. Корысть в практике судебных органов означает желание получить не столько личную выгоду, сколько возможность распорядиться имуществом как своим собственным.

Поэтому простое распоряжение преступно приобретенными денежными средствами или иным имуществом – цель корыстного преступления.Ворпохищаетденьгидлятого,чтобыихпотратить, обогатиться, мошенник обманывает жертв и т.п. То есть подобные действия полностью охватываются соответствующими статьями гл. 21 УК РФ о преступлениях против собственности и не требуют дополнительной квалификации в качестве экономического преступления.

Цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), как обязательный признак составов преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ, может быть установлена на основании фактических обстоятельств дела, указывающих на характер совершенных финансовых операций или сделок, а также иных сопряженных с ними действий виновного лица и его соучастников, направленных на сокрытие факта преступного приобретения имущества и обеспечение возможности его свободного оборота. Такая цель может проявляться, в частности:

1)вприобретениинедвижимогоимущества,произведенийискусства, предметов роскоши и т.п. при условии осознания и сокрытия виновным преступного происхождения денежных средств, за счет которых такое имущество приобретено;

2)в совершении сделок по отчуждению имущества, приобретенного преступным путем (в результате совершения преступления), в отсутствие реальных расчетов или экономической целесообразности в таких сделках;

3)в фальсификации оснований возникновения прав на денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем (в результате совершения преступления), в том числе граждан- ско-правовых договоров, первичных учетных документов и т.п.;

39

4)в совершении финансовых операций или сделок по обналичиванию денежных средств, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления), в том числе с использованием расчетных счетов «фирм-однодневок» или счетов физических лиц, не осведомленных о преступном происхождении соответствующих денежных средств;

5)в совершении финансовых операций или сделок с участием подставных лиц, не осведомленных о том, что задействованные в соответствующих финансовых операциях и сделках денежные средства и иное имущество приобретены преступным путем (в результате совершения преступления);

6)всовершениивнешнеэкономическихфинансовыхопераций или сделок с денежными средствами и иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), осуществляемых при участии контрагентов, зарегистрированных в офшорных зонах;

7)в совершении финансовых операций или сделок с использованием электронных средств платежа, в том числе неперсонифицированных или персонифицированных, но принадлежащих лицам, не осведомленным о преступном происхождении электронных денежных средств.

Совершение указанных финансовых операций или сделок самопосебенеможетпредрешатьвыводысудаовиновностилица

влегализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления). В каждом конкретном случае необходимо с учетом всех обстоятельств дела установить, что лицо заведомо совершило финансовую операцию или сделку с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом (п. 10 постановления Пленума от 07.07.2015 № 32).

О направленности умысла на легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления), не свидетельствует распоряжениеимивцеляхличногопотребления(приобретениепродуктов

40

питания, товаров первой необходимости, получение бытовых услуг и т.п.).

В зависимости от конкретных обстоятельств дела совершение таких действий может быть квалифицировано по ст. 175 УК РФ или охватываться статьей Особенной части УК РФ, предусматривающей ответственность за основное преступление (п. 11 постановления Пленума от 07.07.2015 № 32).

Основное отличие состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, от приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ), суды усматривают именно в цели совершения этих деяний. При легализации финансовые операции и сделки осуществляются с целью вложения полученных преступным путем доходов в легальную экономику, чтобы скрыть их криминальное происхождение и создать владельцу этих доходов возможность извлечь из них экономическую выгоду, одновременно избежав уголовной ответственности за ранее совершенные преступления. В свою очередь лицо, совершая преступление, предусмотренное ст. 175 УК РФ, действует в целях удовлетворения собственных потребностей за счет преступной деятельности других лиц (приобретение) либо оказывает содействие в смене незаконного владельца имущества, добытого заведомо преступным путем (сбыт).

41

1.3.ПРЕСТУПЛЕНИЯ, ОТНЕСЕННЫЕ

ККОМПЕТЕНЦИИ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ, ПОСЯГАЮЩИЕ НА ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ТАМОЖЕННОГО, ВАЛЮТНОГО И ЭКСПОРТНОГО КОНТРОЛЯ

1.3.1.Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ)

Опасность преступления, предусмотренного ст. 189 УК РФ, состоит в нарушении норм международного права о нераспространении оружия массового поражения, а также российского законодательства о военно-техническом сотрудничестве с иностранными государствами, включающего нормы о запрете, ограничении и порядке оформления указанных в законе предметов для вывоза за пределы страны.

Непосредственный объект – установленный государством порядок осуществления внешнеэкономической деятельности в части экспорта сырья, материалов, оборудования, научно-техни- ческой информации, выполнения работ и оказания услуг военного характера.

Данный порядок регулируется:

1) Федеральным законом от 08.12.2003 № 164-ФЗ (ред. от 26.03.2022) «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»;

2) Федеральным законом от 19.07.1998 № 114-ФЗ (ред. от 26.05.2021) «О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами»;

3) Федеральным законом от 03.08.2018 № 289-ФЗ (ред. от 16.04.2022) «О таможенном регулировании в Российской Феде-

42

рации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;

4) Федеральным законом от 18.07.1999 № 183-ФЗ (ред. от 11.06.2021) «Об экспортном контроле» (Закон о экспортном контроле);

5)постановлением Правительства РФ от 14.06.2001 № 462 (ред. от 15.07.2021) «Об утверждении Положения об осуществлении контроля за внешнеэкономической деятельностью в отношении оборудования и материалов двойного назначения, а также соответствующих технологий, применяемых в ядерных целях»;

6)постановлением Правительства РФ от 15.09.2008 № 691 (ред. от 23.11.2021) «Об утверждении Положения о лицензировании внешнеэкономических операций с товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них), в отношении которых установлен экспортный контроль»;

7)постановлением Правительства РФ от 16.04.2001 № 294 (ред. от 23.10.2014) «Об утверждении Правил проведения государственной экспертизы внешнеэкономических сделок с товарами, информацией, работами, услугами и результатами интеллектуальной деятельности (правами на них), в отношении которых установлен экспортный контроль».

Военно-техническое сотрудничество заключается в деятельности Российской Федерации в области международных отношений по вывозу и ввозу продукции военного назначения, а также деятельности, связанной с ее разработкой и производством. Эта деятельность основывается на приоритете интересов страны, государственной монополии, соблюдении международных договоров о нераспространении ядерного оружия, запрещения оружия массового поражения (ст. 4 Федерального закона от 19.07.1998 № 114-ФЗ «О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами»).

Дополнительным объектом преступления могут быть мир

ибезопасность человечества, поэтому преступление отнесено уголовным законом к категории тяжких.

43

Предметы преступления, предусмотренные в ст. 189 УК РФ, отражены в диспозиции уголовно-правовой нормы: сырье, материалы, оборудование, технологии, научно-техническая информация, работы, услуги.

Закон называет два основных свойства перечисленных предметов:

1)они могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники;

2)в отношении них установлен экспортный контроль. Содержание понятий о данных предметах раскрывается в со-

ответствующих списках, утвержденных Указами Президента РФ:

1)от 28.08.2001 № 1082 (ред. от 07.10.2020) «Об утверждении cписка химикатов, оборудования и технологий, которые могут быть использованы при создании химического оружия и в отношении которых установлен экспортный контроль»;

2)от 10.09.2005 № 1062 (ред. от 11.03.2022) «Вопросы воен- но-технического сотрудничества Российской Федерации с иностранными государствами» (вместе с Положением о Комиссии повопросамвоенно-техническогосотрудничестваРоссийскойФе- дерации с иностранными государствами, Положением о порядке осуществления военно-технического сотрудничества Российской Федерации с иностранными государствами, Положением о порядке предоставления российским организациям права на осуществление внешнеторговой деятельности в отношении продукции военного назначения, Положением о порядке рассмотрения обращений иностранных заказчиков и согласования проектов решений Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации и Федеральной службы по военно-техническому сотрудничеству о поставках продукции военного назначения, реэкспорте или передаче третьим странам продукции военного назначения, поставленной иностранным заказчикам, и о передаче третьим странам продукции военного назначения, изготовленной по российским лицензиям, Положением о порядке лицензирования в Российской Федерации ввоза и вывоза продукции военного назначения).

44

Согласно данным документам:

1)сырье – вещества и материалы естественного происхождения, которые являются составными частями (компонентами) при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники;

2)материалы – это вещества синтетического происхождения,

атакже заготовки, составные части, полуфабрикаты;

3)оборудование – технические приспособления для переработки на основе технологий сырья и материалов в целях создания окончательного продукта;

4)технологии – это техническая документация, содержащая специальную информацию о разработке, производстве и использовании различных видов оружия массового поражения, вооружения и военной техники;

5)научно-техническая информация включает чертежи, схемы, диаграммы, опытные образцы, сведения об установке и техническом обслуживании различных видов вооружения;

6)услуги – это предпринимательская деятельность в виде обучения, консультирования, наладки производства, ремонтных работ, участия в испытаниях и т.д.;

7)оружие массового поражения – ядерное, химическое, бактериологическое (биологическое) и токсинное оружие;

8)средства доставки – ракеты и беспилотные летательные аппараты, способные доставлять оружие массового поражения.

Списки (перечни) контролируемых товаров и технологий утверждаются постановлениями Правительства Российской Федерации. Постановления Правительства Российской Федерации

об утверждении списков (перечней) контролируемых товаров и технологий вступают в силу не ранее чем через 90 дней со дня их официального опубликования.

Списки (перечни) контролируемых товаров и технологий, ранее утвержденные указами Президента РФ, действуют до дня вступления в силу аналогичных постановлений Правительства РФ.

В настоящий момент действуют следующие указы Президента РФ:

45

1) Указ Президента РФ от 17.12.2011 № 1661 (ред. от 19.02.2021) «Об утверждении Списка товаров и технологий двойного назначения, которые могут быть использованы при создании вооружений и военной техники и в отношении которых осуществляется экспортный контроль»;

2) Указ Президента РФ от 20.08.2007 № 1083 (ред. от 14.11.2017) «Об утверждении Списка микроорганизмов, токсинов, оборудования и технологий, подлежащих экспортному контролю»;

3) Указ Президента РФ от 14.01.2003 № 36 (ред. от 22.01.2021) «Об утверждении Списка оборудования и материалов двойного назначения и соответствующих технологий, применяемых в ядерных целях, в отношении которых осуществляется экспортный контроль»;

4) Указ Президента РФ от 08.08.2001 № 1005 (ред. от 26.121.2016) «Об утверждении Списка оборудования, материалов и технологий, которые могут быть использованы при создании ракетного оружия и в отношении которых установлен экспортный контроль»;

5) УказПрезидентаРФот14.02.1996№ 202(ред.от22.01.2021) «Об утверждении Списка ядерных материалов, оборудования, специальных неядерных материалов и соответствующих технологий, подпадающих под экспортный контроль».

Порядок проведения экспортного контроля регулируется Федеральнымзакономот18.07.1999№ 183-ФЗ(ред.от26.03.2022) «Об экспортном контроле».

Согласност. 1Законаобэкспортномконтролеэкспортныйконтроль – это комплекс мер, обеспечивающих реализацию установленного этим законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ порядка осуществления внешнеэкономической деятельности в отношении товаров, информации, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности (прав на них), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники либо при подготовке и (или) совершении террористических актов.

46

Совокупно все объекты экспортного контроля можно объединить одним понятием: контролируемые товары и технологии, которые можно разделить на две категории:

1)сырье, материалы, оборудование, научно-техническая информация, работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности (права на них), которые в силу своих особенностей

исвойств могут внести существенный вклад в создание оружия массового поражения, средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники;

2)продукция, являющаяся особо опасной в части подготовки

и(или) совершения террористических актов.

Вконтексте квалификации рассматриваемого преступления необходимо иметь в виду, что его предмет, исходя из диспозиции ст. 189 УК РФ, уже, чем указанный в Законе об экспортном контроле перечень контролируемых товаров и технологий. Продукция, являющаяся особо опасной в части подготовки

и(или) совершения террористических актов, которая не может быть использована в создании оружия массового поражения, средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники, не отвечает одному из признаков предмета преступления и, соответственно, к нему не относится, хотя экспортному контролю подлежит.

Вцелях защиты национальных интересов и обеспечения выполнения международных обязательств РФ по нераспростра-

нению ядерного оружия постановлением Правительства РФ от 14.06.2001 № 462 (ред. от 15.07.2021) утверждено Положение об осуществлении контроля за внешнеэкономической деятельностью в отношении оборудования и материалов двойного назначения, а также соответствующих технологий, применяемых в ядерных целях, которым установлен разрешительный порядок осуществления внешнеэкономических операций, предусматривающий вывоз из Российской Федерации и (или) передачу контролируемых оборудования, материалов, технологий иностранным лицам, международным организациям или их представителям любым способом, включая пересылку в почтовых отправлениях или по электронным каналам связи.

47

Экспортный контроль осуществляет специально уполномоченный федеральный орган исполнительной власти – Федеральная служба по техническому и экспортному контролю (ФСТЭК)1.

Согласно ст. 7 Закона об экспортном контроле экспортный контроль в Российской Федерации осуществляется посредством методов правового регулирования внешнеэкономической деятельности, включающих в себя:

1)идентификацию контролируемых товаров и технологий, то есть установление соответствия конкретных товаров, информации, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности, являющихся объектами внешнеэкономических операций, товарам и технологиям, включенным в списки (перечни), указанные

вст. 6 Закона об экспортном контроле, а также определение действующих в отношении таких товаров, информации, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности запретов и ограничений внешнеэкономической деятельности, установленных настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами

ипринятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами Российской Федерации;

2)разрешительный порядок осуществления внешнеэкономических операций с контролируемыми товарами и технологиями, предусматривающий лицензирование или иную форму их государственного регулирования;

3)таможенный контроль при совершении таможенных операций в отношении контролируемых товаров и технологий, ввозимых в Российскую Федерацию и вывозимых из Российской Федерации, в соответствии с правом Евразийского экономического союза, а также в соответствии с законодательством Российской Федерации о таможенном регулировании;

4)осуществление государственного контроля за соблюдением российскими участниками внешнеэкономической деятельности законодательства Российской Федерации в области экспортного контроля.

1 Указ Президента РФ от 16.08.2004 № 1085 (ред. от 08.12.2021) «Вопросы Федеральной службы по техническому и экспортному контролю».

48

Идентификация контролируемых товаров и технологий, а также совершение всех необходимых действий, связанных с получением лицензий на осуществление внешнеэкономических операцийсконтролируемымитоварамиитехнологиямиилиразрешений на их вывоз из Российской Федерации без лицензий, является обязанностьюроссийскогоучастникавнешнеэкономическойдеятельности.

Российский участник внешнеэкономической деятельности вправе поручить (посредством заключения соответствующего договора) проведение идентификации контролируемых товаров

итехнологий организации, получившей в установленном Правительством РФ порядке специальное разрешение на осуществление деятельности по идентификации контролируемых товаров

итехнологий(экспертнаяорганизация).Вэтомслучаеответственность за правильность и обоснованность результатов идентификации контролируемых товаров и технологий несет экспертная организация.

Лицензия является официальным документом, разрешающим заявителю осуществление внешнеэкономических операций с контролируемой продукцией на условиях действия лицензии в течение установленного срока.

Разовые лицензии на осуществление внешнеэкономических операций с контролируемой продукцией выдаются ФСТЭК России1.

Основанием для выдачи разовой лицензии является заключе-

ние государственной экспертизы внешнеэкономической сделки, проводимой лицензирующим органом в установленном порядке2.

1Постановление Правительства РФ от 16.04.2001 № 294 (ред. от 23.10.2014) «Об утверждении Правил проведения государственной экспертизы внешнеэкономическихсделокстоварами,информацией,работами,услугамиирезультатамиинтеллектуальной деятельности (правами на них), в отношении которых установлен экспортный контроль».

2Постановление Правительства РФ от 29.02.2000 № 176 (ред. от 23.10.2014) «Об утверждении Положения о государственной аккредитации организаций, создавших внутрифирменные программы экспортного контроля».

49

Срок действия разовой лицензии устанавливается исходя из условий и обстоятельств совершения внешнеэкономических операций,нонеболееодногогодасдатыпредоставлениялицензии.

Генеральная лицензия выдается на осуществление внешнеэкономических операций с определенным видом контролируемой продукции с указанием ее предельного количества и страны конечного использования без определения конкретного покупателя (получателя).

Генеральная лицензия может выдаваться только российскому юридическому лицу, создавшему внутрифирменную программу экспортного контроля и получившему в установленном порядке свидетельство о государственной аккредитации.

Перечень иностранных государств и видов контролируемой продукции, в отношении которых выдаются генеральные лицензии, определяется Правительством РФ.

Решение о выдаче генеральной лицензии, в котором устанавливается срок ее действия, принимается Правительством РФ.

Следует отметить, что законом об экспортном контроле также предусмотрен режим безлицензионного экспорта отдельных видов контролируемых товаров – форма осуществления внешнеэкономической деятельности, при которой для вывоза из Российской Федерации определенной группы или номенклатуры контролируемых товаров российского происхождения не требуется получение предусмотренных настоящим Федеральным законом лицензий1.

Объективная сторона преступления включает три альтернативных деяния:

1)незаконный экспорт указанных в диспозиции предметов;

2)их незаконную передачу иностранной организации или ее представителю;

3)незаконное выполнение работ для иностранной организации или ее представителя или оказание им услуг, указанных в диспозиции.

1 Указ Президента РФ от 04.12.2019 № 577 «Об утверждении перечня иностранных государств и видов контролируемых товаров, в отношении которых устанавливается режим безлицензионного экспорта».

50

Незаконный экспорт характеризуется действиями, выражающимися в осуществленном в нарушение порядка, установленного вышеназванныминормативнымиправовымиактами,вывозеводно или несколько иностранных государств указанных в законе предметов преступления, в отношении которых установлен специальный экспортный контроль, без обязательства об их обратном ввозе.

ВсоответствиисЗакономобэкспортномконтролеподэкспортом технологий, научно-технической информации, в том числе исключительных прав на них, понимается вывоз указанных предметов с территории РФ без обязательства их возврата. Под экспортом услуг – выполнение определенных работ за пределами территории РФ.

К экспорту приравнивается коммерческая операция без вывоза с таможенной территории указанных предметов, при осуществлении которой происходит закупка указанных предметов иностранным лицом у российского лица и передача их другому российскому лицудляпереработкисцельюпоследующеговывозазаграницукачественно нового предмета (ст. 2 Закона об экспортном контроле).

Экспортпризнаетсянезаконным,еслионосуществляетсявнарушение установленного порядка специального экспортного контроля, т.е. при отсутствии лицензии на экспорт.

Незаконная передача иностранной организации или ее представителюсырья,материалов,оборудования,технологий,научнотехнической информации означает, что они на возмездной основе или безвозмездно передаются российской стороной определенному иностранному контрагенту (или его представителю) либо организации, представляющей страну, с которой не установлено (или полностью запрещено) военно-техническое сотрудничество.

При этом нарушается порядок осуществления такого рода сделокнатерриторииРФилизаеепределами,установленныйназванным Федеральном законом и Положением о порядке осуществления военно-технического сотрудничества Российской Федерации

синостранными государствами1.

1 Указ Президента РФ от 10.09.2005 № 1062 (ред. от 11.03.2022) «Вопросы военнотехнического сотрудничества Российской Федерации с иностранными государствами».

51

Под выполнением работ (оказанием услуг) понимаются производство, распределение, маркетинг, доставка услуг (работ), осуществляемые способами, указанными в ст. 33 Федерального закона от 08.12.2003 № 164-ФЗ (ред. от 26.03.2022) «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»: оказание технической, организационной, научно-исследователь- ской, методической и иной помощи иностранным организациям или их представителям, в результате чего могут быть созданы вооружение и военная техника (как абсолютно новые, так и аналогичные имеющимся), в том числе оружие массового поражения и средства его доставки.

Фактически это выражается в подготовке зарубежных специалистов, их консультировании, наладке оборудования, проведении технических экспертиз и экспериментов.

Деяние в указанной форме может быть совершено как за пределами Российской Федерации, так и на ее территории. Однако требуется,чтобыуказанныеработы(услуги)являлиськонтролируемыми, т.е. в отношении них был установлен экспортный контроль.

Согласно ст. 30 Закона об экспортном контроле нарушением законодательства РФ в области экспортного контроля является:

1)осуществление внешнеэкономических операций с контролируемыми товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них) без лицензий или разрешений;

2)получение лицензий или разрешений на осуществление внешнеэкономических операций с указанными предметами преступленияпосредствомпредоставленияподдельныхили содержащих недостоверные сведения документов;

3)нарушение требований и условий лицензий или разрешений на осуществление внешнеэкономических операций с указанными предметами;

4)неисполнение или ненадлежащее исполнение предписаний специально уполномоченного федерального органа исполнительной власти в области экспортного контроля;

52

осуществляющих полномочия в области экспортного контроля, своих функций;

6)необоснованный отказ в предоставлении информации, запрашиваемой федеральными органами законодательной и исполнительной власти для целей экспортного контроля, ее умышленные искажение или сокрытие;

7)нарушение установленного порядка учета внешнеэкономических сделок с товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них) для целей экспортного контроля1.

Согласно ст. 20 Закона об экспортном контроле российским лицам запрещается заключать, совершать внешнеэкономические сделки с товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них) или участвовать в них любым иным образом в случае, если таким лицам достоверно известно, что данные товары, информация, работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности будут использованы иностранным государством или иностранным лицом для целей создания оружия массового поражения и средств его доставки либо для подготовки и (или) совершения террористических актов.

Российские участники внешнеэкономической деятельности обязаны получить в порядке, установленном Правительством РФ2, разрешение межведомственного координационного органа

1 Постановление Правительства РФ от 13.06.2012 № 583 (ред. от 26.04.2022) «О порядке учета внешнеэкономических сделок для целей экспортного контроля» (вместе с Правилами учета внешнеэкономических сделок для целей экспортного контроля).

2Постановление Правительства РФ от 15.08.2005 № 517 (ред. от 04.04.2018) «О порядке получения разрешения комиссии по экспортному контролю Российской Федерации на осуществление внешнеэкономических операций с товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них), которые могут быть использованы иностранным государством или иностранным лицом в целях создания оружия массового поражения и средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники либо приобретаются в интересах организаций или физических лиц, причастных к террористической деятельности».

53

по экспортному контролю на осуществление внешнеэкономических операций с товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них), не подпадающими под действие списков (перечней), указанных

вст. 6 Закон об экспортном контроле, в случаях, если российские участники внешнеэкономической деятельности имеют основания полагать, что эти товары, информация, работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности (права на них) могут быть использованы для создания оружия массового поражения, средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники или приобретаются в интересах лиц, в отношении которых имеются полученные в соответствии с законодательством РФ сведения об их участии в террористической деятельности, либо если российские участники внешнеэкономической деятельности информированы

вписьменной форме об этом специально уполномоченным федеральным органом исполнительной власти в области экспортного контроля.

При характеристике признаков преступления, предусмотренного ст. 189 УК РФ, следует отличать данное преступление от контрабанды и государственной измены, когда предметы преступлений номинально совпадают.

При контрабанде (ст. 226.1 УК РФ) происходит незаконное

перемещение через границу указанных предметов. При совершении преступления, предусмотренного ст. 189 УК РФ, предметы перемещаются на законных основаниях при соблюдении правил таможенного контроля. Незаконный экспорт этих предметов заключается в совершении указанных выше нарушений порядка экспортного контроля, предусмотренных ст. 30 Закона об экспортном контроле. Кроме того, экспортный контроль осуществляется не таможенными органами, а специально уполномоченным государственным органом исполнительной власти РФ.

Исходя из изложенного, если незаконный экспорт перечисленных в этой статье предметов совершается способами, указанными в п. 25 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, то содеянное квалифицируется по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (при отсутствии квалифицирующих признаков, предусмотренных этой статьей).

54

При отграничении преступления, предусмотренного ст. 189 УК РФ, от государственной измены (ст. 275 УК РФ) следует исходить из того, что указанные предметы не содержат сведений, составляющих государственную тайну, но могут относиться к иным сведениям, предусмотренным содержанием шпионажа как одной из форм государственной измены. В случае совершения государственной измены в форме шпионажа заказчиком и адресатом, которому передаются несекретные технологии и другие предметы, является только иностранная разведка. При совершении преступления, предусмотренного ст. 189 УК РФ, указанные предметы передаются иностранной организации, коммерческой или научной. При этом умыслом субъекта незаконного экспорта не охватывается возможность создания угрозы внешней безопасности государства, т.е. он не осознает факта аффилированности своего контрагента с иностранной разведкой.

Состав этого преступления по конструкции – формальный. Преступление признается оконченным с момента выполнения действий, связанных с экспортом или передачей указанных предметов, выполнения работ или оказания услуг.

Часть 2 ст. 189 УК РФ предусматривает ответственность за совершение преступления группой лиц по предварительному сговору, понятие которой содержится в ч. 2 ст. 35 УК РФ.

Часть 3 ст. 189 УК РФ включает два особо отягчающих обстоятельства:

1)совершение преступления организованной группой;

2)совершение преступления в отношении сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, работ (услуг), которые заведомо для лица, наделенного правом осуществлять внешнеэкономическую деятельность, могут быть использованы при создании оружия массового поражения1, средств его доставки и в отношении которых установлен экспортный

контроль.

1Оружие массового поражения ядерное, химическое, бактериологическое (биологическое) и токсинное оружие (Федеральный закон «Об экспортном контроле».

Ст. 1).

55

Субъект преступления, предусмотренного ст. 189 УК РФ в действующей редакции уголовного закона с 14.11.20131, сформулирован как общий, т.е. любое виновное вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет.

До изменений, внесенных в ст. 189 УК РФ Федеральным законом от 02.11.2013 № 302-ФЗ, субъект указанной статьи был специальным, и им являлось лицо, наделенное правом осуществлять внешнеэкономическую деятельность. Понятие данного лица раскрывалось в утратившем силу примечании к ст. 189 УК РФ, согласно которому к категории таких лиц относились:

1)руководители юридического лица (государственного или негосударственного предприятия, организации), созданного в соответствии с законодательством РФ и имеющего постоянное местонахождение на территории РФ;

2)физическое лицо, постоянно проживающее на территории России и зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя.

При определении круга субъектов применительно к действующей редакции УК РФ следует учитывать, что согласно ст. 2 Закона об экспортном контроле экспорт контролируемых товаров может осуществляться только российскими участниками внешнеэкономической деятельности.

Согласно ст. 1 Закона об экспортном контроле российскими участниками внешнеэкономической деятельности (российскими лицами) являются:

1)осуществляющие внешнеэкономическую деятельность или осуществляющие ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации товаров, информации, результатов интеллектуальной деятельности (прав на них) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ;

2)физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации или получившими вид на жительство в Российской Федерации иностранными гражданами, в том числе физические лица,

1 Федеральный закон от 02.11.2013 № 302-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

56

зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей в соответствии с законодательством РФ.

Исходя из изложенного можно сделать вывод о том, что действующая редакция статьи не безгранично расширяет круг субъектов, а фактически только включает в него еще один вид субъектов, действия которых ранее квалифицировались как соучастие

ввиде пособничества – российских специалистов (служащих или работников) указанных выше участников внешнеэкономической деятельности, не являющихся руководителями или индивидуальным предпринимателями, которые непосредственно участвовали

внезаконном экспорте из Российской Федерации, передаче предметов преступления, в выполнении работ (оказании услуг).

Субъективная сторона преступления, предусмотренного ст. 189 УК РФ, характеризуется прямым умыслом. Лицо осознает, что незаконно осуществляет экспорт из Российской Федерации технологий, научно-технической информации, в том числе исключительных прав на них, сырья, материалов и оборудования, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники, или оказывает услуги военно-технического характера, в отношении которых установлен экспортный контроль, либо сознает, что передает их иностранной организации (ее представителю) или незаконно выполняет подлежащие экспортному контролю работы (оказывает услуги) в пользу иностранной организации (ее представителя) и желает совершить эти действия.

Мотивы и цели преступления могут быть любыми, за исключением желания оказать помощь иностранному государству, иностранной организации или их представителям в проведении враждебной деятельности в ущерб внешней безопасности РФ. В этом случае действия лица будут являться государственной изменой и квалифицироваться по ст. 275 УК РФ.

Отличие данного преступления от государственной измены состоит также в том, что виновное лицо передает соответствующие сведения, не являющиеся государственной тайной, коммерческим контрагентам, а не иностранной разведке или ее представителям (как уже говорилось выше), а также совершает указанные

57